湘鄂情:招商证券股份有限公司关于公司2010年年度内部控制自我评价报告之保荐意见 2011-03-15
好想你:招商证券股份有限公司关于公司《内部控制规则落实自查表》的核查意见
招商证券股份有限公司
关于好想你枣业股份有限公司
《内部控制规则落实自查表》的核查意见
招商证券股份有限公司(以下简称“招商证券”或“保荐机构”)作为好想你枣业股份有限公司(以下简称“公司”或“好想你”)首次公开发行股票的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板块保荐工作指引》、《关于做好上市公司2012 年年度报告披露工作的通知》等相关规定,对好想你枣业股份有限公司《内部控制规则落实自查表》进行了核查,并发表专项意见如下:
一、好想你董事会编制的《内控规则落实情况自查表》真实、客观地反映了公司内部控制制度的制定和运行的实际情况。
除部分销售子公司因协议内容沟通费时而未能及时签署募集资金四方监管协议外,好想你现有的内部控制制度的建立健全情况符合有关法律法规和证券监管部门的要求,且基本得到有效执行。
二、经核查,保荐机构认为:好想你填写的《内部控制规则落实自查表》严格按照深圳证券交易所的要求填写,真实、准确、完整的反映了公司在2012年度对深圳证券交易所有关内部控制的相关规则的落实情况。
保荐机构对该自查表无异议。
(本页无正文,为《招商证券股份有限公司关于好想你枣业股份有限公司〈内部控制规则落实自查表〉的核查意见》之签字盖章页)
保荐代表人:
王玉亭
郑明来
招商证券股份有限公司
2013年4月日。
招商证券内部控制审计
招商证券:内部控制审计报告招商证券股份有限公司内部控制审计报告天职深SJ[2011]250-1 号目录审计报告12010 年度内部控制的自我评价报告3招商证券股份有限公司董事会关于公司2010年度内部控制的自我评价报告一、董事会对内部控制报告真实性的声明招商证券股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
建立、健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。
本公司内部控制的目标是:合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进企业实现发展战略。
内部控制存在固有局限性,故仅能对达到上述目标提供合理保证;而且内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。
本公司内部控制设有检查监督机制,内控缺陷一经识别,本公司将立即采取整改措施。
本公司建立和实施内部控制制度时,考虑了以下基本要素:财政部《企业内部控制基本规范》规定的内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五项要素;《上海证券交易所上市公司内部控制指引》规定的目标设定、内部环境、风险确认、风险评估、风险管理策略选择、控制活动、信息沟通、检查监督等八项要素和《证券公司内部控制指引》所规定的控制环境、风险识别与评估、控制活动与措施、信息沟通与反馈、监督与评价等五项要素。
二、内部控制评价工作的总体情况(一)内部控制评价的依据根据《上海证券交易所上市公司内部控制指引》、《证券公司内部控制指引》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规规定,本公司充分利用了目标控制、组织控制、过程控制、授权控制、措施控制和检查控制等方法,达到了保护公司和客户资产的安全和完整,防止、发现、纠正错误与舞弊,保证会计资料的真实、合法和完整,提高经营成果的经济性和有效性,保证完成所制定的经营目标,保证遵循政策、计划、程序、法律和法规的控制目标。
内部控制自我评价(精选多篇)
内部控制自我评价(精选多篇)第一篇:内部控制自我评价一、内部控制自我评价的概念控制自我评估(csa)也被称为管理自我评估、控制和风险自我评估、经营活动自我评估以及控制/风险自我评估,是指企业内部为实现目标、控制风险而对内部控制系统的有效性和恰当性实施自我评估的方法。
其有三个基本特征:关注业务的过程和控制的成效;由管理部门和职员共同进行;用结构化的方法开展自我评估。
二、内部控制自我评价的内容(一)内部控制评价的目标:对企业内部的有效性发表意见结合企业实际情况,考虑企业内部控制能否对战略目标、经营管理的效率和效果目标、财务报告及相关信息完整目标、资产安全目标、合法合规目标等单个或整体控制目标的实现提供合理保证。
(二)内部控制的主体:董事会及其审计委员会(三)内部控制评价的范围和频率;1.根据企业所控制的风险的重大性以及内部控制在降低风险中的重要性的不同:(1)经常评价:应优先考虑的风险的内部控制或降低风险最为重要的控制你,应更经常地进行评价(2)非经常评价:一般不需要像对具体控制的评估那样频繁地对整个内部控制体系进行评价2.根据评价范围可分为:(1)年度评价:指企业根据内部控制目标,对企业某一年度建立与实施内部控制的有效性惊醒的评价;(2)专项评价:指企业在特定时点对特定范围的内部控制的有效性的评价。
(四)内部控制评价的流程:1.制定内部控制评价方案,明确评价目的、范围和进度安排等内容2.评价内部控制设计的有效性3.测试内部控制运行的有效性4.确认内部控制缺陷5.出具评价结论,编制评价报告6.提出适当的措施,改进内部控制缺陷(五)内部控制评价应当遵循的原则1.风险导向原则。
内部控制评价应当以风险评估为基础,根据风险发生的可能性和对企业单个或整体控制目标造成的影响程度来确定需要评价的重点业务单元、重要业务领域或流程环节。
2.一致性原则。
内部控制评价应当采用统一可比的评价方法和标准,保证评价结果的可比性3.公允性原则。
证券股份公司关于公司度《内部控制自我评价报告
国泰君安证券股份有限公司关于四川成飞集成科技股份有限公司2010年度《内部控制自我评价报告》的核查意见国泰君安证券股份有限公司(以下简称“国泰君安”或“本保荐机构”)作为四川成飞集成科技股份有限公司(以下简称“成飞集成”或“公司”)持续督导的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板块保荐工作指引》、《中小企业板上市公司内部审计工作指引》等有关法律法规和规范性文件的要求,对成飞集成2010年度《内部控制自我评价报告》进行了核查,并发表如下意见:一、保荐机构对成飞集成《内部控制自我评价报告》的核查工作国泰君安保荐代表人认真审阅了成飞集成2010年度《内部控制自我评价报告》,通过询问成飞集成董事、监事、高级管理人员及内部审计人员等有关人士、查阅成飞集成股东大会、董事会、监事会、总经理办公会等会议文件以及各项业务和管理规章制度的方式,从成飞集成内部控制环境、内部控制制度建设、内部控制实施情况等方面对其内部控制的完整性、合理性、有效性和《内部控制自我评价报告》的真实性、客观性进行了核查。
二、成飞集成内部控制的基本情况1、成飞集成的组织机构成飞集成结合自身的实际情况,按职责划分设有规划发展与管理部、证券投资部、财务部、人力资源部、办公室、市场部、项目部、质量保证部、采购部、综合技术服务室、汽模工程技术部、数控部、调试部、制造四部、审计室、保密办、技术中心等职能部门,并制定了相应的岗位职责。
各职能部门之间职责明确,相互协作、相互牵制、相互监督。
2、成飞集成法人治理结构成飞集成建立了股东大会、董事会、监事会和经营层“三会一层”的法人治理结构。
成飞集成根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规的规定,制订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等基本管理制度,明确决策、执行、监督等方面的职责权限,形成科学有效的职责分工和制衡机制。
保险公司内控自评报告
保险公司内控自评报告【篇一】依据《公司法》、《证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》等相关法律、法规和规章制度的要求及证券交易所《中小企业板上市公司内部审计工作指引》,公司董事会审计委员会、公司内部审计部门对公司目相关公司股票走势前的内部控制及运行情况进行了全面检查,并出具了《化学(集团)股份有限公司内部控制的自我评价报告》。
现将公司x年度内部控制情况作如下自评:【篇二】(一)控制环境结合五部委下发的《企业内部控制基本规范》,公司在管理中不断完善和健全公司制度,注重内部控制制度的制定和实施。
从企业文化到制度建设,都为内控的执行建立了良好的环境,从而使公司经营有条不紊、规避风险,全面提升治理水平。
1、组织架构(1)治理结构按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定,公司建立了较为完善的法人治理结构。
股东大会是公司最高权力机构,通过董事会对公司进行管理和监督。
董事会是公司的常设决策机构,向股东大会负责。
董事会对公司经营活动中的重大决策问题进行审议并做出决定,或提交股东大会审议。
监事会是公司的监督机构,负责对公司董事、经理的行为及公司财务进行监督。
公司总经理由董事会聘任,在董事会的领导下,全面负责公司的日常经营管理活动,组织实施董事会决议。
公司董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会,专门委员会成员全部由董事组成,根据公司章程,公司设立监事会,代表全体股东监督董事会、经理层对企业的管理;公司配备专职审计人员对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督。
(2)公司内部控制组织机构公司内部组织机构设有战略投资部、经济运行部、技术中心、生产管理部、安全环保部、人力资源部、财务资产部、信息管理部、工程管理部、证券部、商务部、党委办公室、总经理办公室、物资供应总公司、销售总公司、进出口总公司等,各职能部门之间职责明确,相互牵制。
(3)母子公司组织结构公司各控股子公司在一级法人治理结构下建立完备的决策系统、执行系统和监督反馈系统,并按照相互制衡的原则设置内部机构和经营管理部门,控股子公司包括:华泰重化工有限责任公司、矿冶有限公司、中化建进出口有限责任公司、阜康市博达焦化有限责任公司、托克逊县化学盐化有限责任公司、中鲁矿业有限公司、奇台县化学矿产开发有限责任公司、化学阜康能源有限公司、化学库尔勒化工有限公司、化学准东热电有限公司、化学准东煤业有限公司等。
特发信息:2010年度内部控制自我评价报告 2011-03-15
2010年度内部控制自我评价报告一、综述1、内部控制制度建立健全情况公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范意见》、《上市公司章程指引》等法律法规的要求,逐步建立、健全内部管理和控制制度,不断加强公司规范运作能力,提高公司治理水平。
通过一系列内部控制体系建设活动的开展,公司逐年完善内部控制体系,优化组织架构,从全面风险防范的角度,整理业务流程,规范重大事项议事规则;制定相关投资管理制度;整体细化招标系统规范;制定法律顾问管理制度、财务管理制度等公司主要业务的规范和管理办法;建立信息传递与反馈机制,明确公司与各分子公司重大信息传递、重大事项报告制度;修订信息化管理制度;专门制定了《信息披露管理制度》、《内部审计手册》等规章制度及管理流程。
2、内部控制的组织架构公司的内控的组织架构的设置符合公司内部控制管理的要求,主要包括:内控决策机构为公司董事会,负责公司内部控制制度的制定、实施和完善,定期对内部控制执行情况进行全面检查和效果评估。
内控监督机构为监事会,负责监督公司内部控制制度的建立与执行,对发现的重大内部控制缺陷,责令整改。
内控执行机构为经营管理层,负责公司经营环节内部控制体系的制度建立、完善及推进执行,检查公司各职能部门和单位制定、执行各专项内部控制相关制度的情况。
内控日常监督管理部门为审计部,负责内部控制的日常监督和内部控制自我评价的现场审计工作,并向董事会提交内部控制审计报告。
3、内部审计部门的设立、人员配备及工作情况为保证公司内控制度的有效执行,按照《上市公司内部控制指引》和《企业内部控制基本规范》等制度规定,公司设有专门的内审机构,2010年为加强审计监督工作,将审计监督职能独立出来设立了审计部。
内部审计监督负责人由董事会聘任,配备三名专职内部审计人员,主要负责经营业绩、绩效管理、内部管理、纪检监督、招投标现场鉴证等方面的审计监督工作,通过审计核查,对公司内部管理体系以及内部控制情况进行监督,对经营管理状况做出评价。
宁波银行:中信证券股份有限公司关于公司《2010年度内部控制自我评价报告》的核查意见 2011-04-27
中信证券股份有限公司关于宁波银行股份有限公司《2010年度内部控制自我评价报告》的核查意见中信证券股份有限公司(以下简称“中信证券”或“保荐机构”)作为宁波银行股份有限公司(以下简称“宁波银行”或“公司”)非公开发行的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板保荐工作指引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规和规范性文件的要求,对宁波银行股份有限公司《2010年度内部控制自我评价报告》进行了认真、审慎的核查,发表独立意见如下:一、宁波银行内部控制的基本情况(一)公司治理结构公司董事会下设六个专门委员会,分别为战略委员会、关联交易控制委员会、风险管理委员会、提名委员会、薪酬委员会、审计委员会,各委员会又设立了工作小组;监事会设立了审计委员会和提名委员会。
公司法人治理结构完善,确保了股东大会、董事会、监事会等机构合法运作和科学决策。
(二)公司内部控制的组织架构公司的内部控制管理框架由内部控制决策层、建设执行层、监督评价层三部分组成。
1、决策层公司的董事会是内部控制的决策机构,董事会及时审议公司整体经营战略和重大政策,确定公司总体风险承受能力,为风险控制活动确立战略目标和宗旨,定期检查经营战略和重大政策的执行情况,并通过绩效考核和经营目标督促高级管理层对内部控制的有效性进行监督。
2、建设执行层公司各级机构的管理层负责该机构的内部控制建设和执行。
高级管理层按照董事会确定的战略目标和宗旨,负责执行和制订相关业务的风险管理政策和规定,建立内部控制体系,协助落实董事会各项决策的有效执行。
总行各部门负责全行或本部门业务管理范围内的内部控制建设和内部控制制度执行。
分支行负责人负责本分支行制订和实施内部控制方案,识别、评估各类风险。
3、监督评价层公司的审计部负责内部控制监督和评价。
审计部根据法规政策要求,对各项规章制度的执行情况进行检查,并根据检查对制度进行后评价;通过内部控制评价进一步促进公司遵守国家法律法规和监管要求,确保内部控制体系得到有效运行。
内部控制自我评价报告完整版范文
内部控制自我评价报告完整版范文一、前言本报告是对公司内部控制制度的自我评价,旨在全面、客观地评估公司内部控制制度的有效性、合规性和运行情况,为公司管理层提供参考,并对存在的问题提出改进意见,以进一步优化公司的内部控制。
二、背景公司是一家***行业的上市公司,拥有一定规模的资产和业务规模,为了提高公司的治理水平、保护投资者利益,确保相关业务活动符合法律法规及规范要求,公司建立了一套完善的内部控制制度。
三、评价方法本次内部控制自我评价报告参考了《企业内部控制基本规范》、《内部控制管理框架指引》等相关国家和行业的规范和指南,结合公司的实际情况,采用了问卷调查、文件审查、现场检查和面谈等方法进行评价。
四、评价结果与分析(一)风险评估对公司现有业务活动进行了风险评估,包括战略风险、市场风险、操作风险、财务风险等,风险评估结果显示,公司的商业模式存在一定的风险,尤其是在市场竞争日益激烈的环境下,需加强对市场风险的监控和应对能力。
(二)控制环境公司建立了一套完整的内部控制管理体系,包括内部控制政策、方法和流程等,有效地提高了内部控制的合规性和有效性。
公司管理层对内部控制的意识较强,对内部控制的重要性给予了足够的重视。
但是,在员工教育和培训方面还存在一定的问题,需要进一步加强。
(三)风险识别与评估公司设立了风险管理部门,负责对公司的风险进行识别与评估。
但在实际操作过程中存在一些问题,如风险的评估指标不够全面和科学,需进一步完善。
(四)控制活动公司有一套完整的内部控制流程和控制手册,能够对各项业务活动进行监控和控制。
但是,在一些具体业务方面的控制活动上还存在不足,需要进一步加强。
(五)信息与沟通公司建立了一套完善的信息系统,能够及时、准确地获取和传递信息。
但在信息披露和沟通方面,还需要进行进一步的改进,以满足外部和内部的需求。
五、改进意见(一)加强员工教育和培训,提高员工的内部控制意识和能力。
(二)完善风险的评估指标和方法,提高风险管理的科学性和准确性。
东港股份:东方证券股份有限公司关于公司《2010年度内部控制的自我评价报告》的核查意见 2011-03-02
东方证券股份有限公司关于东港安全印刷股份有限公司《2010年度内部控制的自我评价报告》的核查意见东方证券股份有限公司(以下简称“东方证券”)作为东港安全印刷股份有限公司(以下简称“东港股份”或“公司”)2010年度增发的保荐机构,根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板保荐工作指引》、深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规和规范性文件的要求,东方证券保荐代表人通过与公司董事、监事、高管人员等人员及财务部、内部审计部等部门的现场沟通交流,取得了相关的信息资料,并同公司聘请的中瑞岳华会计师事务所有限公司进行了沟通;查阅了股东大会、董事会等会议记录、监事会报告,以及各项业务和管理规章制度;查阅公司管理层出具的2010年度内部控制自我评价报告,对公司内部控制的完整性、合理性及有效性进行了全面、认真的核查,并发表如下核查意见:一、东港股份内部控制的基本情况(一)公司章程及其规范运行情况公司首次公开发行股票并在深圳证券交易所上市后,根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《上市公司治理准则》等有关法律法规修订了《公司章程》,制订并完善了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事议事规则》等制度,形成了比较完善的公司治理框架文件,并根据法律法规和公司实际情况变化适时修订完善。
(二)组织结构和“三会”运作情况东港股份结合自身业务特点和内部控制要求设置内部机构,明确职责权限,并贯彻不相容职务相分离原则,比较科学的划分了每个组织单位内部的责任权限,形成相互制衡机制。
董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。
董事会下设立审计委员会,审计委员会负责审查企业内部控制,监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况,指导及协调内部审计及其他相关事宜等。
监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。
管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司的董事会、监事会和股东大会的通知、召开和表决严格按照《公司章程》《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》等相关制度规定执行。
内部控制自我评价报告
内部控制自我评价报告内部控制自我评价报告全体股东:(以下简称“双塔食品”、“本公司”或“公司”)为了适应公司发展需要,进一步加强和规范公司内部控制,提高公司管理水平和风险防范能力,促进公司规范化运作和健康可持续发展,保护投资者合法权益,根据《企业内部控制基本规范》其配套指引的相关规定以及《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、深圳证券交易所《中小板上市公司规范运作指引》等法律法规和规章制度的要求,我们对公司20xx年xx月xx日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。
监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。
经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。
由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。
此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷。
董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
内部控制自我评价报告2篇
内部控制自我评价报告2篇内部控制自我评价报告一、前言近几年来,随着市场经济的快速发展以及金融风险不断升高,内部控制已成为企业管理的重要手段。
本报告是对本企业内部控制情况的自我评价,旨在发现问题、改进措施、提高管理水平,以更好地推动企业管理与经营的可持续发展。
二、内部控制概述内部控制是指企业为了达到管理目标,保护利益和资源,减少风险,提高效率的系统性管理控制活动。
内部控制包括财务管理控制、业务流程管理控制、风险管理控制和信息技术管理控制等方面,必须贯穿整个企业的管理过程中。
三、自我评价情况(一)财务管理控制1.会计政策合规本企业对会计政策的制定、执行与监督管理比较完善,符合国家有关会计法规及相关标准的规定,查无违规行为。
2.财务报表准确性本企业财务报表准确、真实且完整,高度符合国家相关标准和要求,公允反映了本企业财务状况及经营成果。
3.成本控制本企业成本控制相对较好,对重要的产品、工程、服务等项目的成本进行了系统的预算、管理和控制,具有较强的成本控制意识。
(二)业务流程管理控制1.制度建设本企业建立了适应企业行业特点和自身管理的规范制度、环节和操作程序,有效地进行流程控制,具有较强的规范意识。
2.流程管控本企业对主要业务流程的控制较为严格,分工明确,责任明确,各部门之间协调配合,使流程控制达到相对高的水平。
3.流程优化本企业注重流程的优化和提高,不断改进和优化各个环节、流程,使业务流程更加顺畅、高效。
(三)风险管理控制1.风险分析本企业对涉及风险源的项目和部门进行了风险评估和分析,建立了风险信息收集、监督和预警机制,及时发现并控制风险。
2.风险控制本企业通过制定政策和标准、提高员工意识和业务流程管控,加强内部审计和评估等方式对风险进行控制,确保企业的稳定发展。
3.风险反馈本企业建立了内部和外部的风险信息反馈和处理机制,及时解决由于业务发展和外部环境变化等而产生的风险。
(四)信息技术管理控制1.信息安全本企业采取了有效的信息安全保护措施,建立了信息安全审核和审计制度,避免了信息泄漏和攻击等问题的发生。
星期六:招商证券股份有限公司关于公司《内部控制自我评价报告》的核查意见 2010-02-27
招商证券股份有限公司关于佛山星期六鞋业股份有限公司《内部控制自我评价报告》的核查意见 招商证券股份有限公司(以下简称“招商证券”或“保荐人”)作为佛山星期六鞋业股份有限公司(以下简称“星期六”或“公司”)首次公开发行股票的保荐人,根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板块保荐工作指引》、深圳证券交易所《中小企业板上市公司内部审计工作指引》等有关法律法规和规范性文件的要求,对星期六2009年度《内部控制自我评价报告》进行了核查,并发表如下核查意见:一、星期六内部控制的基本情况(一)公司章程及其规范运行情况公司首次公开发行股票并在深圳证券交易所上市后,根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《上市公司治理准则》等有关法律法规修订了《公司章程》,制订并完善了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度,形成了比较完善的公司治理框架文件,并根据法律法规和公司实际情况变化适时修订完善。
(二)组织结构和“三会”运作情况1、公司内部组织结构董事会由七名董事组成,其中包括独立董事三名,董事会经股东大会授权全面负责公司的经营和管理,负责公司内部控制的建立健全和有效实施,制定公司经营计划和投资方案、财务预决算方案,制定基本管理制度等,对股东大会负责。
公司在董事会下设立审计委员会,负责审查企业内部控制,监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况,协调内部控制审计及其他相关事宜等。
公司监事会由三名监事组成,其中包括一名职工监事,监事会对股东大会负责,监督公司董事、经理和其他高级管理人员依法履行职责,对董事会建立与实施内部控制进行监督。
公司管理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项,主持公司的生产经营管理工作,制定具体的工作计划,并及时取得经营、财务信息,以对计划执行情况进行考核,并根据实际执行情况分析结果对计划作出适当修订。
公司建立的决策机制能较正确地、及时地、有效地对待和控制经营风险及财务风险,重视企业的管理及会计信息的准确性。
内部控制的自我评价报告
内部控制的自我评价报告健全和完善内控管理制度,是企业实现稳健经营、提高经营效益、确保安全发展的需要。
店铺为大家精心推荐了内部控制的自我评价报告,希望对大家有帮助。
内部控制的自我评价报告篇一自xx年总行开展内部控制综合评价以来,我行十分重视内部控制管理工作,把内控工作作为一项重要的工作来抓,在严格执行上级行制度、办法的前提下,针对**支行实际,努力完善、细化内控管理制度,做精做细各项内控管理,为了实现经营目标,维护财产完整,保证会计及其他资料正确和财务收支合法,决策层的经营方针、经营决策能得以顺利贯彻执行,工作效率和经济效益能得以提高,我行坚持业务发展与内控管理并举的经营策略,在规范操作程序、降低金融风险中起到了积极促进作用。
现将全行内控管理情况报告一、内部控制管理的基本情况支行本职设置办公室、人事监察部、计划信贷部、市场客户部、财务会计部、国际业务部、合规部七个职能部室,一个工会办公室、一个党委办公室。
辖属营业部、**支行、**支行、**分理处、**分理处、**分理处、**分理处、**分理处、**分理处、***分理处、**分理处十一个营业机构,另设**、**、**、**、**、**6个储蓄所。
到10月末全行员工**人,其中长期合同工**人,短期合同工**人。
在机构上设置上做到职能部门横向平行制约,前后台业务分离;在岗位配置上做到人员落实、职责明确。
在制度建设上做到文件传递上及时,贯彻学习到位;在制度执行上严格要求规范操作,努力降低操作风险;在制度保障上坚持加强自律监管和再监督力度,为内控管理保驾护航。
总体上讲,我行内控管理工作是领导重视、组织落实、职责明确、三道防线环环相扣、风险防范能力日益提高。
找范文二、当年内控管理采取的主要措施、取得的效果和成绩为确保全行内控管理的良好态势,今年以来我行在内控管理工作上采取了以下措施1、领导重视,组织落实,2006年以来,我行领导班子始终高度重视支行的内控工作,把加强内控工作作为提高全行管理水平,规范业务经营,提高全行员工综合素质的重要手段来抓,做到思想认识到位,工作措施到位,组织体系健全,处罚整改加强。
现代投资度内部控制自我评价报告
现代投资股份有限公司2010年度内部控制自我评价报告一、公司内部控制综述1.公司内部控制的组织架构2、公司内部控制制度的建立健全情况报告期内,公司根据深圳证券交易所《主板上市公司规范运作指引》的要求,结合实际情况,强化内部控制,全面落实公司内部控制制度的实施。
(1)公司法人治理事会、监事会和经理层的法人治理结构,并在董事会设立了战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会和审计委员会。
明确决策、执行、监督等方面的职责权限,完善了各项业务流程,形成科学有效的职责分工和制衡机制。
(2)公司制度建设公司管理层组织修订了公司制度。
建立了《公司治理管理制度》、《证券事务管理制度》、《投资业务管理制度》、《计划统计管理制度》、《公路业务管理制度》、《财务管理制度》、《审计管理制度》、《人力资源管理制度》、《党群工作制度》、《行政后勤管理制度》十个大项,涵盖一百零四个小项的公司管理制度,与《员工手册》一并构成了以《公司章程》为总则、各专门内控制度为基础的公司内部控制制度体系。
公司主要的内部控制制度包括:公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、董事会工作条例、监事会工作条例、总经理工作条例、信息披露管理制度、募集资金管理制度、投资者关系管理制度等。
公司各项管理制度均得到有效贯彻执行,为公司内部控制制度的正常运行提供了良好的基础。
(3)信息披露控制报告期内,公司认真履行《信息披露管理制度》。
公司的《信息披露管理制度》详细规定了信息披露事务管理部门及职责,信息披露的内容和标准,信息披露的报告、流转、审核、披露程序,信息披露相关文件、资料的档案管理,信息披露的责任划分,信息披露的保密与处罚措施等,特别是对定期报告、临时报告、重大事项报告的流转程序作了严格规定。
3、内部审计部门的设立及工作情况公司设有独立的审计部门,配备专职内部审计工作人员2名,兼职审计人员22名。
审计部直接受公司董事会审计委员会领导。
独 一 味:2010年度内部控制自我评价报告 2011-04-15
2010年度内部控制自我评价报告按照深圳证券交易所《关于做好上市公司2010年年度报告披露工作的通知》的要求,根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》,以及深圳证券交易所发布的《中小企业板上市公司内部审计工作指引》等规定,为加强和规范公司内部控制,提高管理水平和风险防范能力,保护投资者的合法权益,公司董事会及其审计委员会、内部审计部对公司目前的内部控制及运行情况进行了全面检查,现将公司2010年度有关内部控制情况报告如下:一、公司内部控制建立与实施原则1.全面性原则。
公司内部控制贯穿公司决策、执行和监督全过程,覆盖公司及子公司的各种业务和事项。
2.重要性原则。
公司内部控制在全面控制的基础上,关注重要业务事项和关键流程。
3.制衡性原则。
公司内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督,同时兼顾运营效率。
4.适应性原则。
公司内部控制的建立与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应,并随着情况的变化及时加以调整。
5.成本效益原则。
公司在内部控制的建立与实施中,权衡实施成本与预期效益,以合理的成本实现有效控制。
二、建立和完善内部控制制度的目的:1.保证公司经营符合国家法律法规的要求,企业内部控制等管理制度得到有效遵循。
2.建立和完善符合现代管理要求的公司治理结构,形成科学合理的决策、执行和监督机制,提高经营效率和效果,促进公司发展战略和各项经营目标的实现。
3.建立良好的企业内部经济环境,保证财务报告及相关信息的真实、准确和完整,防止、及时发现并纠正各种错弊行为,保障公司各项资产的安全。
三、公司内部控制的基本情况(一)控制环境1、公司治理结构公司根据《公司法》等法律要求及公司章程之相关规定,已经建立了较为完善的法人治理结构。
公司建立了股东大会、董事会、监事会和经理层的法人治理架构,分别行使最高权力机构、决策机构和执行机构的职能。
股东大会、董事会、监事会之间权责明确,各司其职、各尽其责,相互制衡、相互协调。
招商证券2010年度审计报告(变更披露)
变 更 披 露目 录审计报告 2010年度财务报表 1 2010年度财务报表附注 3 招商证券股份有限公司 11审计报告 天职深SJ[2011]250号招商证券股份有限公司2010年度财务报表附注(除另有注明外,所有金额均以人民币元为货币单位)一、公司的基本情况招商证券股份有限公司(以下简称公司或本公司)的前身是招商银行证券业务部。
经中国人民银行深圳经济特区分行批准,1993年8月1日深圳市工商行政管理局(以下简称深圳市工商局)核准登记招商银行证券业务部为企业法人,注册资本人民币2500万元,招商银行证券业务部据此成为招商银行的二级法人单位。
1994年4月29日,中国人民银行以银复〔1994〕161号文同意招商银行在原证券业务部基础上组建招银证券公司作为招商银行独资设立的专业证券公司,并按照银行业、证券业分业经营、分业管理的原则,招商银行总部及各分支机构一律不再经营证券业务,其全部证券营业部一律划归招银证券公司管理。
1994年8月26日,深圳市工商局核准招商银行证券业务部变更登记为深圳招银证券公司,注册资本人民币15,000万元。
同年9月28日,深圳市工商局核准深圳招银证券公司更名为招银证券公司。
1998年11月6日,经中国人民银行以《关于招银证券公司增资改制的批复》(银复〔1997〕529号)、中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)以《关于同意招银证券公司增资改制、更名的批复》(证监机字〔1998〕27号)批准,并经深圳市工商局核准登记,招银证券公司增资改制并更名为国通证券有限责任公司,注册资本80,000万元,其中,招商银行以招银证券公司经评估的净资产出资,持股30%;新增加的股东包括招商局轮船股份有限公司等11家企业,以货币资金出资,合计持股70%。
2000年8月31日,经中国证监会以《关于核准国通证券有限责任公司增资扩股的批复》(证监机构字〔2000〕15号),并经深圳市工商局核准登记,国通证券有限责任公司进行增资扩股,由招商银行等12家股东共增加缴付出资额计140,000万元,公司注册资本增加至220,000万元。
内部控制自我评价报告
内部控制自我评价报告自我评价报告是一种内部控制的重要工具,用于评估组织内部控制体系的有效性和可靠性。
本报告旨在对我部门的内部控制体系进行全面的自我评估,以确保业务过程的透明度、可追溯性和风险管理的有效性。
以下是对我部门内部控制体系的自我评价报告。
一、背景描述我部门是一个负责销售与分销的区域业务部门,我们负责从供应商处采购物料,并将其分销给客户。
我们的目标是确保供应链的高效性和顾客满意度。
二、内部控制目标我们的内部控制目标主要是保护资产、确保数据准确性、促进业务合规和风险管理。
我们努力确保业务流程的合规性,减少潜在的风险,并提供可靠的数据以支持管理决策。
三、内控自我评估1. 控制环境我们重视内部控制环境的营造,努力推动道德价值观和合规意识。
我们的员工被要求遵守职业道德规范,并接受相关培训以提高其意识。
2. 风险评估与管理我们对现有的风险进行了评估,并采取了相应的控制措施来减少潜在风险的影响。
我们建立了一个风险管理框架,并持续监测和评估风险的变化,以便及时采取适当的措施。
3. 控制活动为了确保业务流程的准确性和可靠性,我们已建立了一系列的控制活动。
这些控制活动涉及采购、库存管理、销售与分销等方面,以确保每一步都符合内部控制的要求。
4. 信息与通讯我们建立了一个完善的信息与通讯系统,以确保相关信息的及时传递和准确性。
我们通过内部通讯工具、定期会议和报告来保持与其他部门的沟通,并确保信息的一致性和准确性。
5. 监督与反馈我们进行了定期的内部审计,以评估内部控制的有效性。
同时,我们也鼓励员工提供反馈和建议,以进一步改善内部控制体系。
四、改进计划尽管我们的内部控制体系已经相对健全,但我们仍然认识到改进的空间。
在本次自我评价后,我们制定了以下改进计划:1. 进一步加强员工培训,提高其对内部控制要求的认识和理解。
2. 完善风险评估与管理的工具和方法,以更好地识别和应对潜在风险。
3. 加强数据分析和监测,以提高数据的准确性和可靠性。
招商银行2010年度内部控制自我评估报告
招商银行股份有限公司董事会关于2010年度内部控制的自我评估报告招商银行股份有限公司(以下简称“本行”)董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本行依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律法规的规定,以及中国证券监督管理委员会、中国银行业监督管理委员会和上海、香港两地证券交易所的要求,按照《商业银行内部控制指引》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》和《企业内部控制基本规范》,建立了对本行各项经营管理活动全方位覆盖、全过程控制的,能够有效实施风险识别、计量、评估、监测和缓释的内部控制体系,并持续在业务实践中加以完善改进,以提升和增强本行内部控制体系的充分性、有效性,确保其高效发挥作用,促进了本行稳健经营和长远发展。
建立健全并有效实施内部控制是本行董事会及管理层的责任。
本行董事会及管理层一直高度重视内部控制体系的建立与完善。
本行内部控制的目标是:确保国家法律、法规和本行内部规章制度的贯彻执行,合理保证业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整,提高风险管理体系的有效性,促进本行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。
本行目前的内控体系在强化管理监督及约束机制、防范金融风险,保障业务、管理体系安全稳健运行等方面体现出了较好的充分性、有效性。
由于内部控制存在固有局限性,故仅能对达到内部控制目标提供合理保证;而且,内部控制的有效性亦可能随本行内、外部环境及经营情况的改变而改变。
本行内部控制设有检查监督机制,内控缺陷一经识别,本行将立即采取整改措施。
本行已建立和实施的内部控制制度考虑了以下要素:一、内部环境2010年,在全球经济艰难复苏、国内经济金融运行错综复杂的情况下,本行认真贯彻国家宏观调控政策,积极落实监管机构的各项要求,按照“应对危机、创新求变、二次转型、再创辉煌”的工作方针,克服种种不利因素,及时调整应对策略,实现了资产负债业务的较快发展,并确保了年末资本充足率高于10%,全面完成了全年各项任务,总体保持了良好发展态势。
证券关于保荐工作内部控制管理制度
证券关于保荐工作内部控制管理制度一、总则为规范保荐工作的内部控制管理,提高保荐工作的质量和效率,保证各项业务的合规性,制定本制度。
二、内部控制的目标本制度的内部控制目标是确保保荐工作的规范性、高效性和风险防控能力,保证保荐工作的合法合规运行。
三、内部控制的职责(一)保荐机构的管理层应建立健全内部控制机构和制度,明确内部控制的职责和权限。
管理层应指定内部控制责任人,负责内部控制的全面建设和运作,包括制定内部控制制度、组织内部控制培训、监督内部控制的执行等,确保内部控制的有效性。
(二)保荐部门应按照本制度的要求,建立完善的内部控制管理制度,明确保荐业务的规范流程和各环节的职责,并制定相应的内部控制措施,确保关键环节的风险得到有效控制。
(三)内部控制责任人应具备丰富的保荐业务经验和专业知识,负责制定保荐工作的内部控制制度和流程,监督保荐业务的执行,及时发现和解决问题,确保保荐工作的顺利进行。
四、内部控制的制度(一)保荐机构应制定内部控制制度,明确保荐业务的规范流程和各环节的职责。
1.保荐前的内部控制:(1)确保保荐业务符合相关法律法规和监管要求,对保荐品种进行综合评估,确保保荐品种的合规性和适宜性,制定保荐清单。
(2)对发行人进行尽职调查,包括财务状况、经营情况、公司治理等方面的调查,确保其合规性和信用状况,制定尽调报告。
2.保荐中的内部控制:(1)保荐文件的编制和审查,确保内容真实、准确、完整,符合相关法律法规和监管要求。
(2)发行人的情况披露和信息披露的监督,确保信息的及时、准确、完整披露,不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
3.保荐后的内部控制:(1)对发行人的配合情况进行监督,确保发行人按时履行信息披露义务,及时披露重大事项。
(2)及时跟踪和核查股票交易的情况,发现异常交易行为及时报告并采取相应的措施。
(3)建立健全风险管理措施,确保对可能的风险进行及时预警和应对,制定风险报告。
五、内部控制的执行(一)保荐机构应确保内部控制制度的有效执行,建立健全内部控制档案,必要时进行内部控制的审计。
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招商证券股份有限公司
关于北京湘鄂情股份有限公司
2010年年度内部控制自我评价报告之保荐意见
鉴于招商证券股份有限公司(以下简称“招商证券”)为北京湘鄂情股份有限公司(以下简称“湘鄂情”)的保荐机构,湘鄂情董事会出具了《北京湘鄂情股份有限公司董事会关于内部控制有效性的自我评价报告》,天健正信会计师事务所有限公司对湘鄂情2010年年度内部控制制度进行专项审核,并出具了《北京湘鄂情股份有限公司截至2010年12月31日止内部控制审计报告》(天健正信审(2011)专字第010434号)。
招商证券根据深圳证券交易所深证上【2008】167 号《关于做好中小企业板上市公司2008 年年度报告工作的通知》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》,对湘鄂情编制的《北京湘鄂情股份有限公司董事会关于内部控制有效性的自我评价报告》发表以下保荐意见:
经过现场检查、高管会谈及查阅相关文件,保荐机构认为,2010年度湘鄂情建立了较为完善、有效的与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度,并得到了有效的实施,湘鄂情编制的《北京湘鄂情股份有限公司董事会关于内部控制有效性的自我评价报告》是真实、客观的。
(以下无正文)。