员工预支费用管理制度

第一章总则
第一条为规范公司员工预支费用的管理，确保资金使用的合理性和安全性，提高工作效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工。

第三条员工预支费用是指员工因工作需要，提前支取公司资金用于个人或工作相关费用的行为。

第二章预支费用种类及审批权限
第四条预支费用种类：
1. 差旅费：包括差旅交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等；
2. 办公用品费：包括办公用品购置、维修、租赁等费用；
3. 业务招待费：包括接待客户、业务洽谈等产生的费用；
4. 其他预支费用：经公司领导批准的其他预支费用。

第五条预支费用审批权限：
1. 差旅费：部门经理审批，公司领导审批；
2. 办公用品费：部门经理审批，财务部审批；
3. 业务招待费：部门经理审批，财务部审批，公司领导审批；
4. 其他预支费用：根据费用金额和性质，由部门经理、财务部、公司领导三级审批。

第三章预支费用申请与报销
第六条员工预支费用需填写《员工预支费用申请表》，经部门经理签字后提交财务部。

第七条财务部收到申请后，对申请表进行审核，确保费用合理、合规。

审核通过后，财务部根据审批权限办理预支手续。

第八条员工使用预支费用后，需在规定时间内填写《员工预支费用报销单》，附上相关凭证，经部门经理、财务部、公司领导签字后，报财务部报销。

第九条财务部对报销单进行审核，确保费用真实、合规。

审核通过后，办理报销
手续，并将报销款支付给员工。

第四章预支费用管理与监督
第十条财务部负责对员工预支费用进行日常管理，确保资金使用的合理性和安全性。

第十一条财务部每月对员工预支费用进行汇总，编制预支费用报表，报送公司领导。

第十二条公司领导对员工预支费用进行定期检查，确保费用使用合规、合理。

第十三条对违反本制度规定，挪用、骗取预支费用的员工，公司将依法进行处理，直至追究法律责任。

第五章附则
第十四条本制度由公司财务部负责解释。

第十五条本制度自发布之日起施行。

第六章特别说明
第十六条本制度中的“部门经理”指各部门负责人或其授权人。

第十七条本制度中的“公司领导”指公司总经理及总经理授权的其他领导。

第十八条本制度如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。