2021年基金从业资格考试《基金法律法规、职业道德与业务规范》考试试卷310

****2021年基金从业资格考试《基金法律法规、职业道德与业务规范》
课程试卷（含答案）
__________学年第___学期考试类型：（闭卷）考试
考试时间：90 分钟年级专业_____________
学号_____________ 姓名_____________
1、单选题（49分，每题1分）
1. 基金募集期间，基金经理认购了1000万元该基金，该基金经理最
早可于（）赎回基金份额。

A. 2015年10月1日
B. 2015年7月1日
C. 2016年4月1日
D. 2018年4月1日
答案：C
解析：发起式基金是指基金管理人在募集基金时，使用公司股东资金、公司固有资金、公司高级管理人员或者基金经理等人员资金认购基金
的金额不少于1000万元人民币，且持有期限不少于3年。

2. 私募基金在募集阶段，应当向投资者披露的事项包括（）。

Ⅰ．私募基金的投资策略
Ⅱ．私募基金的风险收益特征
Ⅲ．私募基金投资收益分配的方式
Ⅳ．私募基金管理人业绩报酬的提取方式
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
答案：A
解析：私募基金管理人、私募基金托管人应当按照合同约定，如实向投资者披露基金投资、资产负债、投资收益分配、基金承担的费用和业绩报酬、可能存在的利益冲突情况以及可能影响投资者合法权益的其他重大信息，不得隐瞒或者提供虚假信息。

信息披露规则由基金业协会另行制定。

3. 关于投资者教育的内容，下列表述错误的是（）。

A．投资者教育首先要普及证券市场知识和宣传证券市场法规
B．监管机构应该制定一套广泛适用的投资者教育计划
C．投资者教育的范围应超越投资者具体的投资行为，深入到个人资产配置中
D．投资者教育不能也不应等同于投资咨询
答案：B
解析：鉴于投资者的市场经验和投资行为成熟度的层次不一，因此并不存在广泛适用的投资者教育计划。

4. 私募基金募集结算资金专用账户主要用于（）。

Ⅰ．归集募集结算资金
Ⅱ．给付赎回款项
Ⅲ．向投资者分配收益
Ⅳ．分配基金清算后的剩余基金财产
A．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B．Ⅰ、Ⅱ
C．Ⅱ、Ⅲ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：D
解析：《私募投资基金募集行为管理办法》第十二条规定，募集机构
或相关合同约定的责任主体应当开立私募基金募集结算资金专用账户，用于统一归集私募基金募集结算资金、向投资者分配收益、给付赎回
款项以及分配基金清算后的剩余基金财产等，确保资金原路返还。

5. 可能对基金持有人权利及基金份额的交易价格产生重大影响的事
项不包括（）。

A．开放式基金发生巨额赎回且按期支付赎回款项
B．延长基金合同期限
C．基金管理人或基金托管人变更
D．基金份额持有人大会的召开
答案：A
解析：基金的重大事件可包括：基金份额持有人大会的召开、提前终止基金合同、延长基金合同期限、转换基金运作方式、更换基金管理人或托管人、基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托管人的基金托管部门负责人发生变动，涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼，基金份额净值计价错误金额达基金份额净值的0.5%，开放式基金发生巨额赎回并延期支付，等等。

A项，应为“开放式基金发生巨额赎回并延期支付”。

6. 基金管理人变更重大事项，应当报经中国证监会批准，变更的重大事项包括（）。

A．注销分公司
B．修改公司章程
C．变更持有5%以上股权的股东
D．变更公司注册地
答案：C
解析：基金管理公司变更持有5%以上股权的股东，变更公司的实际控制人，或者变更其他重大事项，应当报经国务院证券监督管理机构批准。

7. 某基金公司要发行一只对冲公募基金，在发售前需披露的文件是（）。

A．基金资产净值
B．基金份额上市交易公告书
C．基金年度报告
D．基金份额发售公告
答案：D
解析：基金管理人向中国证监会提交基金合同草案、托管协议草案、招募说明书草案等募集申请材料。

在基金份额发售的3日前，将招募说明书、基金合同摘要登载在指定报刊和管理人网站上；同时，将基金合同、托管协议登载在管理人网站上，将基金份额发售公告登载在指定报刊和管理人网站上。

8. 关于基金管理公司授权控制管理，下列表述错误的是（）。

A．公司重大业务授权应当采取书面形式，授权书应当明确授权内容和时效
B．基金经理在特定紧急情况下可将投资决策权限授予交易员
C．公司对已经获授权的部门和人员需进行评价和反馈
D．公司应建立授权标准和程序，确保授权制度的贯彻执行
答案：B
解析：公司各业务部门、分支机构和公司员工应当在规定授权范围内行使相应的职责。

公司应当建立科学、严格的岗位分离制度，明确划分各岗位职责，投资和交易、交易和清算、基金会计和公司会计等重要岗位不得有人员的重叠，重要业务部门和岗位应当进行物理隔离。

9. 下列投资品种中，风险相对适中、收益相对稳健的是（）。

A．股票
B．黄金
C．银行存款
D．基金
答案：D
解析：基金的投资收益和风险取决于基金种类以及其投资的对象，总体来说由于基金可以投资于众多金融工具或产品，能有效分散风险，是一种风险相对适中、收益相对稳健的投资品种。

10. 关于基金宣传推介材料的禁止性规定，下列表述错误的是（）。

A．不得预测基金的投资业绩
B．不得登载专业人士的推荐性文字
C．不得有选择性披露重大信息
D．不得和基金招募说明书同时刊登
答案：D
解析：基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，不得预测基金的投资业绩，不得登载单位或者个人的推荐性文字等情形。

11. 应当按照国务院证券监督管理机构的规定进行注册或者备案的基金服务机构有（）。

Ⅰ．为公募基金提供投资顾问服务的机构
Ⅱ．为公募基金提供销售服务的机构
Ⅲ．为公募基金提供估值服务的机构
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B．Ⅰ、Ⅱ
C．Ⅱ、Ⅲ
D．Ⅰ、Ⅲ
答案：A
解析：依据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，从事公开募集基金的销售、销售支付、份额登记、估值、投资顾问、评价、信息技术系统服务等基金服务业务的机构，应当按照中国证监会的规定进行注册或者备案。

12. 关于发生合规风险可能引起的后果，主要包括（）。

Ⅰ．法律制裁
Ⅱ．监管处罚
Ⅲ．重大财务损失
Ⅳ．声誉损失
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
答案：B
解析：合规风险是指因公司及员工违反法律法规、基金合同和公司内部规章制度等而导致公司可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。

13. 监管机构的设置及其监管职权的取得，必须有法律依据；监管
职权的行使，必须依据法律程序；对违法行为的制裁，必须依据法律
的明确规定，秉公执法，不偏不倚，该监管原则是（）。

A．公开、公平、公正监管原则
B．适度监管原则
C．审慎监管原则
D．依法监管原则
答案：D
解析：依法监管是指监管机构的设置及其监管职权的取得，必须有法
律依据；监管职权的行使，必须依据法律程序，既不能超越法律的授
权滥用权力，也不能怠于行使法定的职责；对违法行为的制裁，必须
依据法律的明确规定，秉公执法，不偏不倚。

依法监管原则是行政法
治原则的集中体现和保障，政府基金监管必须坚持依法监管原则。

14. 以下有关巨额赎回的处理措施，不符合法规规定的是（）。

A．部分延期赎回
B．出现部分延期赎回时，基金管理人应在指定媒体公告
C．接受全额赎回
D．延期至下一开放日的赎回申请享有赎回优先权
答案：D
解析：出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状
况决定接受全额赎回或部分延期赎回。

转入下一开放日的赎回申请不
享有赎回优先权，并将以下一个开放日的基金份额净值为基准计算赎回金额。

当发生巨额赎回及部分延期赎回时，基金管理人应立即向中国证监会备案，并在3个工作日内在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告，并说明有关处理方法。

15. 关于投资者权益保护教育，以下表述错误的是（）。

A．权益保护教育是公平原则在投资者教育领域中的体现
B．投资者权益保护是营造一个公正的环境，给客户提供相近的回报
C．投资者教育保护号召投资者为改变其投资决策的社会和市场环境进行主动参与与保护自身权益
D．权益保护教育是市场化的要求
答案：B
解析：权益保护教育即号召投资者为改变其投资决策的社会和市场环境进行主动参与与保护自身权益。

这不仅是市场化的要求，也是公平原则在投资者教育领域中的体现。

B项，投资者权益保护是营造一个公正的政治、经济、法律环境，在此环境下，每个投资者在受到欺诈或不公平待遇时都能得到充分的法律救助。

16. 某开放式基金募集期限届满，下列情况满足募集成功条件的是（）。

A．基金份额总额达到1亿份且份额持有人人数为100人
B．基金份额总额达到1.5亿份且份额持有人人数为200人
C．基金份额总额达到5亿份且份额持有人人数为100人
D．基金份额总额达到2.5亿份且份额持有人人数为220人
答案：D
解析：基金募集期限届满，开放式基金需满足募集份额总额不少于2亿份，基金募集金额不少于2亿元人民币，基金份额持有人的人数不少于200人。

17. 根据《私募投资基金监督管理暂行办法》，关于私募基金业务中对合格投资者人数的穿透核查，下列说法正确的是（）。

A．以合伙企业方式汇集他人资金投资私募基金的，视为单一合格投资者
B．以契约方式汇集他人资金投资私募基金的，视为单一合格投资者
C．以公司形式汇集他人资金投资私募基金的，需要核查其股东是否符合合格投资者标准并合并计算人数
D．负有穿透核查职责的主体是私募基金管理人和私募基金销售机构
答案：D
解析：AB两项，依法设立并受监管的各类集合投资产品视为单一合格投资者。

CD两项，以合伙企业、契约等非法人形式，通过汇集多数投资者的资金直接或者间接投资于私募基金的，私募基金管理人或者私募基金销售机构应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者，并合并计算投资者人数。

18. F基金重仓持有Q股票，恰逢股市暴跌，Q股票处于停牌期，如果Q股票复牌，很可能存在股价连续下跌引发基金净值剧烈波动的风险。

对F基金的估值应该采取的措施是（）。

A．按照市场下跌幅度对Q股票价格进行调整
B．公司估值委员会根据内控要求对Q股票重新估值
C．仍然按照Q股票停牌前的收盘价估值
D．联系Q股票所在行业的研究员，根据其判断对Q股票重新估值
答案：B
解析：估值委员会负责公司资产估值相关决策及执行，保证资产估值
的公平、合理。

估值委员会由公司主管基金运营的副总经理、督察长、投资/研究总监、合规风控部门、基金运营部等相关人员组成。

19. 当负偏离度绝对值连续2个交易日超过0.5%时，基金管理人对
持有投资组合的账面价值进行调整，应当采用的估值方式是（）。

A．成本估值
B．公允价值估值
C．市值法估值
D．收益法估值
答案：B
解析：当负偏离度绝对值连续2个交易日超过0.5%时，基金管理人应当采用公允价值估值方法对持有投资组合的账面价值进行调整，或者
采取暂停接受所有赎回申请并终止基金合同进行财产清算等措施。

20. 我国资产管理行业的现状为（）。

Ⅰ．各类机构广泛参与，各类资产管理业务交叉融合
Ⅱ．各类机构分业经营，保险公司、期货公司等机构不得开展资产管
理业务
Ⅲ．处于同一监管体系下
Ⅳ．分处于不同监管体系下
Ⅴ．趋于混业经营局面
Ⅵ．趋于分业经营局面
A．Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ
B．Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ
C．Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
D．Ⅱ、Ⅳ、Ⅵ
答案：A
解析：随着我国居民个人财富的不断积累，金融监管机构对资产管理
的金融管制逐渐放松，投资者对理财的需求不断上升，银行、证券、
保险等各类金融机构纷纷开展资产管理业务，除公募基金、私募基金、信托计划外，还提供券商资管、保险资管、期货资管、银行理财等各
种资产管理产品。

分处不同监督体系的各类机构广泛参与、各类资产
管理业务交叉融合所形成的既相似又不同的混业局面，是我国目前资
产管理行业的现状。

21. 关于QDII基金开放申购赎回后每个开放日的净值披露时限要求
是在估值日后（）。

A． 2～3个自然日内
B． 1～2个自然日内
C． 2～3个工作日内
D． 1～2个工作日内
答案：D
解析：QDII基金也是开放式基金，在其开放申购、赎回前，一般至少每周披露一次基金份额净值和份额累计净值；开放申购、赎回后，则
需要披露每个开放日的份额净值和份额累计净值。

QDII基金的净值在估值日后1～2个工作日内披露。

22. 关于基金销售机构对基金投资人风险承受能力的调查和评价，
以下表述错误的是（）。

A．基金销售机构可以采用当面、信函、网络等方式对基金投资人的
风险承受能力进行调查
B．基金销售机构应当建立投资者评估数据库为投资者建立信息档案，并对投资者风险等级进行动态管理
C．基金销售机构调查和评价基金投资人风险承受能力的方法应当严
格保密
D．采用问卷等进行调查的，基金销售机构应当制定统一的问卷格式
答案：C
解析：基金销售机构调查和评价基金投资人的风险承受能力的方法及
其说明，应当通过适当途径向基金投资人公开。

23. 下列基金从业人员的行为中，违背职业道德规范中的保守秘密
原则的是（）。

A．获知同事行为存有违反法律规定的情形，应当保持沉默
B．不与同事交流自己获知的秘密
C．如果某一秘密已经泄露，应当尽快通知有关部门做出补救措施
D．不打听不属于自己业务范围的秘密
答案：A
解析：保守秘密，要求基金从业人员不得向第三者透露作为秘密的信息，也不得公开尚处于禁止公开期间的信息。

基金从业人员应当严格
遵守所在机构的保密制度，不打听不属于自己业务范围的秘密，不与
同事交流自己获知的秘密。

如果某一秘密已经被泄露，应当尽快通知
有关部门做出补救措施，防止损失进一步扩大。

24. 关于基金管理人的内部授权控制，下列说法错误的是（）。

A．应建立健全公司授权标准和程序，确保授权制度的贯彻执行
B．重大业务授权应当明确授权内容和时效
C．公司员工应当在授权范围内行使职责，管理层因责任重大可在特
定情况下突破授权范围
D．授权要适当，对已不适用的授权应及时修改或取消授权
答案：C
解析：授权控制应当贯穿于公司经营活动的始终，授权控制的主要内
容包括：①股东会、董事会、监事会和管理层应当充分了解和履行各
自的职权，建立健全公司授权标准和程序，确保授权制度的贯彻执行。

②公司各业务部门、分支机构和公司员工应当在规定授权范围内行使
相应的职责。

③公司重大业务的授权应当采取书面形式，授权书应当
明确授权内容和时效。

④公司授权要适当，对已获授权的部门和人员
应建立有效的评价和反馈机制，对已不适用的授权应及时修改或取消
授权。

25. 基金从业人员应做到忠诚廉洁，关于忠诚廉洁的具体要求，下列表述错误的是（）。

A．不得利用职务之便或所在机构的商业机会为自己或者他人牟取非法利益
B．可以为了客户的不合理要求损害所在机构的权益
C．不得接受利益相关方的贿赂或对其进行商业贿赂
D．不得侵占或者挪用基金财产
答案：B
解析：忠诚廉洁要求基金从业人员在执业活动中，做到公私分明和廉洁自律，自觉维护所在机构的利益和基金行业的形象。

不得为了迎合客户的不合理要求而损害社会公共利益、所在机构或者他人的合法权益，不得私下接受客户委托买卖证券期货。

26. ETF基金应当在（）公布份额参考净值。

A．基金管理人指定时点
B．每日休市后
C．每日开市前
D．交易时间内实时
答案：D
解析：证券交易所在开市后根据申购、赎回清单和组合证券内各只证券的实时成交数据，计算并每15秒发布一次基金份额参考净值（IOPV），供投资者交易、申购、赎回基金份额时参考。

27. 以下说法中，正确的是（）。

A．专业审慎是基金职业道德的核心规范
B．基金行业的本质是销售行业
C．诚实守信是赢得基金投资人信心和信任的基本要素
D．基金经理盈利水平是基金市场存续和基金行业发展的基础
答案：C
解析：A项，诚实守信是基金职业道德的核心规范；B项，基金行业的本质是资产管理行业；D项，投资人的信心和信任是支撑基金市场存续和基金行业发展的基础。

28. 关于基金、股票和债券的投资收益和风险大小，下列表述正确的是（）。

Ⅰ．股票是高风险、高收益的投资品种
Ⅱ．基金是风险相对适中、收益相对稳健的投资品种
Ⅲ．债券是低风险、低收益的投资品种
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B．Ⅰ、Ⅲ
C．Ⅰ、Ⅱ
D．Ⅱ、Ⅲ
答案：A
解析：在投资收益与风险大小不同方面，通常情况下，股票价格的波动性较大，是一种高风险、高收益的投资品种；债券可以给投资者带来较为确定的利息收入，波动性也较股票要小，是一种低风险、低收
益的投资品种；基金的投资收益和风险取决于基金种类以及其投资的对象，总体来说由于基金可以投资于众多金融工具或产品，能有效分散风险，是一种风险相对适中、收益相对稳健的投资品种。

29. 关于资产管理的本质，以下表述错误的是（）。

A．资产管理活动要求风险与收益相匹配
B．投资人必须做到“买者自负”
C．管理人必须坚持“卖者有责”
D．基金管理人应对产品承担保证责任
答案：D
解析：资产管理的本质具体表现为以下三点：①一切资产管理活动都要求风险与收益相匹配。

②管理人必须坚持“卖者有责”。

③投资人必须做到“买者自负”。

30. 关于普通投资者与专业投资者的转化，下列说法错误的是（）。

A．普通投资者可以在一定条件下转化为专业投资者
B．基金销售机构可以自主决定是否同意普通投资者转化为专业投资者
C．专业投资者不能转化为普通投资者
D．普通投资者转化为专业投资者，必须以书面形式向基金销售机构提出申请，并提供相关证明材料
答案：C
解析：普通投资者和专业投资者在一定条件下可以互相转化。

符合一定条件的专业投资者，可以书面告知基金销售机构选择成为普通投资者，经营机构应当对其履行相应的适当性义务。

31. 开放式基金连续发生巨额赎回时，已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但延缓期限不得超过（）个工作日。

A． 20
B． 5
C． 10
D． 30
答案：A
解析：基金连续2个开放日以上发生巨额赎回，如基金管理人认为有必要，可暂停接受赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过正常支付时间20个工作日，并应当在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。

32. 证券投资基金具有独立托管、保障安全的特点，以下理解错误的是（）。

A．基金管理人和托管人相互制衡的机制为投资者的利益提供了重要保障
B．基金托管人根据法律法规、基金合同的约定，对管理人进行监督
C．基金管理人本身并不参与基金财产的保管
D．基金托管人对管理人投资品种是否具有价值和稳定回报负有监管职责
答案：D
解析：基金管理人负责基金的投资操作，本身并不参与基金财产的保管，基金财产的保管由独立于基金管理人的基金托管人负责。

这种相互制约、相互监督的制衡机制为投资者的利益提供了重要的保障。

33. 关于债券基金与债券的区别，下列表述错误的是（）。

A．债券基金有确定的到期日
B．债券基金可以有效分散单一债券信用风险
C．债券基金的收益率比单一债券的更难预测
D．债券基金的收益不如债券的收益固定
答案：A
解析：与一般债券会有一个确定的到期日不同，债券基金由一组具有不同到期日的债券组成，因此并没有一个确定的到期日。

不过为分析债券基金的特性，仍可以对债券基金所持有的所有债券计算出一个平均到期日。

34. 常见的另类投资基金主要有（）。

Ⅰ．证券投资基金
Ⅱ．私募股权投资基金
Ⅲ．风险投资基金
Ⅳ．对冲基金
Ⅴ．不动产投资基金
A．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
B．Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
答案：A
解析：常见的另类投资基金主要有：①私募股权基金。

②风险投资基金。

③对冲基金。

④不动产投资基金。

⑤其他另类投资基金。

Ⅰ项，证券投资基金是投资基金中最主要的一种类别，主要投资于传统金融资产。

投资于传统对象以外的投资基金称为另类投资基金。

35. 在基金募集环节，基金管理人需要在指定报刊上登载的文件不包含（）。

A. 基金托管协议
B. 基金合同摘要
C. 基金份额发售公告
D. 招募说明书
答案：A
解析：基金管理人的信息披露义务之一为：向中国证监会提交基金合同草案、托管协议草案、招募说明书草案等募集申请材料。

在基金份额发售的3日前，将招募说明书、基金合同摘要登载在指定报刊和管理人网站上；同时，将基金合同、托管协议登载在管理人网站上，将基金份额发售公告登载在指定报刊和管理人网站上。

36. 以下关于非公开募集基金的投资行为，正确的是（）。

A．一只基金到期发生流动性风险，发行另外一只基金承接解决流动性问题
B．基金经理通过适当的交易措施使得两只收益率差异巨大的基金最终收益趋于一致，保障全体投资人的利益
C．在不同基金的管理人员之间共享具体的投资信息
D．在投资过程中将基金管理公司固有财产和基金财产严格分离，建立防火墙制度，避免利益输送
答案：D
解析：《私募投资基金监督管理暂行办法》规定，同一私募基金管理人管理不同类别私募基金的，应当坚持专业化管理原则；管理可能导致利益输送或者利益冲突的不同私募基金的，应当建立防范利益输送和利益冲突的机制。

37. 甲辞去某基金管理公司基金经理职务时，未经公司许可，将公司的客户清单以及其他一些文件储存到自己的移动设备中带走，供自己在新的工作中参考，但并未泄露。

下列说法正确的是（）。

A．甲的行为违反了保守秘密规范的要求
B．甲的行为违反了客户至上规范的要求
C．甲的行为违反了忠诚尽责规范的要求
D．甲的行为并无不妥
答案：C
解析：忠诚尽责要求基金从业人员在工作中要做到两个方面：一是忠诚廉洁；二是勤勉尽责。

把忠诚廉洁落实到勤勉尽责的执业活动中。