第七章 商业银行(货币银行学,郭广忠
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第八章中央银行(货币银行学,郭广忠
放货币的活动．在负债方的货币发行，是 基础货币的一部分，它是中央银行货币投 放减货币回笼的正净值。
第八章中央银行(货币银行学,郭广忠
• （１）实现发行的渠道（这是资产业务）有三个途径： 中央银行向商业银行或其他金融机构提供贷款；进行 商业票据再贴现；收购黄金和外汇
• （２）货币发行的保证：例：十足准备发行制度、固 定保证发行制度、最高发行制度、比例发行制度等。 人民币的发行并无发行保证的规定，但坚持信用发行 的原则，实际上我国货币发行保证是国家信用和中央 银行信用。
第八章中央银行(货币银行学,郭广忠
四、中央银行的类型
• （一）单一中央银行制 • 国家单独设立中央银行的机构，使之全面行使中央银
行的职能。特点；分为一元式和二元式； • （二）复合中央银行制 • 在一国内，没有单独设立中央银行，而是把中央银行
的业务和职能与商业银行的业务与职能集于一家来执 行。 • （三）跨国中央银行制 • （四）准中央银行制
第八章中央银行(货币银行学,郭广忠
• ３．存款业务． • 中央银行存款业务完全不同于商业银行和其他金融机
构的存款业务。（中央银行与其他金融机构的资金来 源不同，这在银行法上有明确的规定．） • 金融机构存款（法定存款准备金和清算资金存款） • 政府部门（国家金库存款） • 公共部门存款（经费存款）。
第八章中央银行(货币银 行学,郭广忠
2020/12/12
第八章中央银行(货币银行学,郭广忠
二、中央银行的概念： 中央银行是一国金融体系中居于中心、主导
地位的金融机构或组织，是统领一国金 融机构体系、控制全国货币供应、实施 国家货币政策的最高金融机构。
第八章中央银行(货币银行学,郭广忠
中央银行是管理金融事业的国家机关。但又区别于一般 的国家机关。不是单凭行政权力行使其职能，而是运 用经济的、法律的、行政的多种手段。其管理职能在 很大程度上是建立在经济手段的基础上的，这是区别 于一般行政权力机构的本质特征。
第八章中央银行(货币银行学,郭广忠
• （１）实现发行的渠道（这是资产业务）有三个途径： 中央银行向商业银行或其他金融机构提供贷款；进行 商业票据再贴现；收购黄金和外汇
• （２）货币发行的保证：例：十足准备发行制度、固 定保证发行制度、最高发行制度、比例发行制度等。 人民币的发行并无发行保证的规定，但坚持信用发行 的原则，实际上我国货币发行保证是国家信用和中央 银行信用。
第八章中央银行(货币银行学,郭广忠
四、中央银行的类型
• （一）单一中央银行制 • 国家单独设立中央银行的机构，使之全面行使中央银
行的职能。特点；分为一元式和二元式； • （二）复合中央银行制 • 在一国内，没有单独设立中央银行，而是把中央银行
的业务和职能与商业银行的业务与职能集于一家来执 行。 • （三）跨国中央银行制 • （四）准中央银行制
第八章中央银行(货币银行学,郭广忠
• ３．存款业务． • 中央银行存款业务完全不同于商业银行和其他金融机
构的存款业务。（中央银行与其他金融机构的资金来 源不同，这在银行法上有明确的规定．） • 金融机构存款（法定存款准备金和清算资金存款） • 政府部门（国家金库存款） • 公共部门存款（经费存款）。
第八章中央银行(货币银 行学,郭广忠
2020/12/12
第八章中央银行(货币银行学,郭广忠
二、中央银行的概念： 中央银行是一国金融体系中居于中心、主导
地位的金融机构或组织，是统领一国金 融机构体系、控制全国货币供应、实施 国家货币政策的最高金融机构。
第八章中央银行(货币银行学,郭广忠
中央银行是管理金融事业的国家机关。但又区别于一般 的国家机关。不是单凭行政权力行使其职能，而是运 用经济的、法律的、行政的多种手段。其管理职能在 很大程度上是建立在经济手段的基础上的，这是区别 于一般行政权力机构的本质特征。
货币银行学 第七章(含答案).
第七章商业银行(一找出每个词汇的正确含义(二填空(三单项选择(四多项选择(五判断并改错(六简答(七论述(八参考答案(一找出每个词汇的正确含义词汇含义1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 12.1.单一银行制----- d a.由个人集资联合组成的以互助为主要宗旨的合作金融组织。
2.商业银行----- h b.商业银行可以经营一切银行业务,包括各种期限的存贷款业务,还能经营证券业务、保险业务、信托业务等。
3.表外业务---- j c.由某一个人或某一个集团购买若干家独立银行的多数股票,从而控制这些银行的组织形式。
4.货币经营业----- f d.业务只由一个独立的银行机构经营而不设任何分支机构的银行组织制度。
5.信用合作机构---- a e.银行同意票据发行人在一定期限内发行某种票据,并承担包销义务,在这种方式下,借款人以发行票据方式筹措资金,而无须直接向银行借款。
6.银行负债业务---- i f.专门经营货币兑换、保管及收付业务的机构,是银行早期的萌芽。
7.连锁银行制---- c g.银行运用自己通过负债业务所聚集的货币资金的业务,是银行创造利润的重要渠道。
8.分业经营---- m h.从事各种存款、放款和汇兑结算等业务的银行,可开支票的活期存款在所吸收的各种存款中占相当高的比重。
9. 中间业务----l i.银行吸收资金形成银行资金来源的业务。
10.票据发行便利----e j.商业银行从事的不列入资产负债表内但能影响银行当期损益的经营活动。
11.银行资产业务----g k.银行在对借款客户信用状况的评价基础上与客户达成的一种具有法律约束力的契约,约定按照双方商定的金额、利率,银行将在承诺期内随时准备应客户需要提供信贷便利。
12.控股公司制----h l.银行并不需要运用自己的资金而代理客户承办支付和其他委托事项,并据以收取手续费的业务。
13.混业经营---- b m.在金融机构体系中,各个金融机构从事的业务具有明确的分工,各自经营专门的金融业务。
[经济学]金融学 ----商业银行
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西方商业银行的类型
1. 按资本所有权划分，可将商业银行分为私人的、 股份的以及国家所有三种。
2.按业务覆盖地域划分，可将商业银行分为地方 性银行、区域性银行、全国性银行和国际性银 行。
3. 按经营模式可将商业银行分为职能分工型银行 和全能型银行。
h
10
第二节 商业银行的类型与组织
西方商业银行的类型
这种方式利于获得资金，又同时是易受冲 击的脆弱环节。
h
22
第三节 商业银行的负债业务
其他负债业务—短期资金占用
结算过程中的资金，是指在为客户办理 转账结算等业务过程中可以占用客户的资金。
占用的时间虽然很短，由于周转金额巨大， 占用的资金数量相当可观。
h
23
第三节 商业银行的负债业务
其他负债业务—发行金融债券
其他负债业务—银行同业拆借
银行同业拆借是指银行相互之间的资金融 通。
在这种拆借业务中，借入资金的银行主要 是用以解决本身临时资金周转的需要，一般均 为短期的。
同业拆借的利率水平一般较低，根据市场 自由决定。
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21
第三节 商业银行的负债业务
其他负债业务—从国际货币市场借款
近二三十年来，各国商业银行，尤其是大 的商业银行，在国际货币市场上广泛地通过办 理定期存款，发行大额定期存单，出售商业票 据、银行承兑票据，以及发行债券等方式筹集 资金。
始终采用全能型模式的国家以德国、奥地 利和瑞士等国为代表。
职能分工型模式我们称之为分业经营、分 业监管；全能型模式则称之为混业经营、混业 监管。
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12
第二节 商业银行的类型与组织
商业银行的组织制度
⑴单元银行制度、单一银行制度； ⑵总分行制度、分支行制度； ⑶代理行制度； ⑷银行控股公司制度； ⑸连锁银行制度……
1. 按资本所有权划分，可将商业银行分为私人的、 股份的以及国家所有三种。
2.按业务覆盖地域划分，可将商业银行分为地方 性银行、区域性银行、全国性银行和国际性银 行。
3. 按经营模式可将商业银行分为职能分工型银行 和全能型银行。
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第二节 商业银行的类型与组织
西方商业银行的类型
这种方式利于获得资金，又同时是易受冲 击的脆弱环节。
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第三节 商业银行的负债业务
其他负债业务—短期资金占用
结算过程中的资金，是指在为客户办理 转账结算等业务过程中可以占用客户的资金。
占用的时间虽然很短，由于周转金额巨大， 占用的资金数量相当可观。
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第三节 商业银行的负债业务
其他负债业务—发行金融债券
其他负债业务—银行同业拆借
银行同业拆借是指银行相互之间的资金融 通。
在这种拆借业务中，借入资金的银行主要 是用以解决本身临时资金周转的需要，一般均 为短期的。
同业拆借的利率水平一般较低，根据市场 自由决定。
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第三节 商业银行的负债业务
其他负债业务—从国际货币市场借款
近二三十年来，各国商业银行，尤其是大 的商业银行，在国际货币市场上广泛地通过办 理定期存款，发行大额定期存单，出售商业票 据、银行承兑票据，以及发行债券等方式筹集 资金。
始终采用全能型模式的国家以德国、奥地 利和瑞士等国为代表。
职能分工型模式我们称之为分业经营、分 业监管；全能型模式则称之为混业经营、混业 监管。
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第二节 商业银行的类型与组织
商业银行的组织制度
⑴单元银行制度、单一银行制度； ⑵总分行制度、分支行制度； ⑶代理行制度； ⑷银行控股公司制度； ⑸连锁银行制度……
第七章商业银行与信用创造《货币银行学》PPT课件
第二节 商业银行业务
2.贷款的办理程序和贷款定价方法 （2）贷款定价方法 ⑤账户利润定价法
这种方法强调了银行与客户的整体关系。在贷款定价 前，银行首先需要分析该客户的所有账户成本、收入 和银行的目标利润，然后在此基础上，根据不等式： 账户总收入≥账户总成本+目标利润，账户总成本包括 资金成本、服务营业费用、管理费用及违约成本，账 户总收入包括客户存款的投资收入、手续费收入、贷 款利息收入。
第二节 商业银行业务
（三）商业银行的长、短期借款 1.短期借款 短期借款是指期限在1年以内的债务，包括同业拆
借、向中央银行借款和其他渠道的短期借款。短期 借款主要用于短期头寸不足的需要。
第二节 商业银行业务
（三）商业银行的长、短期借款 1.短期借款 （1）同业拆借——金融机构之间的短期资金融通，
约定的条件向客户提供约定信用的业务，主要有贷款 承诺、票据发行便利等。
2.担保业务——商业银行为客户债务清偿能力提供担 保，承担客户违约风险的业务，主要有商业信用证、 备用信用证、银行保函、票据承兑等。
3.其他表外业务——与利率或汇率有关的创新金融工 具，主要有金融期货、期权、互换和远期利率协议等 工具。
命令账户（Supper-NOWs） 可转让支付命令账户是一种对个人和非营利机构开
立的计算利息的支票账户，也称付息的活期存款。
第二节 商业银行业务
一、商业银行的负债业务 （二）各类存款 5.货币市场存款账户（MMDA） 该账户的出现是商业银行抗衡非银行金融机构推出
的货币市场基金的结果。 6.自动转账账户（ATS） 这类账户在1978年以后开始出现，是由早期的电
第二节 商业银行业务
四、商业银行的国际业务
商业银行的国际业务从广义上讲是指所有涉及外币或 外国客户的活动，包括银行在国外的业务活动以及在 国内所从事的有关国际业务。
货币银行学课程总结
第二章 利率与利率理论
• 1、利率是货币的时间价值，在计算方法上有 单利和复利之分；在存在通货膨胀的条件下， 利率有名义利率和实际利率之分。 • 2、复利计算是决定一项现金流量或一系列现 金流量终值的过程。贴现计算是求解未来某一 现金流量或一系列现金流量的现值的过程。贴 现是复利的倒数或相反的运算。 • 3、年金是指在某一特定的时期内，在固定间 隔期所发生的一系列等额支付（PMT）。支付 发生在每期期末的年金叫做普通年金。（计算）
2019/1/27 guoguohy@ 5
第三章 商业银行 • 1、商业银行是以追求最大利润为目标，通 过多种金融负债筹集资金，以多种金融资产 为经营对象，为客户提供多功能、综合性服 务的金融企业。 • 2、商业银行职能有信用中介功能、支付中 介功能、信用创造功能和金融服务功能。 • 3、商业银行经营模式主要有职能分离型和 综合型。混业经营、全能性银行是发展趋势。
《货币银行学》课程总结
郭红玉 2014.06.12
第一章 金融体系
• 1、存在金融机构和金融市场的主要原因是经济 中交易主体的信息不对称及由此产生的交易成本和 道德风险(信用中介理论) • 2、金融市场根据期限长短通常分为货币市场和 资本市场，二者的交易品种、交易规模、交易主体、 交易目的、风险和流动性有很大不同。债券市场对 利率更加敏感，股票市场风险更大，是金融市场研 究的主要内容。
2019/1/27
10
第六章 中央银行
• 1、中央银行既是为商业银行等普通金融机构和政 府提供金融服务的特殊金融机构，又是制定和实施 货币政策、监督和管理金融业、调控金融和经济运 行的宏观管理部门。中央银行的性质和职能体现在 三个方面：即发行的银行、银行的银行和国家的银 行。 • 2、中央银行资产负债表反映了中央银行的业务状 况。中央银行资产负债表的规模主要由资产方确定。 • 3、中央银行的业务活动原则是由其特殊性质和职 能所决定的，一般遵循非盈利性和非竞争性、流动 性和安全性、主动性、公开性的原则。 • 4、中央银行的独立性对通货膨胀的影响较大。 • 5、金融监管是监管当局为保证金融体系稳健运行、 维护存款人的合法权益，而对各类银行和其他金融 机构的监督检查和管制。
货币银行学 -货银课程总结
一、单选10*1=10 二、多选 5*2=10 三、选择10*1=10 四、计算 3*6=18 五、简答 6*6=36 六、论述 16 *自备计算器 关于期末成绩：比例可能有微调，但期末成绩占最主 要比重，优秀成绩有比例，请同学们理解占25-30%
致谢
感谢同学们一学期来的配合和努力学习。特 别感谢6位课代表同学的辛苦工作。 祝同学们期末考试取得好成绩！
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2015-4-11
第六章 中央银行
1、中央银行既是为商业银行等普通金融机构和政府提 供金融服务的特殊金融机构，又是制定和实施货币政 策、监督和管理金融业、调控金融和经济运行的宏观 管理部门。中央银行的性质和职能体现在三个方面： 即发行的银行、银行的银行和国家的银行。 2、中央银行资产负债表反映了中央银行的业务状况。 中央银行资产负债表的规模主要由资产方确定。 3、中央银行的业务活动原则是由其特殊性质和职能所 决定的，一般遵循非盈利性和非竞争性、流动性和安 全性、主动性、公开性的原则。 4、中央银行的独立性对通货膨胀的影响较大。 5、金融监管是监管当局为保证金融体系稳健运行、维 护存款人的合法权益，而对各类银行和其他金融机构 的监督检查和管制。
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2015-4-11
4、汇率是两国货币兑换的比率，分为有直接标 价法、间接标价法和美元标价法。根据不同标准 可将利率分为不同的种类。 5、汇率制度可分为固定汇率制和浮动汇率制。 我国实行的是有管理的浮动汇率制度。 6、汇率作为宏观经济重要变量和国民经济重要 杠杆，其变动对国内外经济有着广泛而深远的影 响。
4、政府通常可以采用紧缩需求、调整收入 和扩大供给等手段治理通货膨胀. 5、当经济面临衰退风险时，扩大财政支出、 降低税率成为应对通货紧缩的主要措施。
2024年度-《金融学》笔记第七章商业银行
高的收益。
票据贴现
03
商业银行对企业持有的未到期商业票据进行贴现，为企业提供
融资支持。
10
中间业务
结算业务
商业银行利用自身网络和技术优势，为企业 和个人提供国内和国际结算服务。
信托业务
商业银行作为受托人，按照委托人的意愿和 要求，管理和处分信托财产。
代理业务
商业银行代理客户办理收付款、代发工资、 代理保险、代理基金等业务。
21
违反法规的后果及法律责任
违反法规的后果
商业银行违反法规的行为可能导致严重的后 果，包括被监管机构处以罚款、责令停业整 顿、吊销金融许可证等行政处罚；涉嫌犯罪 的，还将被移送司法机关追究刑事责任。同 时，商业银行的声誉和信誉也可能受到严重 损害，进而影响其业务发展和客户关系。
法律责任
根据相关法律法规的规定，商业银行及其工 作人员应当对其违法行为承担相应的法律责 任。对于故意或过失违反法规的行为，相关 责任人员可能面临行政处分、纪律处分以及 刑事追究等法律责任。此外，商业银行还可 能因违法行为而承担民事赔偿责任，如赔偿
商业银行应注重员工的选拔和培训，提高员工的专业素质 和业务能力。
01
绩效考核与激励
银行应建立科学的绩效考核体系，并根 据考核结果给予员工相应的奖励和惩罚 ，以激发员工的工作积极性。
02
03
员工福利与关怀
银行应关。
17
04 商业银行的监管与法规
全球化风险管理挑战
国际化经营使得商业银行面临更为复杂的全球风险环境，需要加强全球化风险管理能力 。
25
绿色金融与可持续发展
绿色金融的发展机遇
随着全球对环境保护和可持续发展的重视，绿色金融成为商业银行新的业务增长点，包括 绿色信贷、绿色债券等。
货币银行学商业银行
企业贷款的风险控制是商 业银行的重要工作，包括 贷前调查、贷时审查和贷 后检查等环节。
个人贷款
个人贷款是指商业银行向个人 提供的用于消费、经营和购房
等方面的贷款。
个人贷款的种类包括个人住房 按揭贷款、个人汽车消费贷款
、个人经营性贷款等。
个人贷款的申请条件包括个人 征信状况良好、有稳定的收入 来源和符合国家相关政策等。
储蓄存款是商业银行的重要资金 来源之一，也是银行开展其他业 务的基础。
04
商业银行的贷款业务
企业贷款
企业贷款是指商业银行向 企业提供的贷款，主要用 于满足企业的经营和扩张 需求。
企业贷款的申请条件包括 企业资信状况良好、有稳 定的还款来源和符合国家 产业政策等。
ABCD
企业贷款的种类包括短期 流动资金贷款、中期固定 资产贷款和项目融资等。
职能。
提供多种金融服务和金融产品 ：如保险、信托、租赁、代理
等。
作为经济的调节器：通过资金 投向和规模的变化，调节经济
结构，优化资源配置。
商业银行的类型
按资本所有权划分
国有商业银行、股份制商业银行、外资商业银行等。
按经营环境划分
国有商业银行、区域性商业银行、地方性商业银行等。
按组织形式划分
单元制商业银行、分行制商业银行等。
个人贷款的风险控制主要包括 个人征信系统的建设和应用、 风险预警和监测机制的建立等 。
不良贷款的处理
01
不良贷款是指借款人无法按时偿还本息的贷款，是商业银行面临的主 要风险之一。
02
不良贷款的处理方式包括催收、重组、转让和核销等。
03
催收是不良贷款处理的最基本方式，通过与借款人协商，寻求还款协 议或采取法律手段等方式追回欠款。
货币银行学商业银行经营管理理论课件
绿色金融与可持续发展
绿色金融
商业银行正积极发展绿色金融业 务，为环保、节能等绿色项目提 供融资支持，推动经济可持续发展。
可持续发展
商业银行将可持续发展理念融入 经营管理，通过优化资源配置、 降低环境影响等措施实现经济、 社会和环境的和谐发展。
国际合作与跨境金融服务
国际合作
随着全球经济一体化的深入，商业银 行加强国际合作，共同应对金融风险 和挑战，实现互利共赢。
流动性原则
商业银行应保持足够的流动性， 确保能够随时满足客户的存款
提取和贷款需求。
盈利性原则Байду номын сангаас
商业银行在确保安全性和流动 性的基础上，应追求利润最大
化，提高经营效益。
合规性原则
商业银行应遵守相关法律法规 和监管要求，确保经营行为的
合法合规。
商业银行经营策略
市场定位策略
产品创新策略
商业银行应根据自身特点和优势，明确市 场定位，确定目标客户群体，提供有针对 性的金融服务。
商业银行的职能与作用
商业银行的职能
信用中介、支付中介、金融服务、信用创造。
商业银行的作用
为商品生产和流通提供金融服务，促进经济增长；调剂资金余缺，节约资金； 充当信用中介，促进资金融通；提供多种金融服务，方便经济生活。
商业银行的组织结构与治理
商业银行的组织结构
包括股东大会、董事会、监事会和高级管理层等。
商业银行的治理
是指董事会和高级管理层如何有效地履行他们的责任，以实现银行战略目标的过 程。它包括银行的组织结构、管理政策、内部控制、风险管理、激励机制以及文 化等多方面因素。
02
商业银行经营管理理论
商业银行经营原则
01
商业银行 (教材第三章123节)
（2）混业经营：即金融业的银行、证券和保 险的业务可以由一家法人主体或控股公司 经营。这种全能型的商业银行有“金融百 货公司”之称，它注重货币资金的充分流 动以提高其使用效益，有利于银行展开全 方位的业务经营活动，从而增强银行的竞 争力，并充分发挥银行的经济核心作用， 但它不利于金融监管，增加商业银行经营 风险等。
② 早期银行（近代银行）-------从旧的高利贷 银行转变而来
随着资本主义生产关系的建立，不少 高利贷银行顺应时代的变化，减低贷款利 率，转变为商业银行。这种转变是早期商 业银行形成的主要途径。
（经营的仍然是有高利可图，以政府为对象 的贷款业务）。
第一家近代银行： 威尼斯银行，1580年在当时的国际贸
这种存款，支取时须使用银行规定的 支票，因而又有支票存款之称。
（2）定期存款 198
指那些具有确定的到期期限，且到期 才准提取的存款。对定期存款，银行一般 向存户出具存单，也有采取存折形式的。
由于定期存款期限到期前一般不能提 取，所以银行给予较高的利息。
（3）储蓄存款 98
是针对居民个人的货币储蓄而开办的 一种存款业务。这种存款通常由银行发给 存户存折；一般不能据此签发支票。
6、发行金融债券 199
存款货币银行可以通过发行金融债券筹 集资金。自1985年以来，我国存款货币银 行按照国家有关规定，经过中国人民银行 批准，面向社会发行金融债券，为指定用 途筹集资金。
二、资产业务
199
商业银行的资产业务是其资金运用业
务，主要分为贷款业务和投资业务两大类。
资产业务也是商业银行收入的主要来源。
二是指机构国际化，即商业银行不断 地在国外设立分支机构，使商业银行成为 以母国银行为控制源，多层次、多方位的 分支银行经营机构所组成的跨国银行。
第一章货币与经济(货币银行学郭广忠
二、货币的发展
1、实物货币 实物货币又称商品货币，其特点是，作为商品的价值与
作为货币的价值是等同的．（货币的额定价值与作为 特殊商品的内在价值是一致的，是足值货币。）有三 个基本特征：足值货币本身是具有十足内在价值的商 品；以其自身所包含的实际价值同商品世界的一切商 品相交换；本身包含着否定自身的因素。
国际货币基金组织的货币层次划分 为：
• 国际货币基金组织的口径，货币层次划分 为：
• M0（现钞） • M1（狭义货币）=M0+商业银行的活期存款 • M2（广义货币）=M1+准货币
我国货币计量划分的层次：
• 我国货币计量划分的层次： • M0=流通中的现金 • M1=M0+企业单位活期存款+农村存款+机关
然后富贵？…可谓神物。无位而尊，无势而热。排金门，入紫闼。钱之所
在，危可使安，死可使活。钱之所去，贵可使贱，生可使杀。是故忿诤辩
讼，非钱不胜。孤弱幽滞，非钱不拔。怨仇嫌恨，非钱不解。令问笑谈，
非钱不发。 ……谚云：“钱无耳，可暗使”，岂虚也哉！又曰“有钱可使
鬼”，而况于人乎！子夏云；死生有命，富贵在天， 吾以死生无命，富贵
三、货币的职能：
1、价值尺度职能 • 货币在表现商品的价值并衡量商品价值量大小时，执行价值尺度
职能。 • 充当价值尺度的货币可以是观念上的货币。 • 价值、价格、价格标准的区别 • 价格标准：是国家通过法律规定含有一定的金属重量的货币单位
及其等分部分。
三、货币的职能：
2、流通手段职能 • 货币作为商品交换的媒介，实现商品的价
• 5、电子货币 • 货币的概念又被延伸了，这就是我们所说
的近似货币或准货币．一般由定期存款、 储蓄存款、外币存款以及各种短期信用工 具，如银行承兑汇票、短期国库券等构成。 是潜在的货币而非现实的货币。
商业银行经营与管理第7章
银行本票结算具有两个特点:（1）使用方便。 （2）信誉度高，支付能力强。
支票
支票是出票人签发的、委托办理支票存款 业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给 收款人或持票人的票据。支票分为现金支票、 转账支票和普通支票。支票上印有“现金”字 样的为现金支票，现金支票只能用于支取现金； 支票上印有“转账”字样的为转账支票，转账 支票只能用于转账；支票上未印有“现金”或 “转账”字样的为普通支票，普通支票既可以 用于支取现金，也可以用于转账。
项目评估
项目评估是指商业银行根据客户的要求， 对拟投资项目建设的必要性、可行性及其成本、 效益进行全面评审与估价，从而为客户的投资 决策提供重要依据，同时也为商业银行的信贷 业务提供决策依据。项目评估是降低投资风险、 优化资源配置及提高投资效益的重要手段。
企业信用等级评估
企业信用等级评估是指商业银行对企业的 信用度进行评定的业务。企业信用等级评估须 借助于一系列评估指标的测算和分析，评估的 指标体系一般由偿债能力指标、负债能力指标、 盈利能力指标、经营能力指标和周转能力指标 几个部分组成。评定的级别从高到低有AAA、 AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C 共9个 等级。
7.2.2 信托业务
1）信托业务的概念及特点
信托业务是指商业银行接受客户的委托，代为 经营管理和处理指定的财产并收取手续费的业务。 信托业务的主要当事人有委托人、受托人和受益人 三个。
信托业务的特点
（1）信托财产的所有权发生转移。 （2）信托财产具有独立性，受托人对信托财产实 行分别管理，单独核算。 （3）受托人必须以受益人的利益为管理和营运的 出发点和归宿。 （4）受托人不承担委托人指定目的下的风险，而 是由委托人自负盈亏。
代理类中间业务
支票
支票是出票人签发的、委托办理支票存款 业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给 收款人或持票人的票据。支票分为现金支票、 转账支票和普通支票。支票上印有“现金”字 样的为现金支票，现金支票只能用于支取现金； 支票上印有“转账”字样的为转账支票，转账 支票只能用于转账；支票上未印有“现金”或 “转账”字样的为普通支票，普通支票既可以 用于支取现金，也可以用于转账。
项目评估
项目评估是指商业银行根据客户的要求， 对拟投资项目建设的必要性、可行性及其成本、 效益进行全面评审与估价，从而为客户的投资 决策提供重要依据，同时也为商业银行的信贷 业务提供决策依据。项目评估是降低投资风险、 优化资源配置及提高投资效益的重要手段。
企业信用等级评估
企业信用等级评估是指商业银行对企业的 信用度进行评定的业务。企业信用等级评估须 借助于一系列评估指标的测算和分析，评估的 指标体系一般由偿债能力指标、负债能力指标、 盈利能力指标、经营能力指标和周转能力指标 几个部分组成。评定的级别从高到低有AAA、 AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C 共9个 等级。
7.2.2 信托业务
1）信托业务的概念及特点
信托业务是指商业银行接受客户的委托，代为 经营管理和处理指定的财产并收取手续费的业务。 信托业务的主要当事人有委托人、受托人和受益人 三个。
信托业务的特点
（1）信托财产的所有权发生转移。 （2）信托财产具有独立性，受托人对信托财产实 行分别管理，单独核算。 （3）受托人必须以受益人的利益为管理和营运的 出发点和归宿。 （4）受托人不承担委托人指定目的下的风险，而 是由委托人自负盈亏。
代理类中间业务
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1、单元银行制度 • 优点： • 可以防止银行垄断。 • 有利于协调地方政府、工商企业与银行的 关系。 • 银行具有更高的独立性和自主性，业务经 营的灵活性较大。 • 银行管理层次少，便于管理目标的实现。
• • • •
缺点： 限制了商业银行的业务发展和金融创新。 银行抵御风险的能力较弱。 会削弱银行的竞争力。
（二）商业银行的性质
• 以追求最大利润为经营目标，以多种金融资产和金融 负债为经营对象，为客户提供多功能、综合性服务的 金融企业。 • 1、商业银行具有一般企业的特征 • 追求利润最大化 • 2、商业银行是一种特殊的企业 • 它的经营对象是特殊商品——货币 • 3、商业银行是一种特殊的金融企业 • 可提供全面、广泛的金融服务
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第二节 商业银行的业务
• • • • • • • 一、负债业务 形成商业银行资金来源的业务。 （一）银行资本 银行为开展业务经营而自筹的可长期占用的资金。 银行资本分为两级：核心资本和附属资本。 1、核心资本 是由银行的自有资金构成的可由银行永久性占有的资 本。
主要包括：
• • • • • • • • • 第一，股本。有普通股和永久非累积优先股。 股本实际上是银行的创办资金，即实收资本。 第二，公开储备 是指银行提取的或以其它盈余方式在资产负债表上明 确反映的储备。如资本盈余、留存盈余和营业盈余等 项目。 核心资本具有以下特征： 价值相对比较稳定 具有较大的可比性和透明度 是判断银行资本充足比率的基础 对银行的盈利能力和竞争能力关系极大
3、代理行制度
• 代理行制度，即往来银行制度。
4、持股公司制，即集团银行制。
• 是由某一银行成立股权公司，再由该公司控制或收购 两家以上的若干银行而建立的一种银行制度。 • 优点：
• 能有效扩大资本总量，增强银行的实力。
• 它兼单一银行制和分支银行制的优点于一身。 • 缺点： • 容易形成银行业的集中与垄断。
• 第三，自动转帐制度（ATS）
• 存户同时在银行开立储蓄账户和活期存款账户，活期 存款账户的余额始终保持1美圆，其余余额存入储蓄 账户以取得利息收入。当需要签发支票时，存户可用 电话通知开户行。
• 第四，可转让大额定期存单
• 特点：面额大、金额固定、不记名、可以转让。 除此之外，还有定活两便存款、通知存款等。
2、附属资本
• 由银行可长期占用的资金形成的资本。主要有： • 未公开储备，又称为隐蔽储备。是指虽未公开但已反 映在损益账上并为银行监管机构所接受的储备。 • 重估储备，是对银行自身房产的重估，以使其更接近 市值。 • 普通准备金，是为防备未来可能出现的一切亏损而设 立的。 • 混合资本工具，是指带有一定股本性质又有一定债务 性质的一些资本工具。 • 长期附属债务，是指期限较长的资本债券和信用债券。
四、商业银行的资产负债表
• 商业银行资产负债表的作用
• 商业银行资产负债表的特点 • 商业银行资产负债表的内容
商业银行的资产负债表的结构
资产（资金用途）
现金资产 库存现金 存款准备金 同业存款 在途资金 贷款 投资 固定资产
负债（资金来源）
银行资本 存款 活存 储蓄存款 定期存款 借款 向央行借款 同业拆借
5、连锁银行制，即联合制。
• 是指由一个人或一个集团控制两家或两家 以上的银行。
（二）商业银行的类型
• 职能分工型与全能型
• 职能分工型是指法律限定金融机构必须分 门别类从事各自特定的业务。 • 全能型是指商业银行可以经营一切银行的 业务，包括各种期限、不同种类的存贷款 业务以及全面的证券业务。
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（三）其他负债业务(非存款性负债）
• • • • • • • • 1、短期借款 同业借款 向中央银行借款 转贴现；回购协议；向国际金融市场借款 银行持股公司发行的商业票据 结算过程中的短期资金占用 2、长期借款 主要是发行金融债券筹资。
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