经营会所财务管理制度

一、总则
为规范会所财务管理工作，确保会所财务活动的合法性、合规性和有效性，保障会所财务安全，提高财务管理水平，特制定本制度。

二、财务管理组织机构
1. 设立财务管理部门，负责会所财务管理工作。

2. 财务管理部门负责人应具备相关专业知识和财务管理能力，对财务管理工作全面负责。

三、财务收支管理
1. 会所收支必须建立项目明细账目及总明细账目，所有收支均需进入明细账。

2. 明细账应符合有关财务规定，严禁涂改账目。

3. 前台收银和管账不允许同一人兼任。

4. 收银和管账每月3日前详细核对上月收入，在收入准确无误双方签字认可。

具备条件的会所每天应向管理处财务室上缴前一天的收入，不具备条件的会所须在每周一向公司财务部或属管理处财务上缴上周收入。

5. 不得动用营业收入，会所所需物品的采购，须按公司有关财务规定、配送制度的程序办理。

特殊情况需支付营业款时，公司直属会所须经商业管理部经理批示，管理处管理的会所需经管理处主任批示。

四、资金管理
1. 会所收入不得存放于宿舍或家中。

2. 严禁将会所收入与私人钱物混放。

3. 会所游泳池禁止售票员兼任收票员。

五、票据管理
1. 各会所自商业管理部领取的各种票据、门票、消费卡应建立账目并根据实际收入销账，严禁将各种有价票、卡赠送亲朋好友。

2. 顾客消费完毕，必须将顾客消费单顾客联交顾客，不得存留。

六、费用管理
1. 严格控制费用支出，合理编制预算，确保费用合理、合规。

2. 各部门应严格执行费用报销审批制度，确保费用报销的真实性、合规性。

七、员工管理
1. 不得收取小费。

2. 凡截留、瞒报、贪污营业收入者，一律予以解除合同并追究责任。

八、附则
1. 本制度由财务管理部门负责解释。

2. 本制度自发布之日起施行。

九、监督与考核
1. 财务管理部门应定期对各部门财务管理工作进行监督检查，确保本制度有效执行。

2. 对违反本制度的行为，应严肃处理，情节严重的，追究相关责任。

3. 财务管理部门应定期对各部门财务管理工作进行考核，考核结果作为各部门绩效评价的重要依据。