商业银行信贷实务：第三章 贷款管理的基本制度和基本规定
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第二节 信贷业务的基本要素
三、 贷款期限和利率
（一）贷款期限
贷款期限是指贷款人将信贷资金从发放到收回的时间
贷款期限确定：借款人的资产转换周期
偿债能力
贷款人的资金供给能力
贷款展期
展期期限（短期-不超原期限、中期—不超原期限一半、长期—不超3年）
贷款逾期
业单位登记管理暂行条例》的规定已经向事业单位登记管理机关办理了登记或备案； （2）有合法稳定的收入或收入来源，具备按期还本付息能力； （3）已开立基本存款账户或一般存款账户； （4）借款人生产经营合法、合规，借款用途明确、合法； （5）借款人信用状况良好，无重大不良信用记录； （6）贷款人要求的其他条件。
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第一节 贷款原则和政策
一、贷款原则
安全性、 流动性、
商业银行的贷款原则，是指商业银行发放贷款时必须效遵益守性的基本准则，也是银行和借款
人必须共同遵守的行为准则。
（一）遵循“三性”原则——商业银行经营原则
商业银行法、 票据法、
（一）依法合规原则 （二）审慎经营原则
三个贷款管理办法规定
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二、贷款政策
（二）商业银行的贷款政策 政策内容 贷款规模政策——规模速度（稳健经营）
资金来源情况及其稳定性状况 中央银行规定的准备金比率、资本金状况 银行自身流动性准备比率、银行经营环境情况 银行经营管理水平等因素
贷款结构政策——（客户结构、区域结构、行业结构） 贷款利率政策——（定价政策） 贷款担保政政策
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第二节 信贷业务的基本要素
二、贷款种类 （1）按期限不同划分
短期 、中期、长期
（2）按贷款用途不同划分
流动资金贷款、固定资产贷款 、房地产贷款、项目融资消费贷款、科技开发贷款
（3）按保障程度不同划分 信用贷款、担保贷款（抵押、保证、质押）、票据贴现
（4）按贷款风险程度与质量不同划分 正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类
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第二节 信贷业务的基本要素
一、商业银行信贷业务双方当事人 （一）借款人的条件、权利、义务和限制 2.借款人申请贷款应当具备的基本条件
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第二节 信贷业务的基本要素
一、商业银行信贷业务双方当事人 （二）贷款人的权利、义务与限制 1. 贷款人（商业银行） 的资格 商业银行必须经国务院银行保险业监督管理机构批准经营贷款业务，持有银行保险业监督管理
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第三节 贷款业务的基本操作流程
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第三节 贷款业务的基本操作流程
信用等级 AAA
表3-1 XX行客户信用等级变换系数
系数（%） 40
信用等级 AA+ AA AA-
系数（%） 45 50 55
信用等级 A+ A A-
系数（%） 65 70 75
信用等级 BBB BB B
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第三节 贷款业务的基本操作流程
一、建立信贷关系 1、借款人申请 申请书 提供相关资料
– 营业执照、财务报表、信用状况报告、法人章程、现金流预测营运计划 – 其他 2、银行受理审查 3、签订《银企合作协议》/信贷关系契约 4、信用等级评定 5、测算综合授信额度
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第三节 贷款业务的基本操作流程
三、贷款调查 3、借款盈利性调查 （1）调查认定借款人以往三年的经营效益情况； （2）调查借款人市场营销情况及拟实现的经济效益和社会效益； （3）调查借款给银行收入、结算、结售汇、存款等方面带来的效益，分析、预测销售收入归行情况
； （4）调查外币借款人的创汇能力。
依法登记 领营业执照 独资企业、合伙企业
联营企业 中外合作经营企业 非以公益为目的的社会团体 乡镇、街道、村办企业
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第二节 信贷业务的基本要素
一、商业银行信贷业务双方当事人 （一）借款人的条件、权利、义务和限制 2.借款人申请贷款应当具备的基本条件 借款人为法人或其他组织的，应具备以下基本条件： （1）依法办理工商登记的法人已经向工商行政管理部门登记并连续办理了年检手续，事业法人依照《事
第三章 贷款管理的基本制度和基本规定
第一节 贷款的原则和政策 第二节 信贷业务的基本要素 第三节 贷款业务基本操作流程 第四节 贷款业务的管理制度
第一节 贷款原则和政策
案例导入
农业银行出台2017年信贷政策指引 中国经济网北京4月19日讯 （记者 姚进）日前，中国农业银行出台《2017年信贷政策指引》。根据《指 引》，农业银行将围绕深化供给侧结构性改革和经济增长新动能，坚持服务国家战略、支持实体经济，重点 支持“三农”、重大工程建设项目、先进制造业、战略性新兴产业、现代服务业、消费升级产业及“互联网 +”等新业态，把握国家区域空间布局和发展战略，积极推进“三大战略”、“四大板块”、“自贸区扩围” 加快实施，综合运用多种融资方式，有效支持政府主导项目，适应金融脱媒与利率市场化趋势，积极发展“ 信贷+”和投贷联动业务，贯彻绿色发展理念，大力发展绿色金融。 根据《指引》，农业银行将重点支持农业现代化与新型城镇化建设；积极介入国家发改委工程包、专项建 设基金项目和行内重大项目库内建设项目，围绕“中国制造2025”五大工程和十大重点领域，积极支持高端 装备制造业，支持新一代信息技术、新能源汽车、生物技术、新材料等新兴产业，大力支持养老、旅游、教 育、医疗等民生领域项目，积极支持消费升级“六大领域”和国务院“十大扩消费行动”相关行业融资需求 ；择优支持云计算、人工智能、网络零售等新业态，合理安排房地产信贷投放总量和结构；稳步推进传统产 业转型升级和落后产能有序退出。
对经济的正确调节。
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第一节 贷款原则和政策
二、贷款政策
（一）中央银行的信贷政策 1.概念：中央银行信贷政策是中央银行根据国家宏观经济政策、产业政策、区域经济发展政策和投
资政策，并衔接财政政策、利用外资政策等制定的指导金融机构贷款投向的政策。信贷政策是宏 观经济政策的重要组成部分 2.内容 （1）是与货币信贷总量扩张有关政策措施。首付比 （2）是配合国家产业政策，通过贷款贴息等手段，引导信贷资金向国家政策需要鼓励和扶持的地 区及行业流动。 （3）是限制性的信贷政策，体现扶优限劣原则。 （4）是制定信贷法律法规，引导、规范和促进金融创新，防范信贷风险。
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第一节 贷款原则和政策
二、贷款政策
（二）商业银行的贷款政策 商业银行的贷款政策是指商业银行为实现其经营目标，根据中央银行制定的宏观信贷政策的而制定
的指导贷款业务开展得各项方针和措施的总称。 1. 影响因素 （1）有关法律、法规和国家的财政、货币政策； （2）银行的资本金状况； （3）银行负债结构； （4）银行服务地区的经济条件和经济周期； （5）银行信贷人员的素质。
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第二节 贷款的基本要素
一、贷款的当事人 二、贷款种类 三、贷款期限和利率 四、还款方式
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第三节 贷款业务的基本操作流程
一、建立信贷关系 二、借款的申请与受理 三、贷款调查 四、贷款审查审批 五、签订借款合同
六、贷款的发放和支付 七、贷后检查 八、贷款风险分类 九、贷款收准登记。
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第二节 信贷业务的基本要素
２．贷款人的权利、义务和限制
权利 要求提供资料 贷款决策权 了解经营活动财务权利 划收贷款本金和利息权利 提前收回或停止支付权 贷款保全权 义务 公布贷款种类期限利率并咨询 公开审查资信内容和放款条件
审议短期申请1月答复，中长期6月 保密
限制
严格执行商业银行法资产负债比例管理不得向关系人 发放信用贷款，向关系人发放担保贷款不得优于其它 借款热未能同类贷款的条件
有下列情形不得贷款 不具备资格和条件 生产经营禁止的产品、项目 未取得环保部门的许可的 租赁等未落实债务的 其他违法行为的 委托贷款手续费 严控信用贷款
第三节 贷款业务的基本操作流程
二、贷款的申请与受理 1、借款申请 借款申请书 相关资料 营业执照副本影印件、法人代表身份证、审计过的财务报表、公司章程 担保人情况、营业执照、抵质押物清单、同意保证书、特殊行业许可证 中长期贷款 有关批文、资本金及其他建设资金筹集方案及来源落实证明材料 2、银行受理
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第三节 贷款业务的基本操作流程
三、贷款调查 1、借款合法性调查 2、借款安全性调查 3、借款盈利性调查 4、测算贷款风险度 5、填写借款人基本情况调查表，撰写贷款调查报告
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第三节 贷款业务的基本操作流程
三、贷款调查 1、借款合法性调查
（1）借款企业、担保企业的法人资格
（2）借款人、担保人为自然人的资格 （3）保证人资格 （4）借款人、担保人；授权委托人的真实性和有效性 （5）担保的真实性、合法性、有效性 （6）抵押、质押的合法性 （7）借款用途的合法性 （8）购销合同的真实性
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第三节 贷款业务的基本操作流程
三、贷款调查 2、借款安全性调查
（1）借款人开户情况
（2）借款人经营管理情况 （3）财务报表的真实性 （4）贷款担保的有效性 （5）原应付贷款利息和到期贷款偿还情况 （6）原有贷款情况 （7）公司对外股权投资情况 （8）保证人承担责任情况 （9）抵押财产情况、抵押登记情况 （10）信用贷款的条件、 （11）中长期贷款条件 （12）外币贷款条件
担保方式、抵押物估计方法、抵押率、担保人的资格还款能力评价。
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第二节 信贷业务的基本要素
一、贷款的当事人 二、贷款种类 三、贷款期限和利率 四、还款方式
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第二节 信贷业务的基本要素
一、商业银行信贷业务双方当事人
（一）借款人的条件、权利、义务和限制
1.借款人：是指从经营贷款业务的商业银行取得贷款的法人、其他经济组织、个体工商户和自然人。
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第二节 信贷业务的基本要素
三、 贷款期限和利率
（二）贷款利率
贷款利率即借款人使用信贷资金支付的价格。
1.本币贷款利率和外币贷款利率
2.浮动利率和固定利率
3.法定利率、行业公定利率和市场利率
四、贷款的还款方式
（一）一次性还本付息法 （二）等额本金还款法 （三）等额本息还款法
房贷计算器 李先生购买住房贷款３０万，期限２０年，年利率５．５ ８％， １、等额本金还款法的月供是多少？ ２、等额本息还款法第一个月的本金和利息、第二个月的 本金和利息，最后一月的本金和利息。 ３、比较两种贷款的总利息。
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第一节 贷款原则和政策
二、贷款政策
（二）商业银行的贷款政策 2.贷款政策的主要内容 （1）贷款规模政策——规模速度（稳健经营）
资金来源情况及其稳定性状况 中央银行规定的准备金比率、资本金状况 银行自身流动性准备比率、银行经营环境情况 银行经营管理水平等因素
（2）贷款结构政策——（客户结构、区域结构、行业结构） （3）贷款利率政策——（定价政策） （4）贷款担保政政策
借款人——授信对象
法人：经工商行政管理部门注册登记的企事业法人、其他经济组织、个体工商户。
自然人：中国国籍、完全民事行为能力。
2.借款人申请贷款应当具备的基本条件 借款人为自然人的，应具备以下基本条件： （1）具有合法身份证件或境内有效居住证明； （2）具有完全民事行为能力； （3）信用良好，有稳定的收入或资产，具备按期还本付息的能力。
担保法、 物权法 合同法
（三）平等自愿原则
规模、期限、
（四）公平诚信原则
承担的风险水平 与风险管理水平匹配
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第一节 贷款原则和政策
二、贷款政策
贷款政策是指导贷款决策的指导方针。 中央银行、各商业银行都可以制定贷款政策，所以既有全局性政策，又有结合各行
实际的政策。 中央银行——信贷政策 商业银行——贷款政策 贷款政策与原则不同 正确贯彻贷款政策，可以规范、约束银行的贷款行为，进一步落实贷款原则，实现
第二节 信贷业务的基本要素
三、 贷款期限和利率
（一）贷款期限
贷款期限是指贷款人将信贷资金从发放到收回的时间
贷款期限确定：借款人的资产转换周期
偿债能力
贷款人的资金供给能力
贷款展期
展期期限（短期-不超原期限、中期—不超原期限一半、长期—不超3年）
贷款逾期
业单位登记管理暂行条例》的规定已经向事业单位登记管理机关办理了登记或备案； （2）有合法稳定的收入或收入来源，具备按期还本付息能力； （3）已开立基本存款账户或一般存款账户； （4）借款人生产经营合法、合规，借款用途明确、合法； （5）借款人信用状况良好，无重大不良信用记录； （6）贷款人要求的其他条件。
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第一节 贷款原则和政策
一、贷款原则
安全性、 流动性、
商业银行的贷款原则，是指商业银行发放贷款时必须效遵益守性的基本准则，也是银行和借款
人必须共同遵守的行为准则。
（一）遵循“三性”原则——商业银行经营原则
商业银行法、 票据法、
（一）依法合规原则 （二）审慎经营原则
三个贷款管理办法规定
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二、贷款政策
（二）商业银行的贷款政策 政策内容 贷款规模政策——规模速度（稳健经营）
资金来源情况及其稳定性状况 中央银行规定的准备金比率、资本金状况 银行自身流动性准备比率、银行经营环境情况 银行经营管理水平等因素
贷款结构政策——（客户结构、区域结构、行业结构） 贷款利率政策——（定价政策） 贷款担保政政策
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第二节 信贷业务的基本要素
二、贷款种类 （1）按期限不同划分
短期 、中期、长期
（2）按贷款用途不同划分
流动资金贷款、固定资产贷款 、房地产贷款、项目融资消费贷款、科技开发贷款
（3）按保障程度不同划分 信用贷款、担保贷款（抵押、保证、质押）、票据贴现
（4）按贷款风险程度与质量不同划分 正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类
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第二节 信贷业务的基本要素
一、商业银行信贷业务双方当事人 （一）借款人的条件、权利、义务和限制 2.借款人申请贷款应当具备的基本条件
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第二节 信贷业务的基本要素
一、商业银行信贷业务双方当事人 （二）贷款人的权利、义务与限制 1. 贷款人（商业银行） 的资格 商业银行必须经国务院银行保险业监督管理机构批准经营贷款业务，持有银行保险业监督管理
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第三节 贷款业务的基本操作流程
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第三节 贷款业务的基本操作流程
信用等级 AAA
表3-1 XX行客户信用等级变换系数
系数（%） 40
信用等级 AA+ AA AA-
系数（%） 45 50 55
信用等级 A+ A A-
系数（%） 65 70 75
信用等级 BBB BB B
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第三节 贷款业务的基本操作流程
一、建立信贷关系 1、借款人申请 申请书 提供相关资料
– 营业执照、财务报表、信用状况报告、法人章程、现金流预测营运计划 – 其他 2、银行受理审查 3、签订《银企合作协议》/信贷关系契约 4、信用等级评定 5、测算综合授信额度
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第三节 贷款业务的基本操作流程
三、贷款调查 3、借款盈利性调查 （1）调查认定借款人以往三年的经营效益情况； （2）调查借款人市场营销情况及拟实现的经济效益和社会效益； （3）调查借款给银行收入、结算、结售汇、存款等方面带来的效益，分析、预测销售收入归行情况
； （4）调查外币借款人的创汇能力。
依法登记 领营业执照 独资企业、合伙企业
联营企业 中外合作经营企业 非以公益为目的的社会团体 乡镇、街道、村办企业
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第二节 信贷业务的基本要素
一、商业银行信贷业务双方当事人 （一）借款人的条件、权利、义务和限制 2.借款人申请贷款应当具备的基本条件 借款人为法人或其他组织的，应具备以下基本条件： （1）依法办理工商登记的法人已经向工商行政管理部门登记并连续办理了年检手续，事业法人依照《事
第三章 贷款管理的基本制度和基本规定
第一节 贷款的原则和政策 第二节 信贷业务的基本要素 第三节 贷款业务基本操作流程 第四节 贷款业务的管理制度
第一节 贷款原则和政策
案例导入
农业银行出台2017年信贷政策指引 中国经济网北京4月19日讯 （记者 姚进）日前，中国农业银行出台《2017年信贷政策指引》。根据《指 引》，农业银行将围绕深化供给侧结构性改革和经济增长新动能，坚持服务国家战略、支持实体经济，重点 支持“三农”、重大工程建设项目、先进制造业、战略性新兴产业、现代服务业、消费升级产业及“互联网 +”等新业态，把握国家区域空间布局和发展战略，积极推进“三大战略”、“四大板块”、“自贸区扩围” 加快实施，综合运用多种融资方式，有效支持政府主导项目，适应金融脱媒与利率市场化趋势，积极发展“ 信贷+”和投贷联动业务，贯彻绿色发展理念，大力发展绿色金融。 根据《指引》，农业银行将重点支持农业现代化与新型城镇化建设；积极介入国家发改委工程包、专项建 设基金项目和行内重大项目库内建设项目，围绕“中国制造2025”五大工程和十大重点领域，积极支持高端 装备制造业，支持新一代信息技术、新能源汽车、生物技术、新材料等新兴产业，大力支持养老、旅游、教 育、医疗等民生领域项目，积极支持消费升级“六大领域”和国务院“十大扩消费行动”相关行业融资需求 ；择优支持云计算、人工智能、网络零售等新业态，合理安排房地产信贷投放总量和结构；稳步推进传统产 业转型升级和落后产能有序退出。
对经济的正确调节。
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第一节 贷款原则和政策
二、贷款政策
（一）中央银行的信贷政策 1.概念：中央银行信贷政策是中央银行根据国家宏观经济政策、产业政策、区域经济发展政策和投
资政策，并衔接财政政策、利用外资政策等制定的指导金融机构贷款投向的政策。信贷政策是宏 观经济政策的重要组成部分 2.内容 （1）是与货币信贷总量扩张有关政策措施。首付比 （2）是配合国家产业政策，通过贷款贴息等手段，引导信贷资金向国家政策需要鼓励和扶持的地 区及行业流动。 （3）是限制性的信贷政策，体现扶优限劣原则。 （4）是制定信贷法律法规，引导、规范和促进金融创新，防范信贷风险。
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第一节 贷款原则和政策
二、贷款政策
（二）商业银行的贷款政策 商业银行的贷款政策是指商业银行为实现其经营目标，根据中央银行制定的宏观信贷政策的而制定
的指导贷款业务开展得各项方针和措施的总称。 1. 影响因素 （1）有关法律、法规和国家的财政、货币政策； （2）银行的资本金状况； （3）银行负债结构； （4）银行服务地区的经济条件和经济周期； （5）银行信贷人员的素质。
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第二节 贷款的基本要素
一、贷款的当事人 二、贷款种类 三、贷款期限和利率 四、还款方式
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第三节 贷款业务的基本操作流程
一、建立信贷关系 二、借款的申请与受理 三、贷款调查 四、贷款审查审批 五、签订借款合同
六、贷款的发放和支付 七、贷后检查 八、贷款风险分类 九、贷款收准登记。
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第二节 信贷业务的基本要素
２．贷款人的权利、义务和限制
权利 要求提供资料 贷款决策权 了解经营活动财务权利 划收贷款本金和利息权利 提前收回或停止支付权 贷款保全权 义务 公布贷款种类期限利率并咨询 公开审查资信内容和放款条件
审议短期申请1月答复，中长期6月 保密
限制
严格执行商业银行法资产负债比例管理不得向关系人 发放信用贷款，向关系人发放担保贷款不得优于其它 借款热未能同类贷款的条件
有下列情形不得贷款 不具备资格和条件 生产经营禁止的产品、项目 未取得环保部门的许可的 租赁等未落实债务的 其他违法行为的 委托贷款手续费 严控信用贷款
第三节 贷款业务的基本操作流程
二、贷款的申请与受理 1、借款申请 借款申请书 相关资料 营业执照副本影印件、法人代表身份证、审计过的财务报表、公司章程 担保人情况、营业执照、抵质押物清单、同意保证书、特殊行业许可证 中长期贷款 有关批文、资本金及其他建设资金筹集方案及来源落实证明材料 2、银行受理
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第三节 贷款业务的基本操作流程
三、贷款调查 1、借款合法性调查 2、借款安全性调查 3、借款盈利性调查 4、测算贷款风险度 5、填写借款人基本情况调查表，撰写贷款调查报告
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第三节 贷款业务的基本操作流程
三、贷款调查 1、借款合法性调查
（1）借款企业、担保企业的法人资格
（2）借款人、担保人为自然人的资格 （3）保证人资格 （4）借款人、担保人；授权委托人的真实性和有效性 （5）担保的真实性、合法性、有效性 （6）抵押、质押的合法性 （7）借款用途的合法性 （8）购销合同的真实性
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第三节 贷款业务的基本操作流程
三、贷款调查 2、借款安全性调查
（1）借款人开户情况
（2）借款人经营管理情况 （3）财务报表的真实性 （4）贷款担保的有效性 （5）原应付贷款利息和到期贷款偿还情况 （6）原有贷款情况 （7）公司对外股权投资情况 （8）保证人承担责任情况 （9）抵押财产情况、抵押登记情况 （10）信用贷款的条件、 （11）中长期贷款条件 （12）外币贷款条件
担保方式、抵押物估计方法、抵押率、担保人的资格还款能力评价。
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第二节 信贷业务的基本要素
一、贷款的当事人 二、贷款种类 三、贷款期限和利率 四、还款方式
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第二节 信贷业务的基本要素
一、商业银行信贷业务双方当事人
（一）借款人的条件、权利、义务和限制
1.借款人：是指从经营贷款业务的商业银行取得贷款的法人、其他经济组织、个体工商户和自然人。
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第二节 信贷业务的基本要素
三、 贷款期限和利率
（二）贷款利率
贷款利率即借款人使用信贷资金支付的价格。
1.本币贷款利率和外币贷款利率
2.浮动利率和固定利率
3.法定利率、行业公定利率和市场利率
四、贷款的还款方式
（一）一次性还本付息法 （二）等额本金还款法 （三）等额本息还款法
房贷计算器 李先生购买住房贷款３０万，期限２０年，年利率５．５ ８％， １、等额本金还款法的月供是多少？ ２、等额本息还款法第一个月的本金和利息、第二个月的 本金和利息，最后一月的本金和利息。 ３、比较两种贷款的总利息。
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第一节 贷款原则和政策
二、贷款政策
（二）商业银行的贷款政策 2.贷款政策的主要内容 （1）贷款规模政策——规模速度（稳健经营）
资金来源情况及其稳定性状况 中央银行规定的准备金比率、资本金状况 银行自身流动性准备比率、银行经营环境情况 银行经营管理水平等因素
（2）贷款结构政策——（客户结构、区域结构、行业结构） （3）贷款利率政策——（定价政策） （4）贷款担保政政策
借款人——授信对象
法人：经工商行政管理部门注册登记的企事业法人、其他经济组织、个体工商户。
自然人：中国国籍、完全民事行为能力。
2.借款人申请贷款应当具备的基本条件 借款人为自然人的，应具备以下基本条件： （1）具有合法身份证件或境内有效居住证明； （2）具有完全民事行为能力； （3）信用良好，有稳定的收入或资产，具备按期还本付息的能力。
担保法、 物权法 合同法
（三）平等自愿原则
规模、期限、
（四）公平诚信原则
承担的风险水平 与风险管理水平匹配
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第一节 贷款原则和政策
二、贷款政策
贷款政策是指导贷款决策的指导方针。 中央银行、各商业银行都可以制定贷款政策，所以既有全局性政策，又有结合各行
实际的政策。 中央银行——信贷政策 商业银行——贷款政策 贷款政策与原则不同 正确贯彻贷款政策，可以规范、约束银行的贷款行为，进一步落实贷款原则，实现