第五章世界市场价格

1. 调拨价格 调拨价格，又称记帐价格、转移价格，它是跨国 公司内部母子公司、子子公司之间交易所采用的价 格。调拨价格排除了市场机制，排除了市场供求关 系的影响。旨在最大限度地减轻其全球性税赋、增 加利润、转移款项、扶植子公司，控制市场竞争等。
• 跨国公司内部的交易采取的是调拨价格 • 跨国公司的对外交易中采取的是垄断价格
商品国别价值量的决定：是由该国生产商品时所耗费 的社会必要劳动时间决定。
社会必要劳动时间是在现有的社会正常的生产条件下， 在社会平均的劳动熟练程度和劳动强度下制造某种使用 价值所需要的劳动时间。
• 例如：在某国生产一只钢笔：
•
先进的企业需要3个小时的劳动，
•
大多数企业需要4个小时的劳动，
•
落后的企业需要5个小时的劳动，
•
落后的C类国家需要4个小时的劳动。
• 在这里，2小时的劳动就代表着世界平均的社会必要劳动时间。 这就是商品国际价值量的决定。
• （三）国际价值与国别价值的异同： • （1）同一性： • 本质上是相同的，都是一般人类劳动的凝结。 • （2）差异性： • ①反映在量上不同 • 国别价值—该国生产该商品的社会必要劳动时间 • 国际价值—生产该商品的世界社会必要劳动时间 • ②反映在表现形式上的差异 • 商品的国别价值—是以该国货币表示 • 商品的国际价值—是以世界货币表示
第五章世界市场价格
第一节 世界市场价格的基础
一、商品国际价值量的形成
• 参加国际贸易各国，以国内价值为基础，形成国际 价值
• 国际价值形成的特征： • 1、国际价值形成的重要条件——世界市场的形成和
发展 • 2、国际价值的形成基础——国别价值
（一）商品国际价值的基础：国别价值
国别价值是指在一个国家范围内，由其社会必要劳动时间 所决定的价值量。
• 1.直接垄断的方法包括（ABE）
• A.瓜分销售市场 B.用夺取原料产地的方法垄断原料市场
• C.限制商品生产额和出口额
• D.在市场上收买“过多”商品并出口“剩余”产品
• E.开采原料并按垄断价格出售原料，获取国家订货，并按垄断价格出 售这些订货
• 2.供求变动的主要因素包括（ABCDE）
• A.垄断
• 1.造成商品国别价值差异的原因包括（AC）
• A.劳动生产率 B.劳动难度
• C.劳动强度 D.劳动时间
• 2.商品国际价值的基础是（C）
• A.商品本身的价值 B.商品的使用价值
• C.商品的国别价值 D.商品的质量
• 3.（B）是世界价格变动的基础
• A.货币价值
B.国际价值
• C.世界市场供求 D.商品的使用价值
• 国际上多用指数表示世界、国家进口价格及 出口价格及它们之间的关系。常用的指数有：
3、 利用调拨价格可以将资金从那些实施外汇管制，限
制将红利或资本汇回本国的国家中转移出来。 当东道国货币即将贬值时，也可以用调拨价格将资 金转移至货币值比较稳定的国家。
4、
这主要是运用调拨价格，降低新建子公司的原料 价格，使其生产成本降低，从而能以较低价格增加市 场份额，确立在新进入市场的竞争优势→短期亏损， 通过市场占有率的提高在长期内得到补偿。
第二节 世界市场价格的形成与类别
一、供求关系决定世界市场价格
• 世界市场的供求关系决定世界市场价格
• 商品的世界市场价格围绕世界生产价格上下波 动。而商品的世界市场价格是由世界市场上的 供求关系决定的。
二、供求变动的主要因素
• （一）垄断 • 1.垄断组织为了夺取最大限度利润，采取各种办法控
制世界市场价格。 • （1）直接的方法。 • ①瓜分销售市场，规定国内市场的商品销售额，规定
如上海中美史克制药厂，史克肠虫清的原料阿苯 达措，我国大量生产，且质量达到国际标准，江汉制 药厂大量出口。国内价格7美元/千克，而史克制药从 新西兰进口，28美元/千克。
3、广泛、长远的战略目标。
跨国公司调拨价格的运用，往往不注重一时一地的 得失，而总是服务于长远的战略目标，以增进公司的长 远利益。如跨国公司服务于某市场战略，如占领某一市 场，可能在初期不惜以较低的调拨价格、公司的暂时亏 损为代价。(如日本的花王公司刚进入中国时，不惜亏本， 也要打入中国市场)。
二、商品国别价值差异的原因
• （一）劳动生产率 • 国际价值量随国际社会必要劳动时间的变化而变化。 • 国际社会必要劳动时间随着世界各国的社会必要劳动
时间变化而变化。 • 各国生产商品的社会必要劳动时间是随着劳动生产率
的改变而改变的。 • 劳动生产率的高低，取决于多种因素，如劳动者的熟
练程度，生产资料，特别是生产工具的装备水平，劳 动组织和生产组织的状况，科学技术的发展和应用程 序，原料和零部件的优劣，各种自然条件等。
（三）生产者和消费者的收入与需求
• 生产者即世界市场上各国生产企业的经营、管理 和竞争者，他们本身既是商品生产者，也是生产 资料的需求者。
• 消费者的需求取决于他们的收入水平和需求偏好
• 世界市场上，经济贸易大国的企业和国民对各种 产品的供给和需求有巨大的影响
（四）各国汇率的变化
• 汇率是不同国家发行的纸币以各自代表的价值量为基础 而形成的交换比价。
三、世界市场价格的类别
（一）国际自由市场价格 国际自由市场价格是指在国际间不受垄断或国 家垄断力量干扰的条件下，由国际间独立经 营的买者和卖者进行交易的价格。它是在世 界“自由市场”领域里（以现货市场和期货 市场为代表）通过买卖双方公开竞争而形成 的，因而能较为客观地反映商品的国际供求 关系。
（二）国际封闭市场价格
• B.经济发展周期
• C.生产者和消费者的收入与需求
• D.各国汇率的变化
• E.各国政府采取的政策措施
3.跨国公司利用调拨价格的目的是（ ABCDE ）
A.避税
B.套取关税上ຫໍສະໝຸດ Baidu好处 C.逃避外汇管制和汇率风险
D.加强竞争地位 E.逃避物价管制
• 第三节 当代世界市场价格的变动态势
一、价格变动的表示方法
4.国际商品协定下的协定价格
• 国际商品协定通常采用最低价格和最高 价格等办法来稳定商品价格。当有关商 品价格降到最低价格以下时，就减少出 口，或用缓冲基金收购商品；当价格超 过最高价格时，则扩大出口或抛售存货。
• 第二次世界大战后,国际商品协定签订了不少, 但是有成效的不多见,比较有名的几种商品的 国际协定有糖(1953年),锡(1956年),咖啡(1962 年),小麦(1949年),橄榄油(1958年),可可(1973年), 天然橡胶(1979年).到1989年尚存的仅有橡胶, 糖,锡三种国际商品协定.
• 汇率变化对一国贸易的影响：本币对外币升值，会使 该国货物出口供给增加，进口需求减少，刺激国内服 务贸易发展；反之亦然
（五）各国政府采取的政策措施
• 世界各国采取的许多政策措施，如价 格支持、出口补贴、进出口管制、外 汇管制、政府采购、战略物资收购及 抛售政策等。一些国际性组织也采取 了干预国际市场价格的政策措施，对 国际市场价格产生了很大的影响。
5、
物价管制基本是对成本基础上增值率的规定。通 过调拨价格，可以使成本发生变化，规避物价管制。 例如：为对付防止利用低价垄断市场时，可以压低进 口原料价格；为对付防止利用高价获取垄断利润时， 可以提高进口原材料价格。
2. 垄断价格
• 垄断价格是垄断组织利用垄断地位规定的一种市场价 格。在世界市场上，国际垄断价格有两种，一种是卖 方垄断价格：高于商品的国际价值的价格；另一种是 买方垄断价格：低于商品的国际价值的价格。
三、影响价值量转换的因素
• （一）社会经济发展水平，发展水平越高， 国内市场越发达，本国商品的国别价值转化 为国际价值就越容易。
• （二）参与世界市场的贸易量 • （三）货币自由兑换的程度 • 本国货币与国际货币实行自由兑换国家的
国别价值容易转化为国际价值；实行外汇管 制或不能自由兑换的国家，商品的国别价值 转化为国际价值比较困难。
调拨价格的特点
相对于正常交易价格而言，其特点有三。
1、成本和市场价格的偏离性。在正常的市场条件 下，市场价格与生产成本之间总是存在紧密的相关关系。 某一产品市场价格与成本之间的差距总不会太大。但在 调拨价格下，由于人为的原因，它与生产成本之间的联 系比较弱，与市场价格的离差往往比较大，超过同种商 品正常的市场价格波动范围。
• 国际价值量是由世界平均的社会必要劳动时间决定。
• “世界平均的社会必要劳动时间”是指在世界经济现有的正常的 生产条件下，按照世界平均劳动熟练程度和平均劳动强度生产某 种使用价值所需要的劳动时间，它决定商品的国际价值量。
• 例如 生产一只笔：
•
先进的A类国家需要1个小时的劳动；
•
大多数B类国家需要2个小时的劳动；
如我国在2010年前后，三资企业的进口价格比平均 价格最高高出100%，三资企业的出口价格最低仅为平均 价格的1%。三资企业的这种调拨价格使得2010年我国损 失27.69亿USD(仅是可统计的)。
2、价值实现与资源配置的二重性。
在正常条件下，商品价格是价值实现的手段。但 在调拨价格下，它更是跨国公司在全球进行资源最佳 配置、实现公司总体利益最大化的手段，也就是说， 由于国家间的差异，就成本、关税和税收制度、汇率 等的变化而言，内部转移价格制定与有中介商参与的、 以市场为基础的交易相比，可以提供一个有效和灵活 的手段，来增加公司共同的盈利。
（六）商品销售中的各种因素
一般在国际市场上，商品都按质论价， 优质优价，劣质劣价。包装装潢、付款条件、 运输条件、销售季节、商标牌号、成交数量、 消费者的喜好、广告宣传的效果、服务质量 的好坏等也影响商品的国际市场价格。
（七）其他因素
自然灾害、战争、政治动乱及投机等非经 济因素对国际市场价格也会带来影响。 例如，两伊战争导致石油价格的上涨。
出口份额，减产； • ②降低商品价格，使竞争者破产，然后夺取这些市场
并规定这些商品的垄断价格； • ③用夺取原料产地的方法垄断原料市场；
• ④开采原料并按垄断价格出售原料，获取国家订货， 并按垄断价格出售这些订货；
• ⑤直接调整价格，即规定一定的价格，低于这一价格 便不出售商品；
• ⑥跨国公司内部采用划拨价格，公司内部相互约定采 购商品和劳务所规定的价格。
二、商品国别价值差异的原因
• （二）劳动强度 • 劳动强度，指劳动的紧张程度，表现为在一定时间
内劳动者在创造物质产品和劳务中所消耗的劳动的 量。即位时间内所完成的工作量。单位时间消耗的 劳动多，劳动强度就大；反之亦然。 • 如果劳动强度同时均等地增加了，新的较高的劳动 强度就会成为普通的社会劳动标准强度，从而也影 响国际劳动标准强度，进而影响国际价值量。
跨国公司利用调拨价格的目的
• 1、利用调拨价格达到避税目的 • 这主要是针对各国所得税率的不同，运用转移价
格，把产品按成本价转出，在低公司税的国家产生
•
国际上，百慕大，巴哈马等地往往是跨国公司
转移利润的目的地，因为这些国家所得税收特别优
惠，我们看到许多船只都在巴哈马注册，益缘于此。
2、 用较低的价格将产品销售到高进口关税的国家，
• 二次世界大战后，垄断价格在世界市场上的作用有所 削弱，非价格竞争的作用增强。非价格竞争是指通过 改善商品的品质性能和包装装璜，更新花色品种，保 证及时交货和售后服务等办法来扩大商品销路。
3.区域性经济贸易集团内的价格
• 二战后，出现了许多区域性的经济贸易集团，在其内部 形成了区域性经济贸易集团内部价格，如欧洲经济共同 体的共同农业政策中的共同价格。
•
在这里，4个小时的劳动就代表着这个国家的
社会必要劳动时间。这就是商品的国别价值量。
•
• （二）国际价值 • 含义：是世界市场范围内的商品市场价值，它是
由“世界劳动的平均单位”，即在世界经济现有 条件下，在各国劳动者的平均劳动熟练程度和强 度下，生产某种商品所需要的世界社会必要劳动 时间决定的。
• 商品的国际价值是在国别价值的基础上形成的
• （2）间接的方法 • ①限制商品生产额和出口额，限制开采矿产和妨碍新
工厂的建立；
• ②在市场上收买“过多”商品并出口“剩余”产品。
• （二）经济发展周期
• （1）危机期间，生产猛然下降，大批 商品找不到销路，存货积压，一般价 格会下降；
• （2）危机过后，生产逐渐上升，对各 种产品的需求增加，价格又开始上涨。