2资产清查工作需单位提供资料清单说明

资产清查工作需单位提供资料清单的说明
一、单位提供的资料
1、《资产清查业务约定书》，一式两份，双方各执一份。

2、事业单位法人登记证书复印件一份，加盖公章。

3、组织机构代码证复印件一份，加盖公章。

4、2013年12月份银行对账单复印件一份，加盖公章。

5、2013年12月31日单位资产负债表一份，加盖公章。

6、土地、房屋、车辆资产：
（1）有证且入账的资产：提供产权证明（或行车证）复印件一份，加盖公章。

（2）有证且未入账的资产：提供产权证明（或行车证）复印件一份，并写一份情况说明，加盖公章。

（3）无证且入账的资产：单位提供相关证明文件（如批准文件、买卖合同等），若什么资料都没有的需要单位写一份情况说明，并加盖公章。

（4）无证且未入账的资产：需要单位写一份情况说明，并加盖公章。

7、若存在对外投资的，需复印对外投资协议或批准文件。

8、若资产存在抵押、质押、保证等情况的，需提供相关合同。

9、若资产用于出租的，需提供租赁合同。

10、若资产用于出借的，需提供借用协议，若无协议，需写一份情况说明，并加盖单位公章。

11、若资产出现盘亏、报废、毁损、拍卖、盘盈等情况，需单位写相
应的情况说明，并加盖单位公章。

二、填写电子表格（共35张表）
（一）产权登记基准日期：二〇一三年十二月三十一日
（二）填写的表格共35张表，填写完成后，打印并加盖单位公章。

（三）某科目余额为0的，明细表不能空白，需填列0或者划斜线，亦需打印并加盖单位公章。

（四）明细表账面合计数需与资产负债表账面数相符，调整数是指单位因会计差错或盘盈、盘亏、报废、毁损等需调整增加或减少账面数，清查数是账面数加或减调整数后的数据。

若涉及有调整的项目需提供调整依据。

（五）“固定资产明细表”共11张表，其中“**名称”、“**年月”或者“**日期”、“使用部门”、“计量单位”、“数量”、“账面数”、“使用状况”等表列为必填列，其他表列的内容需要根据情况尽可能的提供详细的资产资料。

固定资产不计提折旧的按账面原值填报，计提折旧的按原值及净值分别填报。

房屋及构筑物是指房屋、硬底化、围墙、供水排水工程、管道沟槽、防雷系统等
通用设备指空调机、电视机、复印机、打印机、电脑、财务软件、汽车等
专用设备指专用检测的器械、仪器、设备等
办公用具指办公台、椅、会议桌、沙发、茶几、文件柜、保险柜
等
土地、房屋建筑物、车辆有产权证的复印产权证明，无产权证明又入了单位固定资产账的需提供情况说明。

（六）需要填写的表格清单以及填写要求：
1、资产负债表
要求：资产负债表的账面数根据单位2013年12月31日的的资产负债表的年末数进行填列。

2、事业单位产权登记表
说明：（1）单位性质分类：按照参公管理、财政补助、经费自理等分类填报。

（2）单位执行会计制度：按单位实际财务核算所执行的的会计制度选择，没有选择项的，请选择：3.其他，并接着后面注明其他会计制度的名称。

3、国有资产总额
说明：（1）单位申报数填资产负债表及明细表中的清查数。

（2）资产总额、负债总额、固定资产总额填资产负债表中对应科目的清查数。

（3）国有资产总额=资产负债表中净资产合计+预收下年经费补助-预拨下年经费补助。

4、固定资产—房屋建筑物明细表
填表说明：
（1）权证编号：填写房产证编号,无证不填，
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（2）结构：砖混、钢混、框架、砖木、简易等，
（3）建成年月：指竣工日期
（4）建筑面积：(A)一般应填写房产证所填写的建筑面积值，如无房屋证，应填写工程概预算书上的面积值，否则就需要重新丈量；(B)对因改扩建已改变了原有建筑面积的，应以基准日实际建筑面积填报，但必须在备注中加以说明。

注意：在增加面积的同时，应增加帐面原值及净值，如果增加面积的相应价值未入帐，应同时在备注中注明未入帐部分的建筑面积。

（5）使用状况：办公用、宿舍、对外投资、出租、对外出借等（6）备注：其他需说明的情况
5、固定资产—构筑物及其他辅助设施明细表
填表说明：
（1）名称：填写构筑物或其他辅助设施的全称。

（2）结构：筋砼、钢结构、砖铁栏杆、砼面、沥青面、砖面”等。

（3）建成年月：竣工验收日。

（4）面积体积m2或m3：长度、宽度和建筑面积应按图纸准确填写。

（5）使用状况：正常、报废、毁损、无实物等。

（6）备注：其他需说明的情况。

6、固定资产—管道和沟槽明细表
填表说明：
（1）名称：填写管道和沟槽的全称。

（2）沟宽*沟厚(mm*mm)、管径*壁厚(mm*mm)：长度、槽深、沟宽
*沟厚管径*壁厚、材质、绝缘方式等应按图纸准确填写。

（3）材质：如”砖、砼、钢管、砼管”等。

（4）建成年月：指竣工日期。

7、固定资产—土地明细表
填表说明：
（1）土地权证编号：土地使用权证书的编号。

（2）土地位置：所填内容应与土地证记录相符。

（3）取得日期：所填内容应与土地证记录相符。

（4）用地性质：所填内容应与土地证记录相符。

（5）土地用途：办公用、宿舍等。

（6）使用年限：所填内容应与土地证记录相符。

8、固定资产—通用设备明细表
填表说明：
（1）设备编号：企业资产管理所使用的编号。

（2）设备名称：设备按单台（套）填列。

（3）规格型号：按设备铭牌填写。

（4）使用部门：现在哪个部门使用。

（5）计量单位：台、件、套、个等。

（6）购置日期：指购买设备日期，如为二手设备须填写原始购置日。

日期填写形式(半角状态下)如：2002.6又如2001.11。

（7）使用状况：填列正常、报废、毁损、无实物等。

（8）备注：其他需说明的情况。

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9、固定资产—专用设备明细表
填表说明：同表8
10、固定资产—车辆明细表
填表说明：
（1）车辆牌号：指当地交管部门颁发的车辆牌照号。

（2）车辆名称及规格型号：按车辆行驶证表述的名称和型号填写。

（3）使用部门：现在哪个部门使用。

（4）计量单位：辆。

（5）购置日期：指购买日期，如为二手车须填写原始购置日。

日期填写形式(半角状态下)如：2002.6又如2001.11
（6）使用状况：填列正常、报废、毁损、无实物等。

（8）备注：其他需说明的情况。

11、固定资产—家具用具装具明细表
填表说明：同表8
12、固定资产—文物和陈列品明细表
填表说明：同表8
13、固定资产—图书、档案明细表
填表说明：同表8
14、固定资产—资产使用情况明细表
填表说明：此表只登记对外投资及出租、出借的资产。

其他要求同上。

【以下表格根据明细账及其他相关资料分析填列】
15、现金明细表
16、银行存款明细表
17、短期投资明细表
18、财政应返还额度明细表
19、应收票据清查明细表
20、应收账款清查明细表
21、预付账款清查明细表
22、其他应收款清查明细表
23、存货清查明细表
24、长期投资清查明细表
25、短期借款清查明细表
26、应缴税费清查明细表
27、应缴国库款清查明细表
28、应缴财政专户款清查明细表
29、应付职工薪酬清查明细表
30、应付票据清查明细表
31、应付账款清查明细表
32、预收账款清查明细表
33、其他应付款清查明细表
34、长期借款清查明细表
35、长期应付款清查明细表
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