2014年新疆维吾尔自治区二级理财规划师考试题库

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理财规划师之二级理财规划师模拟考试试卷附答案

理财规划师之二级理财规划师模拟考试试卷附答案单选题（共20题）1. 下列关于理财规划建议书封面的说法，错误的是()。

A.一般包括三个方面：标题、执行该理财规划的单位、出具报告的日期B.标题通常包括理财规划的对象名称及文种名称两部分C.理财规划单位名称可以由理财规划师姓名替代D.日期应以最后定稿，并经由理财规划师单位决策人员审核并签章，同意向客户发布的日期为准【答案】 C2. 下列不属于购房支出的是( )。

A.增值税B.印花税C.契税D.公证费【答案】 A3. 国内生产总值是衡量一个国家宏观经济运行规模的最重要的指标，以下关于GDP的理解，不正确的是()。

A.是流量而不是存量B.市场活动所导致的价值C.中间产品价值计入GDPD.是一个市场价值的概念【答案】 C4. 理财规划师为了能更好的为客户制定汽车消费规划，应了解有关汽车消费贷款的知识，关于国内外汽车生产商均可提供消费信贷的好处，下列哪个说法不正确()。

A.有利于控制目前出现的信息不对称风险B.推动汽车消费的升级换代C.扩大汽车贷款规模D.提高银行的利润【答案】 D5. 从理论上来说，()是中央银行调整货币供给量最简单的办法，但却因效果十分猛烈，并不轻易使用。

A.公开市场操作B.调整再贴现率C.调整国债利率D.变动法定存款准备金率【答案】 D6. 在区分个人所得税的居民和非居民纳税人时，临时离境是指在一个纳税年度内，一次不得超过()日或者多次累计不超过()日的离境。

A.30;30B.30;60C.30;90D.30;120【答案】 C7. 扔一枚质地均匀的硬币，我们知道出现正面或反面的概率都是0.5，这属于概率应用方法中的()。

A.古典概率方法B.统计概率方法C.主观概率方法D.样本概率方法【答案】 A8. 对于超额累进税率，下列说法不正确的是()。

A.按照计税依据的不同部分分别累进征税B.计算方法简单、易算C.现行的个人所得税采用超额累进税率D.税收负担较为合理【答案】 B9. 技术进步是引起总供给曲线移动的因素之一，具体来讲技术进步将会引起()。

理财规划师之二级理财规划师练习试题和答案

理财规划师之二级理财规划师练习试题和答案单选题（共20题）1. 从房屋收入中允许扣除的维修费用每次以()元为限。

A.OB.800C.1600D.2000【答案】 B2. 通常情况下，名义税率和实际税率的关系是()。

A.名义税率高于实际税率B.实际税率高于名义利率C.名义利率等于实际税率D.实际税率和名义税率没有关系【答案】 A3. 以下关于遗嘱信托的说法，正确的是()。

A.法定继承中可以使用遗嘱信托B.收益人必须为法定继承人C.只能选择信托公司担任信托人D.遗嘱信托的委托人是立遗嘱的人【答案】 D4. 目前我国税制中的财产税类主要是()。

A.车船税B.继承税C.遗产税D.房产税【答案】 D5. ()属于自然血亲。

A.父母与婚生子女B.养父母与养子女C.继父母与继子女D.继父母与受其抚养教育的继子女【答案】 A6. 小潘今年28岁，和女友相恋4年，两人计划今年买房，国庆期间结婚，待新房装修完毕后，年底即可搬入。

他们经过多方对比，目前认为有两套房子比较合意。

其中一套（甲）位于二环路附近，面积87平方米，价格9000元/平方米，可以办理两成首付，利用公积金贷款；另外一套（乙）房子位于三环外，临湖，3年后通地铁，面积120平方米，价格6800元/平方米，但需要首付三成。

假设小潘和女友合计可以获得的公积金贷款为40万元，不足部分的房款可以通过银行贷款来解决。

公积金贷款利率为4.3%，银行商业贷款的利率为5.2%。

A.4596.63B.4403.14C.4608.62D.4412.02【答案】 D7. 下列论述不正确的是()。

A.人寿保险的购买与遗产动机密切相关B.购买适当的生存年金可以增加那些具有风险回避倾向者的个人财富C.在实践中，个人购买年金的市场是很小的，主要原因是道德风险的问题D.保险市场通常不向那些生存可能性很低的人提供低价格的年金【答案】 C8. 某市从全市26489名初一学生中随机选出500名，测量他们的身高和体重，那么在统计学中该市全体初一学生被称为()。

理财规划师之二级理财规划师通关测试卷包含答案

理财规划师之二级理财规划师通关测试卷包含答案单选题（共20题）1. 理财规划师为客户做构建投资组合时，希望能够尽可能的分散风险，则他的组合里不同证券收益率的相关系数应该()。

A.为正数，接近1B.为正数，接近0C.为负数，接近-1D.为负数，接近0【答案】 C2. 在我国，职工可以领取企业年金的年龄为()A.按照国家规定为55岁B.按照国家规定为60岁C.参照国家统一规定的法定退休年龄D.是由企业自主决定【答案】 C3. 货币乘数也称货币扩张系数，是用以说明货币供给总量与基础货币的倍数关系的一种系数，()被称为狭义的货币乘数。

A.乔顿货币乘数模型B.通货比率与准备金率的比值C.超额准备金率的倒数D.银行存款准备金率的倒数【答案】 D4. 担保物权是指在债务人或第三人所有或经营管理的特定财物或权利之上设定，以担保债务的清偿为目的的物权。

下列选项中，不属于担保物权的是()。

A.国有土地使用权B.抵押权C.质押权D.留置权【答案】 A5. 理财规划师对客户遗产进行计算和评估时，()说法正确。

A.严格按照客户提供的财产情况进行计算B.认为遗产就是客户的净资产总额C.计算遗产价值要考虑客户的负债情况D.遗产价值要根据其支付价值来计算【答案】 B6. 教育储蓄是国家特设的储蓄项目，享有免征利息税、零存整取并以()方式计息。

A.零存整取B.存本取息C.整存零取D.整存整取【答案】 D7. 个人兼职取得的收入应按照()应税项目缴纳个人所得税。

A.稿酬所得B.劳务报酬所得C.其他收入所得D.偶然所得【答案】 B8. 某只面值为100000元的国债，市场价格为99500元，距离到期日还有60天，则其银行贴现率为()。

A.2%B.3%C.4%D.5%【答案】 B9. 某公司发行了5年期到期一次还本付息的债券，面值为100元，票面利率为8%，一只市场上与其信用等级相同的5年期面值为1000元的零息债券目前售价为798元，则该债券目前的合理价格为()元。

理财规划师之二级理财规划师通关测试卷含答案讲解

理财规划师之二级理财规划师通关测试卷含答案讲解单选题（共20题）1. 下列()是具体税目，即相关税种所规定的具体征税项目。

A.个人所得税B.工资、薪金所得税C.营业税D.消费税【答案】 B2. 北京市民齐女士将其海淀区一套住房出租，出租价格为2000元/月，则每月应缴纳营业税()元。

A.30B.100C.6D.0【答案】 A3. 保险成立的前提要素是()。

A.众人协力B.危险存在C.损失赔偿D.定期给付【答案】 B4. 金融工具，是在金融交易活动中产生的，能够证明金融交易金额、期限、价格的书面文件，是具有法律约束力的契约。

以下不属于金融工具的基本特征的是()。

A.期限性B.流动性C.风险性D.成本性【答案】 D5. 如果客户双臂紧抱，说明他们()。

A.是放松的B.紧张C.不信任规划师D.愿意继续交谈【答案】 C6. 财务风险是指因()带来的风险。

A.通货膨胀B.高利率C.筹资决策D.销售决策【答案】 A7. 下列可以反映个人或家庭的一段期间的基本收入支出情况的表格是()。

A.现金流量表B.损益表C.资产负债表D.支出表【答案】 A8. 根据我国《民法通则》，延付或拒付租金的诉讼时效期间是()年。

A.1B.2C.4D.20【答案】 A9. 在行为金融学理论的各种心理模式中，()理论认为在许多背景下这都是一种“信息—反应”机制。

即：股票市场的价值本身是不明确的，人们不可能知道一种股票指数的价值是多少，今天它是否真的“值”1000元或者800元或者1200元，还没有一个理论能够很好的回答这个问题，那么在没有更好信息时，过去的价格（或其他可比较的价格）可能是今日价格的重要决定因素。

A.心理账户B.前景C.分离效应D.锚定【答案】 D10. 下列金融工具中，不属于货币市场工具的是()。

A.国库券B.商业票据C.回购协议D.股票【答案】 D11. 财产保险不仅要求投保人在投保时对保险标的具有可保利益，而且要求可保利益在保险有效期内始终存在，但根据国际惯例，在()中不要求投保人在合同订立时具有可保利益。

理财规划师之二级理财规划师综合提升测试卷附答案

理财规划师之二级理财规划师综合提升测试卷附答案单选题（共20题）1. 年金的终值是指()。

A.一系列等额付款的现值之和B.一定时期内每期期末等额收付款的终值之和C.某特定时间段内收到的等额现金流量D.一系列等额收款的现值之和【答案】 B2. 一般情况下，个人年金要比联合生存年金的保费()。

A.高B.低C.相等D.无法确定【答案】 B3. 某客户每月税前收入10000元，扣除三险一金10%，则该客户年现金流量表中工资薪金一栏为()元。

A.7975B.9860C.101460D.120000【答案】 C4. 下列人员中无权变更已经设立的信托的是()。

A.委托人B.经授权的受托人C.受益人D.多数受益人中的一个受益人【答案】 D5. 根据公司法律制度的规定，股份有限公司发生下列情形时，不符合召开临时股东大会条件的有()。

A.董事人数不足公司章程所定人数2/3时B.公司未弥补的亏损达到股本总额的1/3时C.持有公司股份5%的股东请求时D.监事会提议召开时【答案】 C6. 继承开始的时间就是继承发生效力的时间，继承开始的时间应是()。

A.继承人表示接受继承的时间B.被继承人死亡的时间C.遗产被确定的时间D.遗产分割的时间【答案】 B7. 关于速动比率计算中扣除存货原因的说法错误的是()。

A.在流动资产中，存货的变现速度最快B.由于某些原因，部分存货可能已损失报废还没做处理C.部分存货可能已抵押给债权人D.存货估价还存在着成本与合理市价相差悬殊的问题【答案】 A8. ()是指客户以现金形式存入银行的直接存款。

A.原始存款B.派生存款C.信用创造D.现金存款【答案】 A9. 某公司今年发放股利1元，预计股利每年保持5%的速度稳定增长，如果投资者要求的必要回报率为10%，则该公司的股价为()元。

A.15B.16C.18D.21【答案】 D10. 丁丁今年12岁。

他所在的初中最近流行PSP游戏机，受同学的影响，丁丁也想购买一个。

理财规划师(二级)及答案

理财规划师（二级）总分：【100分】考试时间：【90分钟】一、单项选择题（共50题，每题2分，共计100分）（）1、有限责任公司是股东以______为限对公司承担责任，公司以______为限对公司债务承担有限责任的公司。

()A、个人全部财产；其特定财产B、其出资额；其全部财产C、其出资额；其经营资产D、其个人全部财产；其全部资产【答案】B【解析】有限责任公司是指股东仅以其出资额为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公司债务承担责任的公司。

由于它较好地吸收了其他公司形式的优点并克服其不足，所以这种公司形式在世界各国得到了迅速发展。

（）2、某企业债券为息票债券，一年付息一次，券面金额为1000元，5年期，票面利率为5%。

投资者在债券发行2年后以990元的价格买入，持有至期满，其到期收益率为()。

A、5.65%B、6.22%C、6.12%D、5.39%【答案】D【解析】Y=[C+(V-P0)/n]/P0*100%=[1000*5%+(1000-990)/3]/990*100%=5.39%。

（）3、某公司在一项重大诉讼中败诉，在这一消息刺激下，随后很可能发生的事件组合是()。

Ⅰ.公司股价下降Ⅱ.公司债券价格下降Ⅲ.公司债券价格上升Ⅳ.可转换债券转换需求下降Ⅴ.公司新发行债券的到期收益率上升A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ和ⅤB、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ和ⅤC、Ⅰ、Ⅱ和ⅣD、Ⅰ、Ⅳ和Ⅴ【答案】A【解析】【解析】一旦有一件案件败诉，类似的群体性案件会急剧上升，将这种劳动争议案件演变为影响社会稳定的政治事件，会导致公司股价下降，公司债券价格下降，可转换债券转换需求下降，公司新发行债券的到期收益率上升，甚至可能会将一个企业置于死地。

（）4、年初秦先生与何女士离婚，女儿玲玲归何女士抚养，2007年12月玲玲将同学小玉打伤，需赔偿医药费1万元，何女士因下岗生活困难，仅能承担4000元医药费，则秦先生()。

A、不承担赔偿责任，因已与何女士离婚B、不承担赔偿责任，因玲玲归何女士抚养C、承担5000元的赔偿责任D、承担6000元的赔偿责任【答案】D【解析】对于子女的抚养义务，不但存在于婚姻关系的存续期间，而且在婚姻关系破裂、夫妻双方已经离婚的情况下仍然存在。

2014年新疆维吾尔自治区理财规划师必过技巧

1、下列不属于教育资金的主要来源为（）。

（A）政府教育支助（B）客户自身的收入和资产（C）奖学金（D）向亲戚借贷2、某客户在咨询中了解到定期寿险产品具有三大特点。

（）不属于定期寿险产品的三大特点之一。

（A）可续保性（B）可转换性（C）不可转换性（D）重新加入性3、人寿保险信托产品可以结合保险与信托的优势，充分实现风险管理的目的。

关于人寿保险与信托相结合的适用形式，下列说法错误的是（）。

（A）以信托财产支付保险费，但保险金不成为信托财产（B）以保险金作为信托财产，但保险费由投保人另付（C）保险费由信托财产支出，而且保险金成立信托财产（D）以保险金作为信托财产，但投保人不再支付保险费4、借款人申请个人综合消费贷款时，借款申请人向银行提出申请，书面填写申请表，下列不需要提交的资料为（）。

（A）有效身份证件（B）有固定工作单位的证明（C）收入证明或个人资产状况证明（D）贷款用途使用计划或声明5、某股票贝塔值为1．5，无风险收益率为5％，市场收益率为12％。

如果该股票的期望收益率为15％，那么该股票价格（）。

（A）高估（B）低估（C）合理（D）无法判断6、我国从（）开始在全国试点推广城镇职工基本医疗保险制度改革。

（A）2000年（B）2001年（C）1998年（D）2003年7、下列不属于教育资金的主要来源为（）。

（A）政府教育支助（B）客户自身的收入和资产（C）奖学金（D）向亲戚借贷8、冯先生一年后准备退休，向理财规划师咨询应该如何选择基金，理财规划师认为适合冯先生的基金类型有（）。

（A）股票型、债券型和保本型基金（B）股票型、债券型和货币型基金（C）债券型、保本型和货币型基金（D）股票型、保本型和货币型基金9、加强职业道德建设，要反对形形色色的错误思想，其中包括（）（A）个人主义（B）集体主义（C）享乐主义（D）拜金主义10、当前股市和债市都不景气，小刘想寻找资金的避风港，同学建议他购买货币市场基金，货币市场基金的申购费率为（）。

二级理财规划师考试理论知识复习题

第一部分：单选部分单项选择题（每题只有一个答案）第一章、理财规划基础1、根据生命周期理论，人从出生到死亡会经历婴儿、童年、少年、青年、中年和老年阶段，结合不同的阶段制定理财规划非常必要，一般而言理财规划的重要时期是指（）A、婴儿、童年、少年B、童年、少年、青年C、少年、青年、中年D、青年、中年、老年2、考虑到家族观念对于中国人一直有着或多或少的影响，在理财中，（）的现金保障也包含了应对客户家族亲友出现生产、生活、教育、疾病等重大事件需要紧急支援的准备。

(A) 日常生活覆盖储备(B) 家庭生活覆盖储备(C) 意外现金储备(D) 医疗现金储备3、在生命周期理论中，( )时期的家庭成员不再增加，整个家庭成员年龄都在增长，经济收入增加的同时花费也随之增加，生活已经基本稳定。

(A) 家庭与事业形成期(B) 家庭与事业成长期(C) 单身期(D) 退休期4、理财规划师职业操守的核心原则是( )。

(A) 个人诚信(B) 知识丰富(C) 专业尽责(D) 谦虚谨慎5、在人的一生中，人们希望能够满足各个层次的需求：人们在满足温饱的前提下，追求的是安全无虞；当基本的生活条件获得满足之后，则要求得到社会的尊重，并进一步追求人生的最终目标----（），而这一切，无不与理财密切相关。

（A）财务安全（B）财务传承（C）自我实现（D）财务自由6、理财的目的，就在于追求更加丰富多彩的人生；个人理财的终极命题，，就是如何有效地安排个人有限的财务资源，实现其一生（）的最大化。

（A）生命满足感（B）投资收入（C）工资收入（D）财富7、在整个理财规划中，（）规划居于十分重要的地位，该规划是否科学合理将影响其他规划能否实现。

因此，做好该规划是理财规划的必备基础。

（A）投资规划（B）养老保障（C）教育保障（D）现金保障8、下列对理财的理解，表述不正确的是（)( A ）理财关注客户的整体需求，是实现金融顾问式营销的重要手段( B ）理财应关注客户的生命周期，尽量不要为客户制定短期规划( C ）理财是个性化的，客户不同，理财服务重点也不同( D ）理财规划通常由专业人士提供9、（）不属于意外现金储备的支付范围(A）重大疾病（B）意外灾难(C）犯罪事件（D）突然失业或失能10、某客户61 岁，今年刚退休，手中有工作期间积攒的存款10 万元，下列（）是该客户适宜的投资产品。

理财规划师之二级理财规划师通关检测卷附答案详解

理财规划师之二级理财规划师通关检测卷附答案详解单选题（共20题）1. 下列货币形式中，属于通货的是()。

A.纸币、存款货币B.现金、存款货币C.铸币、存款货币D.纸币、铸币【答案】 D2. 某有限责任公司召开股东会，决议与其他公司进行合并，该决议必须经()。

A.代表2/3以上表决权的股东表决同意B.出席会议的2/3股东一致同意C.出席会议的全体股东一致同意D.代表1/2以上表决权的股东表决同意【答案】 A3. 甲与乙夫妻二人以婚后的积蓄与丙合资成立了一家有限责任公司，后甲和乙离婚，于是三方协商欲将公司解散。

但是对公司财产的分割产生了争议，并诉至法院，如果你是法官，你认为该公司财产应当()。

A.甲、乙、丙应当按照出资比例分割财产B.甲、乙、丙应当平均分割财产C.甲、乙、丙按照比例分割财产，但是甲乙所获得的财产属于夫妻共同财产D.为了保证债权人的利益，甲、乙、丙不得分割公司财产【答案】 C4. 利率高、风险大、容易发生违约纠纷，但却十分灵活，能弥补银行的信用不足，这种信用形式是()。

A.民间信用B.消费信用C.国家信用D.商业信用【答案】 A5. 依据我国《继承法》第十条的规定，作为法定继承人的兄弟姐妹不包括()。

A.同父同母的兄弟姐妹B.同父异母或者同母异父的兄弟姐妹C.养兄弟姐妹D.继兄弟姐妹【答案】 D6. ()不属于产业政策中的间接干预手段。

A.税收手段B.政府投资C.价格管制D.信息诱导手段【答案】 C7. 客户房产的租金收入属于()。

A.工资薪金所得B.奖金C.佣金D.投资收入【答案】 D8. 个人独资企业解散后，原投资人对个人独资企业存续期间的债务仍应承担清偿责任，但债权人在()年内未向债务人提出偿债请求的，则不继续承担清偿责任。

A.1B.2C.5D.10【答案】 C9. 优先股的特征不包括()。

A.优先股通常预先定明股息收益率B.优先股可以优于普通股获得股息C.优先股的索偿权次于债权人D.优先股股东所担的风险最大【答案】 D10. 下列公式正确的有()。

理财规划师二级实操知识(综合)历年真题试卷汇编1(题后含答案及解析)

理财规划师二级实操知识（综合）历年真题试卷汇编1(题后含答案及解析)题型有：1. 单项选择题 2. 案例单选题单项选择题以下每小题的备选答案中，只有一项是正确的。

1．小张想购买一款兼具缴纳保费比较灵活而且保额可调整的寿险，理财规划师应该向其推荐( )。

[2015年5月真题]A．分红保险B．变额万能寿险C．生死两全保险D．万能寿险正确答案：B解析：变额万能寿险是融合了缴纳保费灵活的万能寿险与投资灵活、保额可调整的变额寿险后形成的一个新的险种。

根据小张的购买意愿，应向其推荐变额万能寿险。

知识模块：保险规划2．下列关于货物运输保险特点的说法中，哪项不正确?( )[2014年11月真题]A．承保价值的非定制性B．保险标的的流动性C．承保风险的广泛性D．保险利益的转移性正确答案：A解析：A项，货物运输保险具有承保价值的定制性，即承保货物在各个不同地点可能出现的价格有差异，因此货物的保险金额可由保险双方按约定的保险价值来确定。

知识模块：保险规划3．韩先生今年48岁，理财规划师小李在为其制定保险规划时，特别应该重点考虑的风险是( )。

[2014年5月真题]A．意外伤害B．死亡C．养老D．疾病正确答案：C解析：已婚中年期是指从40岁到退休的一段时期。

从个人的角度分析，将人们在这个阶段所面临的风险从大到小排序，意外伤害与疾病的风险相差不大，其次是养老，最后是死亡。

特别应该重点考虑防范养老的风险。

知识模块：保险规划4．各国寿险业在厘定费率时，会使用不同的生命表，一般来说，实际死亡率会( )定价使用的生命表。

[2011年5月真题]A．低于B．高于C．等于D．不确定是否高于正确答案：A解析：因为死亡率是变动的，任何预期都不可能是完全准确的。

为了安全起见，保险公司使用的生命表都有一定的安全边际，即生命表中的死亡率假设比预期死亡率更加保守，以防止死亡率的波动可能造成的经营困难。

对于寿险所使用的生命表，其安全边际意味着生命表中的死亡率高于预期死亡率，也就是用于定价的死亡率比实际预期的死亡率高，因而使得保险公司可以应对死亡率在一定范围的不利波动(即变高)。

理财规划师之二级理财规划师通关练习题库附带答案

理财规划师之二级理财规划师通关练习题库附带答案单选题（共20题）1. 萨冰持有的某股票贝塔值为1.2，无风险收益为5%，市场收益率为12%，如果该股票的期望收益率为15%，那么该股票价格()。

A.被高估B.被低估C.合理D.无法判断【答案】 B2. 马云预计其子10年后上大学，届时需学费50万元，马云每年投资4万元于年投资报酬率6%的平衡型基金，则10年马云筹备的学费()。

A.够，还多约2.72万元B.够，还多约0.7万元C.不够，还少约2.72万元D.不够，还少约0.7万元【答案】 A3. ()理论强调了经济周期的根源在于生产结构的不平衡，尤其是资本品和消费品之间的不平衡。

A.政治周期B.创新C.消费不足D.投资过度【答案】 D4. 张自强从多种开放式基金中任意选择一只进行定期定投，如果选中的那只开放式基金的净值小于0.8元的概率是0.2，净值在(0.8，0.9)元的概率是0.3，则净值不小于0.8元的概率是()。

A.0.2B.0.3C.0.7D.0.8【答案】 D5. 当经济过热时，政府及央行应该采取的政策不包括()。

A.减少政府购买B.提高税率C.增加货币供给D.增加法定准备金率【答案】 C6. 投资者持有一份10月份到期的多头小麦期货合约，为了冲销投资者的10月小麦期货合约头寸，投资者应该()。

A.买一份10月到期的小麦期货合约B.卖一份10月到期的小麦期货合约C.买两份9月到期的小麦期货合约D.卖一份9月到期的小麦期货合约【答案】 B7. 李先生是我国工程院资深院士，按规定他每年得到1万元院士津贴。

则就这笔收入，李先生应该缴纳个人所得税()元。

A.1500B.900C.600D.0【答案】 D8. 小王某日超过信用卡信用额度透支500元，根据《银行卡业务管理办法》及《客户协议》，信用卡持卡人超过发卡银行批准的信用额度用卡时；，不享受免息期待遇，即从()之日起支付利息。

A.上期还款截止B.本期实现透支C.本期对账单发出D.本期首次刷卡【答案】 B9. 劳动和社会保障部颁发的《企业年金试行办法》规定，企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的()。

理财规划师之二级理财规划师模拟题库附答案

理财规划师之二级理财规划师模拟题库附答案单选题（共20题）1. 下列说法错误的是()。

A.居民购买的人寿保险计入“金融资产总量”B.居民购买的投资基金计入“金融资产总量”C.居民购买的股票债券计入“金融资产总量”D.居民所持有的现金不计入“金融资产总量”【答案】 D2. 对于如何购买健康保险，理财规划师的说法不正确的是()。

A.购买健康保险应根据经济条件选择合适的健康保险产品B.购买健康保险宜早不宜迟C.购买健康保险应根据需要选择补偿型和给付型的产品D.购买健康保险应选择趸缴保险费的方式【答案】 D3. 2009年3月，赵先生出版个人自传，获得收入2000元。

由于市场销售火爆，遂追加印数，赵先生又获得收入20000元，请问，赵先生一共需要缴纳（）元的个人所得税。

A.2240B.2296C.2464D.3520【答案】 C4. 下列各项中属于民事法律行为的是()。

A.10岁的学生李某独自到商场购买29英寸彩电一台B.作家章某立书面遗嘱捐赠所有藏书，但未经公证处公证C.某酒厂以散装白酒冒充茅台酒卖给某百货公司D.甲、乙签订买卖一张大熊猫皮的合同【答案】 B5. 白小姐周末和朋友去一家餐厅吃饭。

刮开发票，中奖2000元。

白小姐就发票奖金应纳个人所得税()元。

A.OB.168C.240D.400【答案】 D6. 在借贷关系的存续期内，利率水平可随市场利率变化的利率是()。

A.固定利率B.浮动利率C.优惠利率D.一般利率【答案】 B7. 各保险公司通常会对目标客户群进行细分，每家公司在经营特定保险产品方面的优势是不一样的，针对这一市场特点，理财规划师为客户选择保险公司时应该考虑()因素。

A.保险公司的偿付能力B.保险公司的服务质量C.保险公司的机构网络D.保险公司的经营特长【答案】 D8. 某客户希望了解企划的套利机制，理财规划师告诉他套利是指同时买进和卖出两张不同种类的期货合约，从套利的分类来说不包括()。

二级理财规划师考试真题理论知识.doc

2013年二级理财规划师考试真题:理论知识理论知识单项选择题(第26题~第85题，每题1分，共60分)26、若道琼斯指数上涨或下跌的概率是66%，那么持平的概率是( )。

(A)0(B)34%(C)54%(D)66%27、王先生在理财规划师的建议下，准备制定一个养老规划方案，在此过程中，他需要遵循的原则不包括( )。

(A)谨慎性原则(B)弹性化原则(C)及早规划原则(D)激进性原则28、小杜今年11岁，受同学间攀比的心态影响，非常希望购买一部苹果手机。

过年时小杜用自己的压岁钱购买了一部，价值5000元，则下列说法中正确的是( )。

(A)购买行为无效，因为购买手机属于限制民事行为能力人(B)购买行为无效，因为小杜没有民事行为能力(C)购买行为有效，因为小杜的行为符合他主观意愿(D)购买行为效力未定，需要其监护人追认29、按照我国现行税率，从价计征的房产税的税率为( )。

(A)4%(B)1.2%(C)12%(D)3%30、2011年中国的CPI同比增速为5.4%，在一定程度上出现了通货膨胀现象，以下( )将是其中的受害者。

(A)依靠固定工资收入生活的社会成员(B)政府(C)债务人(D)哄抬物价的人31、关于对理财规划的理解，下面的说法正确的是( )。

(A)理财规划通常由专业人士提供(B)理财规划强调大众化，有一定的模式(C)理财规划经常以短期规划方案的形式出现，所以是短期的规划(D)理财规划可以是简单的金融产品销售32、下列选项中，关于缔约过失责任的构成要件表述错误的是( )。

(A)有缔约过失之存在(B)以合同有效成立为前提(C)违反先合同义务(D)造成信赖利益损失33、通货膨胀是指用某种价格指数衡量的一般价格水平的持续、普遍、明显地上涨。

以下指标，不能反应通货膨胀情况的是( )。

(A)居民消费价格指数(B)采购经理人指数(C)房地产价格指数(D)城市居民消费价格指数34、期货交易的产生源于现货交易和远期交易，关于远期交易和期货交易说法错误的是( )。

理财规划师二级实操知识综合历年真题试卷汇编2_真题-无答案

理财规划师二级实操知识（综合）历年真题试卷汇编2(总分82,考试时间90分钟)1. 单项选择题单项选择题以下每小题的备选答案中，只有一项是正确的。

1. 理财规划师在对客户进行纳税筹划时，应注意纳税筹划的风险，下列不属于纳税筹划风险的是( )。

[2015年5月真题]A. 执法风险B. 操作风险C. 政策风险D. 利率风险2. 小李从部队转业回到家乡，得到一笔转业费50000元。

就这笔转业费而言小李应该缴纳个人所得税( )。

[2014年5月真题]A. 1000元B. 2500元C. 0元D. 5000元3. 王先生的理财规划师为其测算出其所承担的平均税率和边际税率，则下列说法正确的是( )。

[2009年5月真题]A. 在比例税率条件下，边际税率大于平均税率B. 在比例税率条件下，边际税率等于平均税率C. 在累进税率条件下，边际税率等于平均税率D. 在累进税率条件下，边际税率小于平均税率4. 张先生比较看重现时的利益，希望理财规划师能为其设计出缴纳税款最少的方案，这种方案被称为( )。

[2009年5月真题]A. 绝对节税原理B. 相对节税原理C. 组合节税原理D. 风险节税原理5. 理财规划师为王总设计了风险节税方案，风险节税主要是考虑了节税的( )，它与绝对节税原理、相对节税原理并行不悖。

[2009年5月真题]A. 风险价值B. 收益性C. 成本性D. 无风险收益6. 下列( )不属于名义税率。

[2008年11月真题]A. 比例税率B. 定额税率C. 平均税率D. 累进税率7. 税收筹划的主体不可能是( )。

[2008年11月真题]A. 征税机关B. 纳税人C. 税务顾问D. 会计师8. 小张有一处不动产，现已增值。

目前小张需要资金，理财规划师建议小张不要把财产出售转让，而是以财产作抵押进行信贷融资。

理财规划师的建议可以让小张( )。

[2008年11月真题]A. 避免应税收入的实现B. 避免适用较高税率C. 利用税收优惠D. 推迟纳税义务发生时间9. 理财规划师建议小王采用教育储蓄进行教育金的积累，下列关于教育储蓄的说法错误的是( )。

理财规划师之二级理财规划师试卷附答案

理财规划师之二级理财规划师试卷附答案单选题（共20题）1. 不属于代扣代缴个人所得税的情形是()。

A.利息、股息、红利所得B.对企事业单位的承包经营、承租经营所得C.从中国境外取得的所得D.劳务报酬所得【答案】 C2. 动百分比分析法是指将某一财务指标不同时期的数额相互对比，反映变化趋势和变化程度的分析方法，其中变动百分比分析法主要包括( )。

A.定比分析法和结构分析法B.结构分析法和变动分析法C.定比分析法和环比分析法D.结构分析法和环比分析法【答案】 C3. 甲订立遗嘱将自己的5万元存款留给侄女，甲行使的是所有权中的()。

A.占有权B.使用权C.用益权D.处分权【答案】 D4. 随着生活水平、医疗水平的提高，我国人口的寿命逐年增加，保险公司在设计保险产品的时候需要充分考虑到未来死亡率的变化，一般来说（）。

A.实际死亡率会低于定价使用的生命表B.实际死亡率会高于定价使用的生命表C.实际死亡率会等于定价使用的生命表D.实际死亡率会高于预期死亡率【答案】 A5. 甲向乙借款5万元，双方约定年利率为40，以单利计息，5年后归还，则届时本息和为()万元。

A.6.08B.6.22C.6.00D.5.82【答案】 C6. 行业的发展与国民经济总体的周期变动之间有一定的联系，按照两者联系的密切程度划分，可以将行业分为()。

A.幼稚型行业、周期型行业、衰退型行业B.增长型行业、周期型行业、防守型行业C.衰退型行业、成长型行业、初创型行业D.周期型行业、增长型行业、衰退型行业【答案】 B7. 利率作为资金的价格，其大小以及分类都一样。

下列说法正确的是()。

A.我国商业银行挂牌的存贷款利率均为实际利率B.我国商业银行挂牌的存贷款利率属于市场利率C.银行间市场利率由中国人民银行确定D.住房商业贷款可申请到商业贷款利率的下限，其实是一种优惠利率【答案】 D8. 为了在家庭主要劳动力因失业或丧失劳动能力等原因因而失去收入来源时，家庭短期生活品质不受影响所做的储备是()。

2014年新疆维吾尔自治区理财规划师资格最新考试试题库(完整版)

1、当前股市和债市都不景气，小刘想寻找资金的避风港，同学建议他购买货币市场基金，货币市场基金的申购费率为（）。

（A）0％（B）3‰（C）5‰（D）10％2、关于合作，正确的说法是（）（A）合作是企业生产经营顺利实施的内在要求（B）合作是从业人员汲取智慧和力量的重要手段（C）合作是打造优秀团队的有效途径（D）合作是确立垄断地位、实现共同利益的需要3、下面几种说法中，符合敬业精神要求的是（）。

（A）“不爱岗就会下岗，不敬业就会失业”（B）“当一天和尚撞一天钟”（C）“给钱就要好好干，否则对不起良心”（D）“领导要求咱干啥，咱就干啥”4、投资者构建证券组合的目的足为了降低（）。

（A）系统风险（B）非系统风险（C）市场风险（D）组合风险5、投资者构建证券组合的目的足为了降低（）。

（A）系统风险（B）非系统风险（C）市场风险（D）组合风险6、如果夏普比率大于0，说明在衡量期内基金的平均净值增长率（）无风险利率。

（A）低于（B）高于（C）等于（D）无法比较7、市净率是衡量公司价值的重要指标，市净率的计算公式是（）。

（A）市净率=市价/总资产（B）市净率=每股市价/每股收益（C）市净率=每股市价/总资产（D）市净率=每股市价/每股净资产8、古人所谓“吾日三省吾身”，其意为（）（A）多休息对身体健康十分重要（B）学习时要专心致志（C）节省开支，不浪费任何资源（D）时时反思自己的道德修养9、市盈率是投资回报的一种度量标准，下列表示市盈率的公式是（）。

（A）市盈率=每股市价/每股净资产（B）市盈率=市价/总资产（C）市盈率=市价/现金流比率（D）市盈率=市场价格/预期年收益10、在分红现金价值寿险中，分红最常见的红利选择有：a、现金给付；b、抵缴保费；c.购买缴清增额保险；d、累积生息；e、购买一年定期保险。

其中（）红利选择已经出现在我国的分红保单中。

（A）abcd （B）abce （C）abde （D）bcde11、黄先生2007年8月1日以整存整取的方式在银行存了6万元，存期为6个月，在2007年8月5日，由于急需资金，从银行取出了1万元，那么这l万元适用的计息利率为（）。

理财规划师之二级理财规划师试卷附有答案详解

理财规划师之二级理财规划师试卷附有答案详解单选题（共20题）1. 个人商业住房贷款是指银行向借款人发放的购置新建自营性商业用房和自用办公用房的贷款，贷款期限原则上最长不得超过()年。

个人商业住房贷款是指银行向借款人发放的购置新建自营性商业用房和自用办公用房的贷款，贷款期限原则上最长不得超过()年。

A.10B.15C.20D.30【答案】 D2. 2009年5月，张小姐购买福利彩票，获得奖金200000元，通过国家扶贫基金会向贫困地区捐赠20000元，请问，张小姐最后获得的收入为()元。

2009年5月，张小姐购买福利彩票，获得奖金200000元，通过国家扶贫基金会向贫困地区捐赠20000元，请问，张小姐最后获得的收入为()元。

A.36000B.46000C.112000D.144000【答案】 D3. 关于一人有限责任公司的说法中，()正确。

关于一人有限责任公司的说法中，()正确。

A.一人有限责任公司只能由一个自然人股东设立B.一人有限责任公司可以投资设立新的一人有限责任公司C.一人有限责任公司与个人独资企业的法律实质是相同的D.一人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币10万元【答案】 D4. 某股票的β值为1.5，无风险收益率为6%，市场收益率为14%，如果该股票的期望收益率为20%，那么该股票的价格()。

某股票的β值为1.5，无风险收益率为6%，市场收益率为14%，如果该股票的期望收益率为20%，那么该股票的价格()。

A.被低估B.被高估C.无法判断D.是公平价格【答案】 A5. 教育储蓄每一账户本金的最高限额是()元。

教育储蓄每一账户本金的最高限额是()元。

A.10000B.20000C.25000D.30000【答案】 B6. 假设X、Y两个资产组合有相同的平均收益率和相同的收益率标准差，如果资产组合X的β系数比资产组合Y高，那么根据夏普指数，下列说法正确的是()。

假设X、Y两个资产组合有相同的平均收益率和相同的收益率标准差，如果资产组合X的β系数比资产组合Y高，那么根据夏普指数，下列说法正确的是()。

理财规划师之二级理财规划师练习题和答案

理财规划师之二级理财规划师练习题和答案单选题（共20题）1. 理财师在使用自我评价问卷确定客户的投资类型时，不常用的得分表格是()。

A.谨慎型B.大意型C.骄傲型D.信息型【答案】 C2. 反映家庭短期内偿债能力的指标是()。

A.负债比率B.清偿比率C.年结余比率D.财务负担比率【答案】 D3. 一张10年期的每年付息债券，面值1000元，票面利率10%，投资者预期收益率为18%，则该债券为()。

A.溢价发行B.价发行C.折价发行D.无法确定【答案】 C4. 接上题，下列说法中正确的是()。

A.秦先生承担连带责任B.秦先生承担补充连带责任C.秦先生无过错则可不承担责任D.抚养孩子的一方承担主要责任【答案】 B5. 关于定期保险产品，下列说法正确的是()。

A.死亡率越低，保险费率越低B.死亡率越低，保险费率越高C.死亡率越高，保险费率越低D.死亡率不影响保险费率【答案】 A6. 下列关于扩张性财政政策对证券市场影响的说法正确的有()。

A.增发国债导致流向股票市场的资金增加B.减少税收可导致证券市场价格的上涨C.扩大财政支出可造成证券市场价格上涨D.增加财政补贴可使整个证券市场价格下跌【答案】 B7. 股票X和股票Y，股票X的预期报酬率为20%，股票Y的预期报酬率为30%，股票X报酬率的标准差为40%，股票Y报酬率的标准差为50%，那么，()。

A.无法确定两只股票变异程度的大小B.股票X的变异程度大于股票Y的变异程度C.股票X的变异程度小于股票Y的变异程度D.股票X的变异程度等于股票Y的变异程度【答案】 B8. 出法核算GDP的时候，企业投资是构成总需求的一个重要部分，这里的投资包括固定资产投资和()。

A.流动资产投资B.消费投资C.折旧投资D.存货投资【答案】 D9. 在分割夫妻财产时，要遵循有利方便原则，下列选项中不符合该原则的是()。

A.根据子女生活和学习的需要，给抚养未成年子女的一方适当多分一些财产B.分割财产时，不应损害财产的效用、性能和经济价值C.对于共同财产中的生产资料，在分割时，应尽可能分给需要该种生产资料，能够充分发挥该种生产资料效用的一方D.对于共同财产中的生活资料，分割时，要尽量满足个人从事的专业或职业的需求，如个人从事某个职业所需的书籍、器具等，以发挥物的使用价值【答案】 A10. 经省、自治区、直辖市人民政府批准，经济落后地区的土地使用税适用税额标准可以适当降低，但降低额不得超过规定的最低税额的()。