公司日常开销审批制度范本

公司日常开销审批制度范本
第一章总则
第一条为规范公司日常开销管理，明确审批权限和职责，保障公司资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门和员工在日常工作中产生的各项费用开支的审批管理。

第三条公司日常开销审批制度遵循权责明确、合理高效、严格控制、公开透明的原则。

第二章审批权限和职责
第四条公司设立财务部门，负责对公司日常开销进行统一管理和监督。

财务部门负责制定和完善日常开销审批流程，并对审批过程进行跟踪和监督。

第五条公司各部门负责人为本部门日常开销的第一责任人，负责对本部门员工的开销申请进行初步审核和审批。

第六条财务部门负责人为公司日常开销的最终审批人，负责对各部门负责人审核通过的申请进行最终审批。

第七条财务部门负责对 company card 的申请、使用和报销进行管理，确保company card 的使用符合相关规定。

第三章审批流程
第八条公司日常开销审批流程分为以下几个步骤：
1. 经办人填写开销申请单，明确开销事项、金额、原因等信息。

2. 经办人将申请单提交给部门负责人进行初步审核。

3. 部门负责人对申请单进行审核，确认开销事项的合理性和合规性，并在申请单上签署审核意见。

4. 经办人将审核通过的申请单提交给财务部门负责人进行最终审批。

5. 财务部门负责人对申请单进行最终审批，并在申请单上签署审批意见。

6. 经办人根据审批意见进行开销报销或支付。

第九条存在以下情况的，需按照特殊审批流程进行：
1. 单次开销金额超过一定额度的，需提交给总经理审批。

2. 存在不确定因素或特殊情况的开销，需提交给总经理审批。

3. 其他需要总经理审批的开销事项。

第四章审批要求
第十条经办人在填写开销申请单时，需提供真实、完整的开销信息，并附上相关
证明材料。

第十一条部门负责人在审核开销申请单时，需重点关注开销事项的合理性、合规
性和必要性，确保公司资金的安全和有效使用。

第十二条财务部门负责人在审批开销申请单时，需对申请单进行全面的审核，确
保开销事项的合规性和合理性，并对审批结果负责。

第五章违规处理
第十三条违反本制度的，公司将根据情况进行通报批评、扣发工资、辞退等处理，并承担相应法律责任。

第十四条对于因未按照规定进行审批导致的损失，责任人需承担相应责任。

第六章附则
第十五条本制度自发布之日起实施，如有未尽事宜，由公司财务部门负责解释。

第十六条本制度如有变更，由公司财务部门提出，经公司总经理审批后进行公布。