大宗财务管理制度

第一章总则
第一条为规范公司大宗物资采购、销售、运输等环节的财务管理，提高资金使用
效率，防范财务风险，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有大宗物资的采购、销售、运输及相关的财务活动。

第三条大宗财务管理应遵循以下原则：
1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规和公司内部规章制度。

2. 诚实信用原则：坚持公平、公正、公开，维护公司利益。

3. 严谨细致原则：加强财务管理，确保资金安全、合规使用。

4. 效率效益原则：提高资金使用效率，降低采购成本。

第二章组织机构及职责
第四条公司设立大宗财务管理部门，负责大宗财务管理的具体工作。

第五条大宗财务管理部门的主要职责：
1. 制定大宗财务管理规章制度，并组织实施。

2. 负责大宗物资采购、销售、运输等环节的财务审核、监督和指导。

3. 负责大宗物资采购合同、销售合同、运输合同的财务审核和签订。

4. 负责大宗物资采购、销售、运输等环节的资金支付、结算和核算。

5. 定期对大宗财务管理工作进行总结和报告。

第三章采购财务管理
第六条大宗物资采购应按照公司采购计划进行，采购部门应制定详细的采购方案，经相关部门审核批准后实施。

第七条采购部门应选择具有合法资质的供应商，签订采购合同，明确采购物资的
质量、数量、价格、交货时间等条款。

第八条采购合同签订后，采购部门应将合同提交大宗财务管理部门进行财务审核，审核通过后，由财务部门办理付款手续。

第九条采购部门应定期对采购物资进行验收，验收合格后，财务部门办理入库手续，并按合同约定支付货款。

第四章销售财务管理
第十条大宗物资销售应按照公司销售计划进行，销售部门应制定详细的销售方案，经相关部门审核批准后实施。

第十一条销售部门应与客户签订销售合同，明确销售物资的质量、数量、价格、
交货时间等条款。

第十二条销售合同签订后，销售部门应将合同提交大宗财务管理部门进行财务审核，审核通过后，由财务部门办理收款手续。

第十三条销售部门应定期对销售物资进行发货，发货后，财务部门办理收款手续。

第五章运输财务管理
第十四条大宗物资运输应选择具有合法资质的运输公司，签订运输合同，明确运
输方式、费用、时间等条款。

第十五条运输合同签订后，运输部门应将合同提交大宗财务管理部门进行财务审核，审核通过后，由财务部门办理支付运输费用手续。

第十六条运输部门应定期对运输情况进行跟踪，确保运输安全、及时。

第六章财务核算与报告
第十七条大宗财务管理部门应建立健全财务核算制度，确保财务数据的准确性和
及时性。

第十八条大宗财务管理部门应定期对大宗财务管理工作进行总结和报告，及时反
映大宗财务管理的状况。

第七章附则
第十九条本制度由公司财务管理部门负责解释。

第二十条本制度自发布之日起施行。