H集团公司财务管理制度 - 制度大全
集团公司财务管理制度(5篇)
集团公司财务管理制度第一篇：集团公司财务管理制度的背景和目的背景随着公司规模的扩大和发展，财务管理在集团公司中变得愈发重要。
为了规范财务管理行为，加强对财务风险的控制，集团公司制定了一套完善的财务管理制度。
目的该制度的目的是确保财务管理的规范性和透明度，提高财务管理的效率并降低财务风险。
通过建立制度来规范各个环节的财务管理行为，集团公司能够更好地做出决策、评估风险和控制成本。
第二篇：集团公司财务管理制度的框架和内容框架该财务管理制度包括以下几个方面的内容：财务组织架构和职责分工、财务制度和流程、财务报告与分析、预算管理和控制、内部控制和审计、风险管理等。
财务组织架构和职责分工这部分涉及集团公司内部的财务部门设置、职责分工和人员配备等，确保财务管理的高效运作和信息的畅通流动。
财务制度和流程明确财务管理的各项制度和流程，包括会计制度、核算制度、报销制度、审批流程等，确保财务活动的合规性和准确性。
财务报告与分析规定了财务报告的内容、格式和时间表，以及财务分析的方法和依据。
为决策者提供准确的财务信息，帮助他们制定正确的决策和应对风险。
预算管理和控制明确了集团公司的预算编制流程和管理方法，以及预算执行和控制的措施，确保资金的合理运用和预算目标的达成。
内部控制和审计规定了内部控制的要求和方法，并明确了内部审计的职责和程序。
通过加强内部控制和审计，确保财务管理的合规性和系统的有效性。
风险管理制定了一套风险管理体系，包括风险识别、评估、控制和监测等，以及相应的风险管理政策和流程。
致力于防范和控制各类财务风险，保护公司的利益和稳定经营。
第三篇：集团公司财务管理制度的执行和监督执行集团公司财务管理制度的执行需要全员参与和支持。
各个部门和岗位应按照制度的要求，严格执行各项财务管理制度和流程。
同时，需要建立相应的督导机制，对执行情况进行监督和评估。
监督集团公司设立财务监督部门，负责对财务管理制度的执行情况进行监督和检查。
集团化公司财务管理制度
第一章总则第一条为规范集团化公司财务管理工作，提高财务管理水平，确保公司资金安全、高效运作，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于集团公司及其下属子公司、分支机构的财务管理工作。
第三条集团公司财务管理制度遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规；2. 安全可靠：确保公司资金安全，防止财务风险；3. 效率优先：提高财务管理效率，降低成本；4. 透明公开：确保财务信息真实、准确、完整，提高财务透明度。
第二章财务管理体制第四条集团公司实行总经理负责制，财务总监负责制，下设财务部，负责公司财务管理工作。
第五条财务部在总经理的领导下，对下属子公司、分支机构的财务管理工作进行指导和监督。
第六条集团公司财务管理工作实行分级管理、分工负责制度。
各子公司、分支机构财务部门应按照集团公司财务管理制度，建立健全内部财务管理制度。
第三章财务管理内容第七条资金管理1. 资金筹集：根据公司经营发展需要，合理筹集资金，确保资金来源合法合规；2. 资金使用：严格执行资金使用计划，确保资金使用合理、高效；3. 资金监控：加强对资金使用情况的监控，防止资金流失和违规使用。
第八条会计核算1. 严格执行会计准则，确保会计信息真实、准确、完整；2. 建立健全会计核算体系，提高会计核算效率；3. 加强会计档案管理，确保会计档案安全、完整。
第九条成本管理1. 建立健全成本管理制度，明确成本核算范围和标准；2. 加强成本核算，提高成本控制水平；3. 定期进行成本分析，找出成本控制中的薄弱环节，采取措施加以改进。
第十条财务报告1. 按时编制财务报告，确保财务报告的真实、准确、完整；2. 加强财务报告的分析和利用，为公司经营决策提供依据；3. 定期对外披露财务信息，提高财务透明度。
第四章财务监督与考核第十一条集团公司设立财务监督机构，负责对公司财务管理工作进行监督。
集团财务制度大全
集团财务制度大全一、财务管理的原则1. 财务管理的原则是依法合规、公平公正、透明有序、规范高效。
2. 财务管理要坚持经济合理、节约勤俭、实事求是、风险控制。
3. 财务管理要坚持科学决策、严格监督、实时监控、风险预警。
4. 财务管理要坚持合作共赢、持续改进、以人为本、协同发展。
二、财务管理的组织结构1. 集团财务管理结构包括财务管理委员会、财务总监、财务部门，各业务部门的财务岗位，以及外部审计机构。
2. 财务管理委员会负责全集团公司财务管理工作的决策和监督，财务总监负责具体实施和执行，财务部门和业务部门的财务岗位配合协作。
3. 外部审计机构负责对集团公司的财务报表进行审计，提供独立的审计意见和建议。
三、财务管理的职责和权利1. 财务管理委员会负责制定集团财务管理政策和规章制度，监督和检查各单位的财务工作落实情况，决定集团公司的财务重大事项。
2. 财务总监负责全集团公司日常财务管理工作，制定财务计划和预算，监督和检查各单位的财务工作执行，做好财务报表的编制、审计和披露。
3. 财务部门负责编制财务制度和规章，指导和协调各业务部门的财务工作，提供财务管理咨询服务，做好财务数据的统计和分析。
4. 业务部门的财务岗位负责执行财务管理政策和规章，做好业务活动的财务核算和分析，协助财务部门做好预算控制和风险管理。
四、财务管理的主要流程1. 资金管理流程：包括集团公司的资金调度、资金控制、资金使用等环节，要求做到预算管理、执行管理、监督管理，确保资金的安全和合理利用。
2. 预算管理流程：包括预算编制、预算执行、预算执行情况评价等环节，要求做到科学编制、严格执行、及时调整，确保业务活动的经济合理性。
3. 会计核算流程：包括业务活动的会计凭证记账、账务处理、财务报表编制等环节，要求做到准确完整、真实可靠，确保财务数据的真实性和客观性。
4. 审计监督流程：包括内部审计、外部审计、财务监督等环节，要求做到审核全面、审查独立、监督有力，确保财务管理的合规性和规范性。
集团公司财务管理制度(通用5篇)
集团公司财务管理制度（通用5篇）集团公司财务治理制度1全体财务人员应仔细贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于公司的事。
严格根据公司财务制度做好自己的本职工作。
对待工作仔细踏实，树立为客户效劳意识。
一、财务部职责范围1、仔细贯彻执行国家有关财务治理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2、建立健全公司各种财务治理制度，严格根据财务工作程序执行。
3、实行切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务收支规划，催促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供给。
5、进展本钱、费用核算、考核和掌握，催促有关部门降低消耗、节省费用，提高经济效益。
6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表。
7、参加公司工程承包合同和选购合同的评审工作。
8、准时核算和上缴各种税金。
9、参加业务工程结算，参加采供部与材料供给商结算。
10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
12、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素养。
二、借款和各种费用开支标准及审批制度借款审批及标准：1、出差借款：出差人员应先到财务部领取“借款单”，具体填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、估计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”至财务处领款。
前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。
2、出差在外人员借款：已出差在外或者从一出差地转另一出差地人员借款，先请一代理人到财务部部领取“借款单”，具体填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、估计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”至财务处领款。
3、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。
4、其他临时借款：如业务费、款待费、周转金等，审批程序同第1条。
集团公司财务管理制度【最新10篇】
集团公司财务管理制度【最新10篇】（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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集团公司财务管理制度（精选6篇）
集团公司财务管理制度（精选6篇）集团公司财务管理制度一、什么是管理制度管理制度是组织、机构、单位管理的工具，对一定的管理机制、管理原则、管理方法以及管理机构设置的规范。
它是实施一定的管理行为的依据，是社会再生产过程顺利进行的保证。
合理的管理制度可以简化管理过程，提高管理效率。
二、管理制度的主要特征1、权威性管理制度由具有权威的管理部门制定，在其适用范围内具有强制约束力，一旦形成，不得随意修改和违犯；2、完整性一个组织的管理制度，必须包含所有执行事项，不能有所遗漏，如发现或新的执行事项产生，应相应的制定管理制度，确保所有事项“有法可依”；3、排它性某种管理原则或管理方法一旦形成制度，与之相抵触的其他做法均不能实行；特定范围内的普遍适用性。
各种管理制度都有自己特定的适用范围，在这个范围内，所有同类事情，均需按此制度办理；4、可执行性组织所设置的管理制度，必须是可执行的，不能偏离组织本身事务，成为一纸空文；5、相对稳定性管理制度一旦制定，在一般时间内不能轻易变更，否则无法保证其权威性。
这种稳定性是相对的，当现行制度不符合变化了的实际情况时，又需要及时修订。
6、社会属性因而，社会主义的管理制度总是为维护全体劳动者的利益而制定的。
7、公平公正性管理制度在组织力对每一个角色都是平等的，任何人不得在管理制度之外。
三、集团公司财务管理制度（精选6篇）管理制度是实施一定的管理行为的依据，是社会再生产过程顺利进行的保证。
合理的管理制度可以简化管理过程，提高管理效率。
以下是小编为大家收集的集团公司财务管理制度（精选6篇），希望对大家有所帮助。
集团公司财务管理制度1财务预算管理制度是为促进企业建立、健全内部约束机制，进一步规范企业财务管理行为，推动企业加强预算管理，根据财政部颁发的《关于企业实行财务预算管理的指导意见》和集团公司实施全面预算管理的要求，结合集团企业实际情况而制定。
预算管理是利用预算对企业内部各部门、各单位的各种财务及非财务资源进行分配、考核、控制，以便有效地组织和协调企业的生产经营活动完成既定的经营目标。
集团公司财务管理制度5篇
集团公司财务管理制度5篇第一篇：集团公司财务管理制度概述引言集团公司的财务管理制度是保障公司财务运作和监管的重要规章制度。
本文将介绍集团公司财务管理制度的概述，包括其重要性、目的和适用范围等。
重要性财务管理制度对集团公司的经营和发展起着关键作用。
它确保了资金的合理调配，有序进行财务活动，并提供准确完整的财务信息，方便管理层做出决策和监管机构进行监督。
目的集团公司财务管理制度的目的在于规范公司内部财务管理流程，保障资金安全、提供财务信息的真实性和准确性，并确保财务活动的合规性和透明度。
适用范围集团公司财务管理制度适用于所有公司内部财务活动，包括资金管理、预算编制、会计核算、财务报告等方面。
第二篇：资金管理制度目的与原则资金管理制度是集团公司财务管理制度的重要组成部分。
其目的在于合理安排和调配资金，确保资金的安全和有效利用。
遵循的原则包括风险控制、流程规范和信息透明。
资金调配资金调配是资金管理的关键环节。
集团公司应根据经营需要和风险评估，合理配置资金，并制定相应的预算和计划。
资金调配应透明公开，遵循规定的流程和程序。
资金监控集团公司应建立完善的资金监控机制，及时获取资金流动和使用情况，并进行风险评估和预警。
同时，应加强对资金使用的内部控制和审计。
第三篇：预算编制制度目的与原则预算编制制度是集团公司财务管理制度的重要组成部分。
其目的在于合理安排和调配公司的经济资源，实现公司的经营目标和战略方向。
遵循的原则包括科学性、可操作性和全面性。
预算编制流程预算编制应按照规定的流程进行，包括制定预算指南、预算目标确定、预算方案编制、预算审核和预算执行等环节。
每个环节都需要相关部门的合作与协调。
预算执行监控集团公司应建立健全的预算执行监控机制，通过预算执行情况的监测和分析，及时发现和解决问题，并调整预算方案以适应实际情况。
第四篇：会计核算制度目的与原则会计核算制度是集团公司财务管理制度的核心环节。
其目的是统一和规范财务会计核算，保证财务信息的真实和准确。
集团公司财务管理制度大全详解版
集团公司财务管理制度大全详解版集团公司财务管理制度，是规范企业财务管理行为的重要法律制度体系，是对公司财务管理的全面规定和规范，涉及到企业的财务制度、管理制度、会计核算制度和财务报告制度等方方面面。
本文将为大家详解集团公司财务管理制度的核心内容。
一、组织机构集团公司的财务管理组织机构主要包括：董事会、财务部门、审计部门和内审部门。
其中，董事会作为公司最高权力机构，拥有最终决策权和审批权；财务部门主要负责日常的财务管理工作，包括预测、计划、监控和评估公司的财务状况；审计部门主要负责对公司进行审计、评估和监控，确保公司财务状况的准确性和合法性；内审部门主要负责对公司内部各项经营活动进行审计和监控，发现问题并提出改进意见和建议。
二、公司会计核算制度公司会计核算制度是集团公司的财务管理制度的核心之一，是确保公司财务状况正确反映和保障财务公正、透明的基础。
公司会计核算制度的主要内容包括：会计科目设置、记账方法、会计核算期、账簿建立和维护、账务处理程序和会计报表等方面。
其中，会计科目设置是会计核算制度的基础，是将企业各项财务业务分类、统计和分析的重要工具；记账方法是使用哪种账户来登记企业的各项财务业务，包括单式记账法和复式记账法等；会计核算期是企业会计年度的起止时间和结算时间，一般按照自然年度进行划分；账簿建立和维护是指建立正式会计账簿，并规定各种账簿的用途、格式、管理和保管办法等；账务处理程序是企业各项财务业务的处理流程和方法，包括账务处理、审核、批准和登记等程序；会计报表是企业各种财务报表的格式、内容、编制原则和公布方式等内容，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
三、公司财务管理制度公司财务管理制度是集团公司的财务管理制度的重要部分，是企业统筹规划、组织实施、监督检查和财务预算等方面的管理规定。
公司财务管理制度的主要内容包括：财务预算、财务授权和决策、资金管理、税务管理、成本管理、投资和融资决策等方面。
集团公司财务管理制度三篇
集团公司财务管理制度三篇篇一：XX集团公司财务管理制度第一章XX集团财务管理制度第二章总则第三章财务工作岗位职责第四章财务工作管理第五章付款管理第一节付款联签审批第二节支票管理第三节现金管理第四节合同付款管理第五节固定资产付款管理第六节日常费用付款管理第七节差旅费付款管理第八节其他付款管理第六章财产管理第七章收款管理第八章资产控制与稽核管理第一节资产控制第二节帐务稽核第三节财务稽核第九章存货管理第十章财务分析第十一章盘点管理第十二章会计档案管理备章证件管理、封包管理、安全管理、保密管理、发票管理、第一章总则第一条为加强公司的财务管理工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定(一)(二)建立健全公司财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强(三)积极为公司经营管理提供信息服务，促进公司取得较好的经济(四)(五)(六)对有关机构及财政、税务、银行部门，主动提供有关资料，如实反映情况。
(七)对公司内部资料做到严格保密，不得外泄任何公司财务信息。
（八）公司的公章、法人章、财务章、以及财务岗位相关的名章，分人保管，不得转借他人，以免丢失。
（九）公司的有效证件及协议要妥善保管，由公司指派专人保管（十）保证财务部及公司各项资产的安全。
第三条公司财务部由集团财务总监、集团财务经理、集团资本运营科、集团统计预算科，分公司财务经理、会计、现金出纳、银行出(一)主持编写公司的经营计划、财务预、决算，并组织实施。
(二)主持公司的财务管理工作，建立健全公司的财务体系。
(三)参与公司的经营决策，及时掌握财务信息，为公司的经营决策提供可靠依据。
(四)设计完善公司的财务传递程序，建立健全公司的财务制度，制定财务部人员岗位职责。
(五)根据公司的经营需要拟定融资计划、担保措施，并负责具体实施。
(六)负责公司的资金管理工作。
包括现金、银行存款、应收帐款、存货、固定资产等。
(七)负责公司的投资管理工作。
(八)强化会计的基础工作，规范帐簿记载、凭证制作，报表编制及财务分析等内容。
集团公司财务管理制度
集团公司财务管理制度第一章总则第一条为规范集团公司财务管理行为，保障集团公司财务资产安全，提高财务管理效率，根据国家相关法律法规和制度规定，制定本制度。
第二条集团公司财务管理遵循诚信、公平、谨慎、高效的原则，建立健全财务管理制度，明确财务职责和权限，强化财务监管，保证集团公司财务整体良好运行。
第三条财务管理制度适用于集团公司各部门及下属单位，所有财务人员和相关人员都应遵守本制度规定，不得违反相关规定。
第四条财务管理制度包括组织结构、职责分工、财务流程、内部控制、监督检查等方面内容，集团公司各级财务部门要按照本制度的要求，严格执行，确保财务管理规范。
第二章组织结构第五条集团公司设立财务部门负责全面的财务管理工作，负责财务预算、会计核算、财务监管等职能。
第六条集团公司财务部门下设会计科、财务科等职能部门，分工明确，各负其责。
第七条财务部门负责制定财务管理制度，明确财务人员的权责，监督全公司的财务工作。
第八条集团公司各部门应配备专职的财务人员，协助财务部门完成各项财务管理工作。
第三章财务职责第九条集团公司财务部门应当按照公司的经营计划和年度预算，制定财务预算，确保资金的合理配置和利用。
第十条财务部门应当负责全公司的会计核算工作，确保财务报表真实、准确。
第十一条财务部门应当建立健全财务监督制度，对各部门的财务活动进行监督、检查，及时发现和纠正违规行为。
第十二条财务部门应当配合公司相关部门进行财务分析，为公司经营决策提供数据支持。
第四章财务流程第十三条集团公司各部门应当按照公司的财务管理制度和程序要求，规范开展财务活动，确保资金的安全和合理使用。
第十四条集团公司各部门在进行财务支出时，需经过财务部门审批，并按照规定的程序进行报销。
第十五条集团公司在进行财务收入时，需按照规定程序进行登记，确保财务收入来源真实、合法。
第十六条集团公司各部门在进行资金调拨时，需经过财务部门审批，并按照规定程序进行记录。
第五章内部控制第十七条集团公司财务部门应当建立健全内部控制制度，保障公司的财务安全和资金流转。
集团化公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强集团公司财务管理，确保财务工作规范化、制度化，提高资金使用效益，保障集团公司合法权益，特制定本制度。
第二条本制度适用于集团公司及其所属子公司的财务活动，包括财务核算、资金管理、成本控制、内部控制等方面。
第三条集团公司财务工作应遵循以下原则：（一）合规合法：严格遵守国家法律法规和财务制度，确保财务工作合法合规。
（二）真实准确：确保财务数据真实、准确、完整，反映集团公司财务状况。
（三）风险控制：加强风险防范，确保集团公司财务安全。
（四）成本效益：合理控制成本，提高资金使用效益。
（五）透明公开：加强财务信息公开，接受各方监督。
第二章财务核算第四条集团公司财务核算应按照国家统一的会计制度执行，建立健全财务核算体系。
第五条集团公司财务部门应定期进行财务核算，编制财务报表，分析财务状况，为集团公司决策提供依据。
第六条财务核算应遵循以下要求：（一）权责发生制：按照权责发生制原则确认收入和费用。
（二）持续经营假设：假设集团公司将持续经营，保证财务报表的真实性。
（三）历史成本计量：采用历史成本计量，确保财务数据的可靠性。
（四）一致性原则：财务政策应保持一致性，不得随意变更。
第三章资金管理第七条集团公司应建立健全资金管理制度，加强资金管理，确保资金安全。
第八条集团公司资金管理应遵循以下原则：（一）集中管理：集团公司资金实行集中管理，由财务部门统一调配。
（二）授权审批：资金支出应按规定程序进行授权审批。
（三）预算控制：加强预算管理，确保资金使用合理。
（四）支付结算：采用银行转账、电子支付等安全、快捷的支付结算方式。
第四章成本控制第九条集团公司应加强成本控制，降低成本费用，提高经济效益。
第十条成本控制应遵循以下原则：（一）目标管理：制定成本控制目标，分解到各部门和员工。
（二）过程控制：加强对成本发生过程的管理，防止浪费。
（三）绩效考核：将成本控制纳入绩效考核体系，激励员工降低成本。
（四）持续改进：定期对成本控制措施进行评估，不断优化成本控制体系。
集团公司财务管理制度范文
集团公司财务管理制度范文第一章总则第一条为了规范集团公司财务管理工作，保障集团公司的财务安全和合法利益，制定本制度。
第二条本制度适用于集团公司及其下属全部子公司。
集团公司财务管理部门是负责全集团公司财务管理的职能部门。
第三条集团公司各子公司应依法纳税，依法申报财务信息，准确核算、及时提供有关财务信息，按规定支付非税收入。
第四条集团公司财务管理遵循规范、公开、透明、公平原则，保证信息真实、准确、完整、及时。
第五条集团公司财务管理部门要做好全面预算系统和核算体系建设，及时提供各子公司的财务决策支持。
第二章预算管理第六条集团公司各子公司应按照集团公司规定的预算编制程序和预算编报期限，编制年度预算。
第七条集团公司财务管理部门负责对各子公司的预算进行审核和协调。
第八条预算编制工作应充分参考历史数据和市场状况，科学合理地制定计划。
第九条各子公司应按照预算和授权额度进行经营活动，不得超出预算和授权范围。
第十条预算执行情况应定期向集团公司财务管理部门报告，及时进行调整和完善。
第十一条集团公司财务管理部门应定期进行预算执行情况的审计和检查，及时发现问题并提出整改措施。
第三章财务核算第十二条集团公司各子公司应按照财务会计准则和集团公司财务制度进行财务核算。
第十三条财务核算工作要保证财务信息的真实、准确，各项数据要按照规定的账务程序进行入账。
第十四条财务核算工作要及时完成，报表要按照规定的时间向集团公司财务管理部门上报。
第十五条财务核算工作要进行日常的审计和检查，发现问题及时处理和纠正，并向管理层报告。
第四章资金管理第十六条集团公司各子公司应按照资金管理政策和流程进行资金调配和使用。
第十七条集团公司财务管理部门负责对集团公司资金的管理和监督，确保资金的流动性和安全性。
第十八条集团公司财务管理部门要积极协调各子公司之间的资金调配，提高资金的利用效率。
第十九条集团公司各子公司要严格遵守资金预算和授权额度，不得违规挪用资金。
集团公司财务管理制度[2]
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集团公司财务管理制度1. 引言本文档为集团公司财务管理制度的规范和指导文件，旨在保障公司财务管理的安全性和有效性，提高公司经济运行的效益。
2. 概述集团公司的财务管理制度为企业整体经营和财务管理提供了很强的控制和监管系统，主要包括以下几个方面：1.资金管理；2.财务预算管理；3.财务报告管理；4.会计核算管理；5.内部控制管理。
3. 资金管理1.集团公司财务的所有资金均应经过授权，才能执行资金操作。
2.为保证资金的安全性，集团公司应灵活运用各种融资方式，根据实际需要合理安排资金运用。
3.集团公司应按照财务部门相关规定，对公司资金进行日常管理，并制定相应的资金支付管理制度。
4. 财务预算管理1.集团公司应按照年度经营计划的要求做好财务预算管理工作，以为管理层决策和日常经营提供依据。
2.预算编制时应注意预算的真实性、完整性、合理性和可操作性。
3.预算管理应重视周期报告和比较分析，及时反馈业务变化情况，并对减少非必要财务支出和控制经营风险提供决策参考。
5. 财务报告管理1.集团公司应按照国家、地方和行业的财务报告规定，制定符合法律法规要求的财务报告。
2.财务报告应通俗易懂，反映实际情况，及时准确，且需要得到审计部门的审核。
3.财务报告的内容包括资产负债表、利润表、现金流量表和重要财务数据的注释等。
6. 会计核算管理1.财务部门应按照会计准则和相关规定核算所有资产、负债、权益、成本和收益等内容，建立科学完整的会计核算体系。
2.会计核算应按照会计期进行，确保资产负债表、利润表和现金流量表严格匹配、真实性和完整性。
3.会计核算的质量受到内部审计和外部审计等部门的严格管理和监督。
7. 内部控制管理1.集团公司应建立健全的内部控制管理体系，防范和控制风险，保障资产的安全。
2.内部控制管理应严格按照国家法律法规和集团公司相关规定执行，财务部门应对内部控制管理做到全面覆盖和全过程监督。
3.财务部门应加强对现金流和重要财务指标的监控，及时发现潜在风险和问题所在，提出意见和建议并解决。
集团公司财务管理制度-集团公司财务管理制度三篇
集团公司财务管理制度|集团公司财务管理制度三篇集团公司财务管理制度三篇公司财务管理制度是公司企业，针对财务管理、财务工作制定的公司制度。
订立原则根据国家有关法律、法规及财务制度，并结合公司具体情况制定。
下面是WTT整理的集团公司财务管理制度三篇，供大家参考!集团公司财务管理制度一财务室是企业的核心部门之一，财务室管理着公司的全部业务，公司一切资金开销和客户资金来往等，财务工作复杂多样，为了避免出现错误，也能规范员工的工作，提醒财务人员要有高尚的道德情操。
因此，制定相关的管理制度进行规范，使得各项工作更加顺利的开展和进行。
同时提醒财务人员要管好财务，洁身自爱，明明白白的做人，提高个人的道德水平，加强财务管理还可以促进公司企业合理利用资金。
一、财务管理的基础工作1、加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
2、公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。
记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。
收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
3、健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。
会计核算应以实际发生的经济业务爲依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前後相一致。
4、做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。
编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
5、会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。
6、建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。
集团公司财务管理制度三篇
集团公司财务管理制度三篇管理制度是组织、机构、单位管理的工具，对一定的管理机制、管理原则、管理方法以及管理机构设置的规范。
它是实施一定的管理行为的依据，是社会再生产过程顺利进行的保证。
WTT为大家整理的相关的集团公司财务管理制度,供大家参考选择。
集团公司财务管理制度一篇一、为加强公司的财务管理，更好的贯彻《会计法》，正确行使会计人员的职权，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，使本公司的财务活动做到有章可循，职责分明，参照有关规定，制定本制度。
二、公司的财务管理工作，应遵守国家有关法律。
法规的规定，运用合理合法的经济核算，通过增收节支的原则，加强财务计划管理，达到提高经济效益的目的。
三、公司设立财务部，负责财务管理，由指定股东直接领导，工作人员配置为主办会计、出纳(销售会计)。
四、财务部的职能是:(一)向公司负责，向所有股东负责;(二)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和公司规章制度，认真履行其工作职责;(三)负责制订公司财务、会计核算管理制度，建立健全公司财务管理、会计核算、稽核审计等有关制度，并督促各项制度的实施和执行;(四)协同公司领导共同组织编制公司年、季度成本、利润、资金、费用等有关的财务指标计划，定期检查、监督、考核计划的执行情况，结合经营实际，及时调整和控制的实施;规定，及时、准确、完整的填制凭证、等记账薄、对账和报账等日常会计核算、分析和考核工作;(六)负责流动资金的管理，合理的、有计划的调整占用资金;(七)负责公司固定资产和低值易耗品的管理，办理固定资产的购建转移、报废等财务审批手续，正确的计提折旧，会同行政部做好盘点清查工作，并提出日常采购、领用、保管等工作建议和要求，厉行节约，杜绝浪费;(八)负责公司产品成本的核算工作，正确分摊成本费用，制定适合公司特点和管理要求的核算方法，指导各核算单位正确进行成本费用及内部经济核算工作，力争做到成本核算标准化，费用控制合理化;(九)定期编制年、季、月度财务会计报表，负责编写财务分析及经济活动分析报告，会同有关部门，组织经济运行分析会，总结经验，找出经营活动中产生的问题，提出改进意见和建议，同时提出经济预警和风险控制实施，预测公司经营发展方向;(十)负责办理现金收支和银行结算业务，及时登记现金和银行日记账，妥善保管库存现金及有关印章、空白收据和空白支票等重要票据;熟练掌握、领会有关财政税收政策，合理筹划纳税，按时上交税款;(十一)负责公司财务审计和会计稽核工作，加强会计监督和审计监督，加强会计档案的管理工作，根据有关规定，对公司财务收支进行严格监督和检查;(十二)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益;(十三)注重会计人员政治思想和职业道德教育，不断提高会计人员专业技术水平，推动会计工作现代化管理进程;(十四)认真完成公司领导交办的其他工作任务。
集团公司财务管理制度体系【精选文档】
财务管理制度总则第一条为依法加强财务管理，提高工作效率，发挥财务部门在公司经营与运作过程中的反映、控制、参与和监督作用，全面揭示经济活动的发生及结果,根据国家的财政金融政策和《会计法》与《公司法》及相关法律法规,结合公司的实际情况,制定本制度。
第二条本制度适用于集团公司本部及分（子）公司。
第三条集团公司推行“统一管理,统一计划，分业经营,独立核算”的管理体制，由集团公司财务部统一领导全公司的财务工作，分（子）各公司财务部负责组织和监督本单位的一切财务活动.第四条公司鼓励财务部门及财务人员积极依法依本制度履行职责,维护公司及分(子）公司和股东权益.第五条财务部门及财务人员履行职责应客观公正、实事求是；依法、依制度和依工作程序；勤奋廉洁，恪守高尚的职业道德；严格遵守公司及各分（子）公司的各项规章制度；强化服务意识,增强工作技能;努力改进财务工作质量，讲求财务工作效率，降低财务管理成本;保守职业秘密。
公司及各分（子）公司和全体员工必须严格依此办理财务事宜，并积极协助、配合财务部门工作。
第六条本制度由集团公司财务部负责制订、解释，修订权归集团公司董事会.各分（子）公司依据本制度拟定相应的实施细则,经董事会批准后施行。
财务人员管理第一条本制度所指财会人员包括财务总监、财务经理、会计主管、会计、出纳。
第一章聘任与管理第二条所有人员一律由集团公司聘任和管理。
第三条所有财务人员均由集团公司财务部和行政部共同选拔、考核，考核不合格者不予录用。
第四条各财务人员均由集团公司委派，实行轮岗制度，在每个单位或岗位的工作时间一般不超过两年，期满后由集团公司视需要续聘留任；在任职期内不称职或因其它需要，集团公司有权提前解聘或调动。
第五条财会人员的工资统一由集团公司发放,其奖金及福利由所在公司结合本单位经济效益核发。
第六条对被委派的财会人员实行定期述职制度，在任期内经综合评议不合格的，公司予以免职或辞退。
第七条被委派的财会人员接受集团公司财务部和所在单位的双重领导。
集团公司财务管理制度
集团公司财务管理制度集团公司财务管理制度(6篇)在社会一步步向前发展的今天，人们运用到制度的场合不断增多，制度是要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。
我们该怎么拟定制度呢？下面是小编为大家收集的集团公司财务管理制度，欢迎阅读与收藏。
集团公司财务管理制度1一、目的1、为简化支出审批手续，提高工作效率。
2、防止因私占用公司财产。
二、适用原则（一）使用商业单位制，各单位（专业网站、成本中心、职能部门）经理/负责人在该单位许可的经营范围、经营计划和财政预算内，授权行使终审权。
（经理/部门负责人对该单位之营业指标负全责）。
（二）部门经理可适当的将其权限或部份权限，以文字性形式，授权给其副经理或部门主管等。
（三）授权方式可分为两类：1、固定授权1）授权书由授权者向大区总裁出具并同时抄送运营管理中心。
2）运营管理中心在认证此文件之有效性后，既两个工作日之内，将已被运营中心确认的复制样本交给财务部做相应执行。
3）财务部在接收此文件后应全面配合，及时针对财务之行政、内控、调码等事宜做出探讨，并在三个工作日之内，向该单位经理致函生效并明确列出相关的财务措施。
如财务部发现疑问须在以上期限内向大区总裁汇报。
4）部门经理在接获生效函后的`五个工作日之内必须向人事部提供有关人事权限更动的详细资料。
2、临时授权1）一般适用于经理外地出差或休假期间的委托。
在此情况下，经理须最迟在授权生效二十四小时之前向大区总裁出具授权书并同时抄送运营管理中心、人力资源部和财务部。
2）在授权书内说明授权方、被授权方，原因，权限和期限。
如时间紧迫，发送电子邮件或传真加口授亦可。
（临时授权于他人并非相应排除经理对授权期间的具体责任，由此，经理应认真避免在此期间授权、断定非惯例性、金额庞大的交易。
）三、审批程序1、计划内报销：经手人、证明人（持原始凭证）、分管经理（部门负责人）、财务部2、超计划报销：经手人、证明人（持原始凭证和超支报告）、分管经理（部门负责人）、大区总裁、财务四、计划审批内容1、购买日常办公用品、计算机的外设配件和耗材之支出计划，由运营中心收齐汇总，报公司总经理审批。
集团公司财务管理制度
集团公司财务管理制度
集团公司财务管理制度是指用于规范集团公司财务管理活动的
一系列制度和规定。
其目的是保障集团公司财务工作的正常运行，
保护股东权益，提高财务管理的效率和透明度。
1. 财务组织架构：明确财务部门的职责和权限，规定各级财务
岗位的职责和权限分配。
2. 财务决策程序：规定财务决策的程序和决策层级，包括投资
决策、资金筹集决策、资金运作决策等。
3. 财务会计制度：规定财务会计的原则和规范，包括会计准则、会计政策、会计核算方法、财务报告等。
4. 财务预算管理制度：规定财务预算编制和执行的程序和要求，包括预算编制原则、预算控制、预算执行监督等。
5. 资金管理制度：规定资金的筹集、使用和监督的制度，包括
资金计划、资金调剂、资金风险管理等。
6. 资产管理制度：规定资产的购置、使用和处置的程序和规范，包括固定资产管理、存货管理、应收账款管理等。
7. 成本管理制度：规定成本核算和成本控制的方法和程序，包
括成本分析、成本预测、成本控制等。
8. 税务管理制度：规定税务申报和纳税的程序和要求，包括税
务合规、税务优化等。
9. 内部控制制度：规定财务管理的内部控制措施和要求，包括
风险管理、内部审计、内部监督等。
集团公司财务管理制度的制定和实施需要根据公司的实际情况
和法律法规进行，还需要不断调整和完善，以适应公司发展和市场
变化的需要。
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H集团公司财务管理制度-制度大全H集团公司财务管理制度之相关制度和职责，公司财务部基本职责概括的讲是反映、监督、纳税,财务部在公司起着关键性的作用,下面企业管理网提供的集团公司财务管理制度,仅供参考。
一、总则1.依据《中华人民共和国会计法》、《企...公司财务部基本职责概括的讲是反映、监督、纳税,财务部在公司起着关键性的作用,下面企业管理网提供的集团公司财务管理制度,仅供参考。
一、总则1.依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《股份公司会计制度》制定本制度;2.本制度适用于________各分子公司;3.为规范公司日常财务行为,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督,同时进一步完善公司财务管理制度,维护公司及员工相关的合法权益,制定本制度;4.本制度的解释权在________财务中心。
财务管理细则一、总原则1.公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制:属已经总经理审批的计划内的支付,由相关事业部总经理的书面授权,财务负责人监核即可办理;属计划外的,必须有公司总经理的书面授权。
2.严格执行《会计法》和相关的财务会计制度,接受财政、税务、审计等部门的检查、监督,保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。
二、财务工作岗位职责大区财务实行分级管理、分工负责的管理制度,各分公司财务人员接受本公司财务主管的领导,各财务主管对大区财务经理负责,财务经理对集团财务中心和大区总裁负责。
财务人员设会计、出纳岗位,实行岗位责任制,做到钱帐分开,各负其责。
(一)财务经理职责1.组建大区财务机构,对大区财务机构和岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。
同时负责选拔、培训和考核财会人员。
2.贯彻国家财税政策、法规,并结合公司具体情况建立规范的财务模式,指导建立健全相关财务核算制度,同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。
3.进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核,监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
4.其他相关工作。
(二)财务主管职责1.负责管理公司的日常财务工作,直接对大区财务经理负责,由大区财务经理报集团财务中心及大区总裁任免。
2.负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。
3.负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。
4.负责公司会计核算和财务管理制度的制定,推行会计电算化管理方式等。
5.严格执行国家财经法规和公司各项制度,加强财务管理。
6.参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理,做好对本部门工作的指导、监督、检查。
7.组织指导编制财务收支计划、财务预决算,并监督贯彻执行;协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。
8.负责公司资产管理,监督其增减变化,负责盘盈盘亏、报废清理、货款结算、催收和处理工作。
做到手续完备、数据准确、账目清楚、处理及时。
9.及时报送会计报表及相关信息资料,向大区财务经理及分公司总经理报告财务状况及经营成果,并接受监督指导。
10.负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作,并按规定手续报请销毁。
11.参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。
12.完成领导交办的其他工作。
(三)会计职责1.按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账,做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时;2.发票开具和审核,各项业务款项发生、回收的监督,业务报表的整理、审核、汇总,业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报;3.会计业务的核算,财务制度的监督,会计档案的保存和管理工作;4.完成部门主管或相关领导交办的其他工作。
(四)出纳职责1.建立健全现金出纳各种账册,严格审核现金收付凭证。
2.严格执行现金管理制度,不得坐支现金,不得白条抵库。
3.对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结,及时核对,保证帐实相符。
4.每周末下班前报送资金周报表给大区财务经理、总经理及大区总裁。
三、现金管理制度1.所有现金收支由公司出纳负责。
2.建立和健全《现金日记帐》簿,出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目,并每天结出余额核对库存。
作到日清月结,帐实相符。
3.库存现金超过3000元时必须存入银行。
4.出纳收取现金时,须立即开具一式四联的《支票回收登记表》,由缴款人在右下角签名后,交缴款人、业务部门、出纳、会计各留存一联。
5.任何现金支出必须按相关程序报批(详见支出审批制度)。
因出差或其他原因必须预支现金的,须填写借款单,经总经理签字批准,方可支出现金。
借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报销(详见差旅费报销规定)。
6.收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章,并在原始单据上加盖现金收、付讫章,防止重复报销。
四、支票管理1.支票的购买、填写和保存由出纳负责。
2.建立和健全《银行存款日记帐》簿,出纳应根据审批无误的收支凭单,逐笔顺序登记银行流水收支帐目,并每天结出余额;每工作日结束后。
3.出纳收取支票时,须立即开具一式四联的《支票回收登记表》,由缴款人在右下角签名后,交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联。
4.支票的使用必须填写“支票领用单”,由经办人、部门经理、财务主管(经理)、总经理(计划外部分)签字后出纳方可开出。
5.所开出支票必须封填收款单位名称。
6.所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章。
五、印鉴的保管1.银行印鉴必须分人保管。
2.财务专用章和总经理印鉴分别由财务经理和出纳负责保管。
六、现金、银行存款的盘查1.出纳人员在每周完成出纳工作后,应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存情况,编制“出纳报告表”,并对由出纳保管的库存现金,由会计或总经理指定人员于每星期五下午及每月终了进行定期对帐盘查,其他时间进行抽查。
2.出纳应根据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进行核对,对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调节表”进行检查核对。
3.其它依据相关会计制度及法规执行。
支出审批制度一、目的1.为简化支出审批手续,提高工作效率。
2.防止因私占用公司财产。
二、适用原则(一)使用商业单位制,各单位(专业网站、成本中心、职能部门)经理/负责人在该单位许可的经营范围、经营计划和财政预算内,授权行使终审权。
(经理/部门负责人对该单位之营业指标负全责)。
(二)部门经理可适当的将其权限或部份权限,以文字性形式,授权给其副经理或部门主管等。
(三)授权方式可分为两类:1.固定授权1)授权书由授权者向大区总裁出具并同时抄送运营管理中心。
2)运营管理中心在认证此文件之有效性后,既两个工作日之内,将已被运营中心确认的复制样本交给财务部做相应执行。
3)财务部在接收此文件后应全面配合,及时针对财务之行政、内控、调码等事宜做出探讨,并在三个工作日之内,向该单位经理致函生效并明确列出相关的财务措施。
如财务部发现疑问须在以上期限内向大区总裁汇报。
4)部门经理在接获生效函后的五个工作日之内必须向人事部提供有关人事权限更动的详细资料。
2.临时授权1)一般适用于经理外地出差或休假期间的委托。
在此情况下,经理须最迟在授权生效二十四小时之前向大区总裁出具授权书并同时抄送运营管理中心、人力资源部和财务部。
2)在授权书内说明授权方、被授权方,原因,权限和期限。
如时间紧迫,发送电子邮件或传真加口授亦可。
(临时授权于他人并非相应排除经理对授权期间的具体责任,由此,经理应认真避免在此期间授权、断定非惯例性、金额庞大的交易。
)三、审批程序1.计划内报销:经手人、证明人(持原始凭证)、分管经理(部门负责人)、财务部2.超计划报销:经手人、证明人(持原始凭证和超支报告)、分管经理(部门负责人)、大区总裁、财务四、计划审批内容1.购买日常办公用品、计算机的外设配件和耗材之支出计划,由运营中心收齐汇总,报公司总经理审批。
原则上由运营管理中心统一购买并库存,各部门登记领用,并进入各部门的费用。
每月底由运营管理中心向财务部提供有关方面的明细表(经各部门签字确认)。
2.固定资产与办公家具(包括机房与OA设备):其购买由各部门报申请计划,经部门负责人签字,公司总经理批准,公司技术部、运营管理中心统一协调核准后,对协调或购买情况写出需求报告,报公司总经理批准统一购买,金额在1万元以上的固定资产购入必须报大区总裁审批。
3.参展/会费:由经办人随借款单附上邀请函与盖章完全的参展申请表复印件,由部门经理审批,财务部审核付款。
本地展会原则上不得支付会务费;外地展会如在参展费中包含会务费用的,必须注明人数与明细并履行上述审批手续。
凡批准住会,予以报销往返车票与会务费;不住会的,报销车票与差旅补助。
3.凡是参加境外展览会,必须至少提前一个月向公司总经理(大区总裁)提交专项申请报告,注明参展必要性、参展人数、费用预算等。
经批准后方可执行。
4.差旅费:各部门根据工作需要,制定出差计划,应注明出差地点、事由、时间、人数、由部门经理审核出差的必要性和借款的合理性、经理签字后交财务付款。
各部门经理凭出差报告先由公司总经理审批后方可借款。
(所有境外出差必须提前书面请示大区总裁经批准后方可执行)。
5.工资、奖金的支出:由公司人事部核准每月考勤,财务部编制发放表,经理签字确认,并报公司总经理批准后财务发放。
6.业务费用:业务费用包括业务交通费(含油费、保养费、过路费、搬运费)、快递费、礼品费及业务招待费。
经总经理批准的计划内业务费用由部门经理审批;计划外业务费用报公司总经理审批。
报销审核制度一、原则1.严格财务收支审批制度,公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单,注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签名、部门经理签字、财务经理审核(按照有关规定办理)、分计划内和计划外相关程序审批后,出纳方可付款。
(分公司2000元以下支出由分公司总经理或常务副总经理审批,凡2000元以上任何开支都必须由大区总裁书面签字审批后,出纳方可支付,并将有大区总裁书面签字的审批单传真件复印后附于原始单据后,方可作为报销凭证)。
2.加强报销管理,当月帐,当月了,25日以后帐最迟不得超过下月3日。
3.为了分清责任,进行部门核算,不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。
二、支出相关部门审核对所有报销内容,相关部门经理必须就其合理性及必要性进行审核。
三、财务部门审核财务部门对所有报销票据,依据相关财经法规及内部财务制度对其合法性进行审核。
四、审核权限同审批权限。
五、费用报销及借款时间一览项目周一周二周三周四周五款项借支11:00-12:0011:00-12:0011:00-12:0011:00-12:0011:00-12:0015:30-17:0015:30-17:0015:30-17:00 15:30-17:0015:30-17:00费用报销9:00-12:009:00-12:009:00-12:00对外结帐9:00-12:009:00-12:009:00-12:00(分公司财务部可根据实际情况进行适当调整)六、报销手续严格执行财务报销制度,款项支出时填写支出凭单并将发票(所有票据须开明细发票,经手人须在票据背面签字)交给财务。