金融统计分析 计算分析题 简答题 电大

类型一因素分析法1．下表是某公司X的1999年（基期）、2000年（报告期）的财务数据，请利用因素分析法来分析各个因素的影响大小和影响方向。

解：该分析中从属指标与总指标之间的基本关系是：净资本利润率=销售净利润率×总资本周转率×权益乘数下面利用因素分析法来分析各个因素的影响大小和影响方向：销售净利润率的影响=（报告期销售净利润率-基期销售净利润率）×基期总资本周转率×基期权益乘数=（19.23%-18.37%）×0.85×2.34=1.71%总资本周转率的影响=报告期销售净利润率×（报告期总资本周转率-基期总资本周转率）×基期权益乘数=19.23%×(1.13-0.85)×2.34=12.60%权益乘数的影响=报告期销售净利润率×报告期总资本周转率×（报告期权益乘数-基期权益乘数）=19.23%×1.13×(2.10-2.34)= -5.22%净资本收益率的变化=报告期净资本收益-基期净资本收益率=销售净利润率的影响+总资本周转率的影响+权益乘数的影响=45.63%-36.54%=1.71%+12.60%+（-5.22%）=9.09%综合以上分析：可以看到X公司的净资产收益率2000年相对1999年升高了9.09个百分点，其中由于销售净利润率的提高使净资产收益率提高了1.71个百分点，而由于总资产周转率的速度加快，使净资产收益率提高了12.60个百分点；由于权益乘数的下降，使得净资产收益率下降了5.22个百分点，该因素对净资产收益率的下降影响较大，需要进一步分析原因。

类型二:汇率计算问题（提示：在直接标价法下，本币汇率的变化（%）=（旧汇率/新汇率-1）×100%,每步计算结果保留至小数点后两位）解：(1)综合汇率变动率是根据一国货币和其他各国货币汇率的变动幅度，用各国在该国对外贸易中所占的比重，或各国在世界贸易中所占的比重作为权数，加权计算出的汇率变动率。

（2）先计算人民币对各个外币的变动率在直接标价法下，本币汇率的变化（%）=（旧汇率/新汇率-1）×100%）对美元：（830.12/829.24-1）×100%=0.11%，即人民币对美元升值0.11%对日元：（7.75/7.55-1）×100%=2.64%，即人民币对日元升值2.64%对英镑：（1260.80/1279.52-1）=-1.46%，即人民币对英镑贬值1.46%对港币：（107.83/108.12-1）=-0.27%，即人民币对港币贬值0.27%对德国马克：（405.22/400.12-1）=1.27%，即人民币对美元升值1.27%对法国法郎：（121.13/119.91-1）=1.02%，即人民币对美元升值1.02%（3）以贸易比重为权数，计算综合汇率变动率：（0.11%×20%）+（2.64×25%）+（-1.46%×15%）+（-0.27%×20%）+（1.27%×10%）+（1.02%×10%）=0.64% 因此，从总体上看，人民币升值了0.64%2.1日元对美元汇率由105.69变为122.05，试计算日元与美元汇率变化幅度，以及对日本贸易的一般影响。

解：在直接标价法下本币汇率的变化=（旧汇率/新汇率-1）×100%外汇汇率的变化=（新汇率/旧汇率-1）×100%因此,日元对美元汇率的变化幅度：(105.69／122.05—1)×l00％=-13.4%，即日元对美元贬值-13.4%；美元对日元汇率的变化幅度：(122.05／105.69—1)×100％＝15.48％，即美元对日元升值15.48%。

日元贬值不利于外国商品的进口，有利于日本商品的出口，因而会增加贸易顺差或减少贸易逆差。

2.2日元对美元汇率由122.05变为105.69，试计算日元与美元汇率变化幅度，以及对日本贸易的一般影响。

答：日元对美元汇率的变化幅度：(122、05／105．69—1)*l00％=15．48％，即日元对美元升值15．48％；美元对日元汇率的变化幅度：(105．69／122．05—1)*100％＝—13．4％，即美元对日元贬值13．4％。

日元升值有利于外国商品的进口，不利于日本商品的出口，因而会减少贸易顺差或扩大贸易逆差。

（2.1和2.2其实是一个题，用的公式相同，就是变了一下数，但货币升贬值方向相反）3、已知A国、B国利率分别为12%、9%，A国、B国的国际收支与上期的比值分别为123%、107%，A国、B国的环比价格指数分别为103%、102%，以直接标价法表示的上一期A国实际汇率为8.27，要求计算A国的均衡汇率，并结合给出的有关数据做出基本分析。

答案：(Rb/ Ra) × (Db/ Da)E1 = e0 ×(Pb / Pa)2（9%/12%）×（107%/123%）=8.27×——————————————（102%/103%）2=8.27 ×0.665294656=5.50基本分析：B国、A国利率之间的比率（9%/12%），B国、A国的国际收支与上期的比值的比率（107%/123%），B 国、A国的环比价格指数的比率（102%/103%）2，均对于A国实际汇率背离均衡汇率产生放大的影响。

4、某日国际外汇市场主要货币对美元的即期汇率如下表，请说明下列的各种交易应使用何种汇率，并计算客户需支付的或可获得的金额。

（1）一德国重型机器制造商向美国出售产品，发票以美元计值，它收入的50000美元可兑换成多少本国货币：（2）一法国进口商以30000美元从美国进口某种牌号的汽车，需多少本币；（3）本国客户出售2500000美元以换取英镑，该客户可得到多少英镑；（4）一荷兰出口商向美国出口商品，他的收入的10000美元可兑换成多少本国货币；（5）某客户卖出日元10000000，可得多少美元？解：根据所结汇率，说明各种交易使用何种汇率，并计算客户需支付或可获得的金额。

(1)客户出售美元，银行买入美元，标价为1．4856，客户可得到74280德国马克；(2)客户买入美元，银行出售美元，标价为5．1075，需支付本币153225法国法郎；(3)客户出售美元，银行买入美元，标价为1．5083，客户可得到1657495英镑；(4)客户出售美元，银行买入美元，标价为1．6642，客户可得到16642荷兰盾；(5)客户买入美元，银行卖出美元，标价为106．65，客户可得到93764．65美元。

5某国提高利率水平，试分析该政策对即期汇率和远期汇率的影响。

答案：该国提高利率水平，会引起资本流入该国，由此对该国货币需求增大，使该国货币升值。

该国提高本币利率，会引起市场上对该货币的需求，以期获得一定期限的高利息收人，但为了防止将来到期时该种货币汇率下跌带来的风险和损失，人们在购进这种货币现汇时往往会采取掉期交易，即卖出这种货币的远期，从而使其远期贴水。

类型三:商业银行经营管理1.下表是某商业银行7个月的各项贷款余额和增长速度序列：其中增长率是指当月的增长率,如98.11下的0.85%是指11月份的增长率。

请完成表格中空余的单元。

利用三阶滑动平均法预测6月份的增长率,并进一步计算贷款余额。

(每步计算保留小数点后一位即可)。

解:利用原表计算出完整的表格如下：根据三阶移动平均法，六月份的增长率为(0．20％十0．84％十1．14％)／3=0.73％，从而6月份贷款余额预测值为：12850.7×(1+0.73％)=12944．5亿元.2、某商业银行为进行储蓄存款额预测，取用连续24个月的储蓄存款数据，以时间为解释变量建立回归模型。

样本从1997年1月份至1998年12月份，Y表示储蓄存款额，T为时间，从1998年1月份开始依次取1，2, (24)经计算有：∑ty＝1943129，∑t＝300，∑t2＝4900，∑y=148785．6。

试计算回归方程的系数和的值，并预测1999年1—3月份储蓄存款额。

解:根据公式，b=(n∑ty-∑t∑y)/(n∑t2-(∑t)2)a=∑y/n-b*∑t/n计算有： b=(24*1943129-300*148785.6)/(24*4900-300*300)=72.44a=148785.6/24-72.44*300/24=5293.9从而，回归方程为：y=5293.9+72.44tt分别取25，26，27，可计算得到1999年1-3月份储蓄存款余额预测值分别是：7104.9，7177.34，7249.78。

3答：本行存款市场本月余额占比：占金融机构的15941.2/102761.64=15.51%（1）在五大商业银行中占比：15941.27/69473.04=22.9%在五大商业银行中位居第二，仅次于A行39.34%，但差距较大(39.34%-22.9%=16.44%)。

从余额上看与B银行的差距很小，受到B行的较大挑战。

（2）从新增占比来看，新增额占五大商业银行新增额的206.11/841.26=24.5%，大于余额占比，市场分额在提高。

但这是由于C行的份额大幅下降所致。

本行新增额占比要低于B银行，由于两行余额占比相差不大，这一现象需要高度重视。

（3）从发展速度上看，本行存款增长率低于B行和E行，大于A行和C行,处于中间位置。

4、对于两家面临相同的经营环境和竞争环境的A、B银行，假设其利率敏感性资产的收益率等于市场利率(因为它们同步波动)，它们资产结构不同：A银行资产的50％为利率敏感性资产，而B银行中利率敏感性资产占70%。

假定初期市场利率为10％，同时假定两家银行利率非敏感性资产的收益率都是8％。

现在市场利率发生变化，从10％降为5％，分析两家银行的收益率变动情况。

解：A银行初始收益率为10%*0.5+8%*0.5=9%B银行初始收益率为10%*0.7+8%*0.3=9.4%利率变动后两家银行收益率分别变为：A银行：5%*0.5+8%*0.5=6.5% B银行：5%*0.7+8%*0.3=5.9%在开始时A银行收益率低于B银行，利率变化使A银行收益率下降2.5%，使B银行收益率下降3.5%，从而使变化后的A银行的收益率高于B银行。

这是由于B银行利率敏感性资产占比较大的比重，从而必须承受较高利率风险的原因。

类型四外债（教材200页负债率、债务率、偿债率三个公式务必写到半开卷纸上）1.1某国某年末外债余额3 75亿美元，当年偿还外债本息额298亿美元，国内生产总值4057亿美元，商品劳务出口收入978亿美元。