融资租赁租金计算表V2.0
融资租赁测算表excel
融资租赁测算表excel
融资租赁测算表是在融资租赁业务中，用于计算租金、利率、押金等财务指标的表格。
根据不同的应用场景和需求，测算表的设计和内容可能会有所不同。
以下是一个基本的融资租赁测算表的例子，其中包括了租金、利率、押金、还款期限、年化收益率等指标的计算公式和具体数值。
| 序号 | 指标名称 | 计算公式 | 数值 |
| ---- | ---- | -------- | ---- |
| 1 | 租金 | 总额 = 每期还款额×还款期限 | |
| 2 | 利率 | 年利率 = 每个月利率× 12 | |
| 3 | 押金 | 押金金额 = 租赁物品价格×押金比例 | |
| 4 | 还款期限 | 还款期限 = 租赁期限×每期还款额 | |
| 5 | 年化收益率 | 年化收益率 = 实际利率×时间×100% | |
| 6 | 每期还款额 | 每期还款额 = 总额÷还款期限 | |
| 7 | 租赁期限 | 租赁期限 = 还款期限 + 延付期限 | | | 8 | 延付期限 | 延付期限 = 贷款期限 - 租赁期限 | | 在实际使用中，融资租赁测算表可以根据具体业务需求进行调整和修改，例如增加或减少指标项，调整数值范围等。
同时，测算表也
需要根据实际情况进行不准确的修正，以确保计算的准确性和可靠性。
租金计算表
保证金为设备售价乘以保 证金比率
请输入 请输入 请输入 自动生成 自动生成 请输入 请输入 自动生成 请输入 自动生成 请输入 自动生成
自动生成
自动生成 自动生成
L的PMT公式自动生成，此公式=PMT（月利率，期数，融资额）。,840.00
说明：
1.请输入黄色阴影部分的数 值，绿色部分为公式自动生 成，请不要改变。
2.租金计算采用等额本息 法，按照数学方法为如下公 式
A=P*[i*(1+i)n]/[(1+i)n-1]
其中A为每期所付租金，P为融资 额，i为月利率（年利率除以 12），n为融资期数
设备型号 设备售价 首付比例 融资首付款 融资额 融资年利率 融资期数 月租金 手续费比率 手续费 保证金比率 保证金
首次付款合计
利息总和 总付
租金计算表
临工融资租赁计算表
（金额：元）
临工装载机LG953 327,000.00 20.00% 65,400.00 261,600.00 9.00% 24 ¥11,951.00 1.00% 2,616.00 8.00% 26,160.00
第二期回收本金＝ 第二期租金－本（第二期） 回收利息
第二期未回收本金 ＝上期（第一期）未回收本 金－本（第二期）回收本金
以后各期以次类推
由以上的计算过程可以看 出，等额年金法计算租金对 客户是最简便，最划算的一 种方法，
因为其收取的利息是按照本 金余额来计算，而不是按照 总融资额来计算的
3.手续费为融资额乘以手续 费比率，
由于人工计算较为复杂，故在此表中，我们采用EXCEL的PMT公式自动生成，此公式
求得每月所还租金之后，即 可以反推每月的利息和本金 (可参见第二表还款计划 表）
融资租赁租金、IRR测算表
76642040.28 68669445.41 7972594.87
337,500.00 298,523.94 258,670.92 217,921.21 176,254.63 133,650.55
90,087.88 45,545.05
2 9.00%
4 2,069,769.27
回收成本
1,732,269.27 1,771,245.33 1,811,098.35 1,851,848.06 1,893,514.64 1,936,118.72 1,979,681.39 2,024,224.23
PM总收益率 部门总收益率
返点收入 手续费收入
其他收入 残值收入
租前息 未回收成本
15,000,000.00 13,267,730.73 11,496,485.40
9,685,387.05 7,833,538.99 5,940,024.34 4,003,905.62 2,024,224.23
0.00
16,558,154.17
1,558,154.17 15,000,000.00 69,251,296.36
测算表
23.46% 23.46%
0.00 1,800,000.00
0.00 100.00
现金流量 -11,700,000.00
2,069,769.27 2,069,769.27 2,069,769.27 2,069,769.27 2,069,769.27 2,069,769.27 2,069,769.27
569,869.27
3,358,254.17
总收益 3,358,254.17 总资金占用 14,312,824.09 收益率 23.46%
IRR
6.49% 25.96%
融资租赁IRR项目收益测算表
0.0000%
收益测算
管理费
合同编号
0.00 后付 0.0000% 2,550,000.00
0.00
2,550,000.00
5,100,000.00
124,821,448.24 -8.6686%
收回本金 0.00
收回本金
84,999,999.52
年化现值收益率
8.0000%
现金流量
收回利息
项目 IRR（年付分 次不计复利）
460,416.67
0.00
460,416.67
0.00
460,416.67
0.00
85,000,000.00
0.00
85,000,000.00
2,550,000.00
0.00
460,416.67
0.00 3,010,416.67
0.00
460,416.67
0.00
3,010,416.67
581,217.11 584,365.37 587,530.69
0.00
85,000,000.00
0.00
85,000,000.00
0.00
85,000,000.00
0.00
0.00
460,416.67
0.00
0.00
460,416.67
0.00
0.00
460,416.67
0.00
460,416.67
0.00
460,416.67
0.00
460,416.67
0.00
项目名称
租赁融资额 租赁利率 期末残值 保证金率
供应商折扣率
85,000,000.00 6.5000% 0.00 5.0000% 0.0000%
租赁租金计算表
采用等额本金法计算融资租赁的租金。
营业税以租赁利息为基数。
总租金：1 000万元+275万元＝1 275万元
营业税按租赁利息的5%，总共为13.75万元
4)经营租赁的租金构成见图3，表5，表6。
经营租赁的租金为固定租金。
营业税以租金为基数。
A＝0.05A+100万元+50万元
A＝157.9万元
总租金：1 579万元
营业税：78.95万元
总利润：280万元
在相同的表观条件下，即相同的物件购买成本、相同的租赁期限、相同的租金条件、相同的折旧方式下，经营租赁和融资租赁的对比：
(1) 经营租赁的租金高于融资租赁的租金，高出幅度为23.8%。
原因是经营租赁的租金是水平的直线，而融资租赁的租金是左高右的斜线。
在经营租赁中，出租人不可能在租期开始时保持亏损。
出租人在经营租赁全过程中的利润，高于融资租赁的利润。
(2) 如果使经营租赁中出租人的利润维持与融资租赁的相同，出租人在租期开始以后必须要有几期亏损。
即使是这样，经营租赁的租金仍然高出融资租赁的租金，高出幅度为5.2%。
(3) 如果使经营租赁的总租金水平和融资租赁的总租金水平取齐，则出租人在租期结束时，必然亏损。
由此可见，完全采用经营租赁的租金水平(假定续租后，条件不变)高于融资租赁的租金水平。
如果承租人租赁物件是为了最终留购，不宜采用分段式的经营租赁，而以采用融资租赁为宜。
融资租赁计算表
基准利率 65%
保证金
手续费
20,000,000.00 6,000,000.00
实际融资额 74,000,000.00
8.98% 36
100,000,000.00 ¥-3,178,926.19 ¥-114,441,342.86
74,000,000.00 -3,178,926.19 -3,178,926.19 -3,178,926.19 -3,178,926.19 -3,178,926.19 -3,178,926.19 -3,178,926.19 -3,178,926.19 -3,178,926.19 -3,178,926.19 -3,178,926.19 -3,178,926.19 -3,178,926.19 -3,178,926.19 -3,178,926.19 -3,178,926.19 -3,178,926.19 -3,178,926.19 -3,178,926.19 -3,178,926.19 -3,178,926.19 -3,178,926.19 -3,178,926.19 -3,178,926.19 -3,178,926.19 -3,178,926.19 -3,178,926.19 -3,178,926.19 -3,178,926.19 -2,252,483.33 1.6673115147% 20.0077381765%
成本 100,000,000.00
年利率 还款期限（月）
融资总额 月还款额 还款总额
期初实际融资额 第1期还款额 第2期还款额 第3期还款额 第4期还款额 第5期还款额 第6期还款额 第7期还款额 第8期还款额 第9期还款额 第10期还款额 第11期还款额 第12期还款额 第13期还款额 第14期还款额 第15期还款额 第16期还款额 第17期还款额 第18期还款额 第19期还款额 第20期还款额 第21期还款额 第22期还款额 第23期还款额 第24期还款额 第25期还款额 第26期还款额 第27期还款额 第28期还款额 第29期还款额 第30期还款额 月利率 年利率
融资租赁租金及收益测算模板
2,025,000.00 4,035,000.00
2,035,000.00 2,000,000.00
17,326,300.00 1,326,300.00 16,000,000.00 88,420,000.00
算表
20.71% 20.71% 1,400,000.00
360,000.00 0.00
2004/9/30 2004/12/30 2005/3/30 2005/6/30 2005/9/30 2005/12/30 2006/3/30 2006/6/30 2006/9/30
租金计算方式
PM存量占用 部门存量占用
项目总额 首付款 保证金
资产余值 本金公差
项目 起租日
1 2 3 4 5 6 7 8
1,965,000.00 16,035,000.00 1,975,000.00 14,060,000.00
1,985,000.00 12,075,000.00
1,995,000.00 2,005,000.00 2,015,000.00
10,080,000.00 8,075,000.00 6,060,000.00
IRR
5.66% 22.62%
总资金占用收益率
2002年后收入
0.00
2002年后占用
0.00
2003年后收入 2003年后占用
2004年后收入 2004年后占用
0.00% 0.00 0.00
0.00% 132.63 1,487.76
2005年后收入 2005年后占用
8.91% 105.36 1,125.34
2011年后收入 2011年后占用
0.00% 0.00 0.00
2012年后收入 2012年后占用
融资租赁租金及利息计算.(DOC)
融资租赁租金及利息计算2013-11-09融资租赁的租金报价，通常采用等额本息或等额本金两种方式，当然，也有一些客户会有特殊需求，老谢会一一进行讲解，大家不用急。
一、等额本息的计算等额本息的计算公式：其中：P：每期还款本息（就是租金）a：贷款本金（融资额）i：贷款每期利率（注意不是年化利率，如果是月还款，用年利率除以12，季还款除以4）n：贷款期数然后，将数字代进去计算就行了。
但是，这个公式本身很有局限性，如先付还是后付、残值的处理等都要进行调整，用起来也麻烦。
在实际工作中，应该都是用EXCEL中的PMT函数来进行计算的：其中：Rate=每期利率，同样道理，不要直接带入年利率，如果是月付要除以12。
Nper=总还款期数。
Pv=租赁本金，融资额，合同额，租赁公司对外报价的计算基数。
Fv=未来值，残值，尾款，约定价款等，总之是客户期末需要支付的费用Type=支付方式，先付还是后付，先付本栏填1，后付不用填，或者写0当然，如果习惯之后，直接在表格中输入函数内容，都好分隔即可：例题1：设备价值100万元，首付比例20%，尾款20%，利率9%，3年季后付，每期租金为多少？这是非常简单的例子，大家只要熟悉各个数值的含义，依次填入即可。
Rate因为是季付，1年4个季度，所以要用年利率除以4；其中Nper，3年季付，即需季付12次；Pv此处要注意2点，一是负号代表现金流中的支出，二是要按实际融资额进行计算，设备款是100万元，但因为客户支付了20%的首付，实际融资额应该是1000000×（1-20%）。
Fv之前有提到，残值，尾款，都是未来值，此处填入20万即可。
Type，后付模式，可以填0或者忽略。
至此，大家依样画葫芦，就可计算出PMT。
事实上，很多消费贷款是等额本息计算，都是用的PMT这个函数，比如住房贷款，大家感兴趣的可以随便搜个房贷计算器，然后自己设置一个金额，对比一下结果看看。
二、内涵收益率（IRR）除了PMT函数，相对应对Pv，Rate，Fv函数有所了解。
融资租赁概算表
融资租赁概算表
一、租赁期限租赁期限为年，共期，以年—月—日为租金概算的起租日。
二、租赁物使用地点三、租赁成本
概算租赁成本：人民币元整（小写：¥）。
起租后，以实际发生的租赁成本为准。
四、租赁利率租赁禾ll率：年利率% O
五、租金支付方式币种：人民币
概算租金总额：人民币（小写：¥）。
租金支付期间：按照本合同及各附件约定的租金支付日支付。
所有租金及其他应付款项应当支付至甲方如下银行账号：
开户行：
户名：
银行账号：
六、租金支付概算表概算起租日年—月日
注：实际租金以《实际租金支付表》和《租金支付通知书》为准。
七、留购价格
租赁物的留购价格为人民币 元整（小写：¥）o 八、租赁保证金 租赁保证金为人民币 元整（小写：¥）o 九、约定损失赔偿金
第3期租金支付后
注：约定损失赔偿金以《实际租金支付表》为准。
若本附表和《融资租赁合同》有不一致之处，以本附表为准。
出租人：（公章）法定代表人或授权代表人（盖章或签字）:
日期：
承租人：（公章）法定代表人或授权代表人（盖章或签字）:
日期：。
融资租赁报价测算表
9,500,000.00 9,250,000.00 9,000,000.00 8,750,000.00 8,500,000.00 8,250,000.00 8,000,000.00 7,750,000.00 7,500,000.00 7,250,000.00 7,000,000.00 6,750,000.00 6,500,000.00 6,250,000.00 6,000,000.00 2,750,000.00 2,500,000.00 2,250,000.00 2,000,000.00 1,750,000.00 1,500,000.00 1,250,000.00 1,000,000.00
现金流 -14,550,000.00
393,750.00 391,354.17 388,958.33 386,562.50 384,166.67 381,770.83 379,375.00 376,979.17 374,583.33 372,187.50 369,791.67 367,395.83 365,000.00 362,604.17 360,208.33 357,812.50 355,416.67 353,020.83 350,625.00 348,229.17 345,833.33
剩余本金 15,000,000.00 14,750,000.00 14,500,000.00 14,250,000.00 14,000,000.00 13,750,000.00 13,500,000.00 13,250,000.00 13,000,000.00 12,750,000.00 12,500,000.00 12,250,000.00 12,000,000.00 11,750,000.00 11,500,000.00 11,250,000.00 11,000,000.00 10,750,000.00 10,500,000.00 10,250,000.00 10,000,000.00
租赁概算表
11.租赁物登记手续
□租赁物应在机关登记本利所有权登记手续，所有权人为甲方；
□租赁物在办理抵押登记手续，抵押权人为甲方；
□其他方式:
12.担保
担保人：
（签字盖章）
担保方式
□无限连带责任担保
4.租金表
支付方式
每月为一期，共期，每期租金在每月日前支付完毕。
第1期
元
第2期
元
第3期
元
第4期
元
第5期
元
第6期
元
第7期
元
第8期
元
第9期
元
第10期
元
第11期
元
第12期
元
第13期
元
第14期
元
第15期
元
第16期
元
第17期
元
第18期
元
第19期
元
第20期
元
第21期
元
第22期
元
第23期
元
第24期
元
5.租金利率
本合同租金利率为年利率%，租金计算以融资租赁金额为基础，采用等额本息法计算，随利率变动作调整。
□抵押担保
担保范围
租金、利息、罚息、违约金、实现债权费用、律师费、诉讼费、公告费、保全费及其他相关费用
担保期限
主债权届满之日起两年
抵押物名称
抵押登记机关
13.联系方式
出租人
地址：邮编：
联系人：联系电话：
□接受电子通信终端送达：
承租人
地址：邮编：
联系人：联系电话：
融资租赁合同租金支付表计算折旧
融资租赁合同租金支付表计算折旧合同编号: [合同编号]签订日期: [签订日期]甲方（出租方）: [出租方公司名称]地址: [出租方地址]联系电话: [出租方联系电话]乙方（承租方）: [承租方公司名称]地址: [承租方地址]联系电话: [承租方联系电话]一、合同标的设备名称: [设备名称]设备型号: [设备型号]数量: [设备数量]设备总价值: [设备总价值]设备使用年限: [设备使用年限]二、租金支付方式租金总额: [租金总额]支付方式: [支付方式，例如：银行转账、现金]支付频率: [支付频率，例如：月付、季付]租金支付表:期数支付日期租金金额剩余未付租金1 [日期] [金额] [金额]2 [日期] [金额] [金额]三、折旧计算方法折旧计算方式: [折旧计算方法，例如：直线法、加速折旧法]折旧年限: [折旧年限，例如：5年]折旧起始日期: [折旧起始日期]折旧终止日期: [折旧终止日期]折旧金额: 每年折旧金额 = 设备总价值 / 折旧年限总折旧金额: [总折旧金额]四、合同双方权利与义务甲方权利与义务:提供符合合同要求的设备在设备故障或问题出现时及时进行维修或更换保障设备的合法性和安全性乙方权利与义务:按合同规定及时支付租金合理使用设备，维护设备的正常功能按期报告设备的使用情况及出现的故障五、合同变更与解除合同变更: 任何一方需变更合同内容，须提前[变更通知天数]天书面通知对方，双方协商一致后签署书面变更协议。
合同解除:如一方违约，另一方有权解除合同并要求赔偿在特殊情况下，如不可抗力等，双方可协商解除合同并处理相关事宜六、违约责任违约责任: 违约方需赔偿因违约给对方造成的直接经济损失争议解决: 本合同在履行过程中发生的争议，应通过友好协商解决，协商不成的，提交[仲裁机构或法院]解决七、附则合同生效: 本合同自双方签字盖章之日起生效合同文本: 本合同一式[份数]份，甲乙双方各持[份数]份，具有同等法律效力甲方（出租方）:代表人/授权签字人: [姓名]签字: [签字]日期: [签字日期]乙方（承租方）:代表人/授权签字人: [姓名]签字: [签字]日期: [签字日期]注: 在实际使用过程中，请根据具体情况调整合同内容，并建议由法律专业人士审查合同条款的合法性和适用性。