柜员应知应会测试题及参考答案

（正确）
21、核算要素是实施业务核算的要件，包括会计凭证、会计账簿、会计核算专用印章、密押及机具等。其中
A、会计凭证应具备下列基本要素：凭证日期、收付款人的开户行名称、户名和账号、货币符号和大小写金额、款项用途、摘要及附件张数、客户签章、银行及有关人员签章等。
B、会计核算专用印章的保管和使用应实行“专人保管、专人使用、专人负责”的原则，并坚持印押证分管分用。核算事项证明章、汇票专用章、本票专用章、国内信用证专用章应同其配套使用的空白重要凭证实行分管分用。（）
A、汇票（银行汇票、商业汇票）
B、银行本票
C、支票
（A、B、C）
16．根据《反洗钱法》的规定，金融机构有下列哪些情形的，反洗钱行政主管部门可以进行罚款（）
A、未按规定履行客户身份识别义务的
B、未按规定保存客户身份资料和交易记录的
C、违反保密规定，泄漏有关信息的
D、未按规定对职工进行反洗钱培训的
（A、B、C）
A封包款错款处理。整点封包款发现错款或假币，按合同（封包）收款协议规定，及时退还长款、收回短款、收缴假币或送验可疑币，禁止寄库或空库。
B柜员整点款项发现错款处理。整点柜员发现错款或假币，应立即通知当事人确认后，长退短补，并登记差错事故登记簿。
（A、B）
13、残损、特殊残缺、污损票币兑换的正确做法是什么？（）
（正确）
17、融资业务包括票据融资业务、国内贸易融资业务、国际贸易融资业务及同业
融资。其中，票据融资业务是指以未到期票据为交易工具的贴现、转贴现（含回购）和再贴现等货币市场融资业务。（）
（正确）
18、代理业务是指银行接受客户委托利用自身的经营职能和先进的网络信息技术手段，为客户提供各种金融服务的有关业务。其主要包括支付结算代理业务、代收代付业务、债券业务、开放式基金业务、代理国库业务、代理财政支付业务、银关通业务、代理证券期货业务、代理保险业务、代理信托投资计划业务、委托贷款业务、代收大专院校学杂费业务和结算业务上门服务等。（）
C、网点柜员在建立单位客户信息时，应认真审核单位客户提交的一式三联《开立单位银行结算账户申请书》或《变更银行结算账户申请书》中的必要记载事项是否齐全正确。
D、网点在主机系统中完成客户信息建立后，应使用《开立单位银行结算账户申请书》或《变更银行结算账户申请书》打印相关信息，并加盖网点核算用章及经办、审核人员名章。
（正确）
8、在我行开立基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户、专用存款账户的客户，均可购买和使用支付密码器或使用密码单。同一客户购买的一个支付密码器可以加载多个账户。（）
（正确）
9、同一单位借款人在一个网点可开立多个贷款账户，在贷款账户下逐笔设置借据，按借据进行明细核算和管理。各借据按贷款性质、期限分别归属于相应的科目。贷款户的表内欠息和表外欠息的账户、借据编号、借据序号与贷款户相同，由系统分别自动归属到贷款本金、表内欠息、表外欠息三个科目，按借据本金及表内、表外欠息核算和管理。（）
柜员应知应会测试题及答案(45)
一、多选题
1、单位客户在我行首次办理银行基本结算账户开户业务时，柜员应把握哪些基本要点？
（）
A、网点柜员认真审核单位客户提交的开户资料，在主机系统中建立单位客户信息档案，同时产生单位客户编号。
B、单位客户编号产生的要素是：地区号、单位名称、代码类型、单位代码。因此，柜员在录入单位名称时必须以营业执照或有关批文核准的名称为准，不得随意增删，防止一个单位产生两个客户编号。
C、政策性房地产开发资金
D、党、团、工会设在单位的组织机构经费
E、武警单位进行专项管理和使用的特定用途资金
（A、B、C、D、E）
7、具备哪些条件之一者，单位客户向开户行申请开立临时存款账户?（）
A、设立临时机构
B、异地临时经营活动
C、注册验资、增资验资
D、军队、武警单位承担基本建设或者异地执行作战、演习、抢险救灾、应对突发事件等临时任务
C、后台集中建立，即指网点业务人员审核客户身份无误后，将客户资料通过影像传输等方式递交区域业务处理中心或其他集中处理机构录入个人客户信息，建立客户编号。
（A、B、C、）
4、单位客户开立哪些银行账户须报中国人民银行核准并发开户许可证？（）
A、基本存款账户
B、临时存款账户
C、预算单位专用存款账户
D、QFII专用存款账户时
E、个人客户信息也可以通过电子银行渠道建立。
（A、B、C、D）
3、建立个人客户信息，分为哪几种方式？（）
A、实时建立，即业务人员在为客户办理业务、提供服务或开展营销活动时，即时完成客户信息的建立。
B、批量建立，即指根据相关规定留存客户身份证件复印件或影印件后，审核合作单位提交的开户申请和批量开户文件，为客户批量建立的客户信息。
（正确）
14、办理现金业务可以先付款后记账，先记账后收款。（）
（错）
15、单位活期存款，转账业务必须先记账,后签发回单;受理他行票据,收妥入账。（）
（正确）
16、单位贷款信用业务，严格按照电子许可证内容及信贷部门相关通知进行账务处理，电子许可证原则上必须是资产管理系统生成的，如因系统问题前台无法收到资产管理系统的电子许可证，应按照资产管理系统应急业务管理规定，由信贷管理部门审批同意后，启动应急业务操作流程；贷款账户开立时，可供选择的存款部门共有四种：同城网内、同城网外、全国联行、外汇转贷款。存款部门在贷款户开户时选定，后续可以进行调整。（）
（正确）
三、实务题
1、某公司从其基本存款账户支取现金20万元，请讲述前台操作环境（使用什么交易、如何拍照传输）
（正确）
2、单位客户预留银行签章中公章或财务专用章的名称必须与账户名称保持一致。（）
（正确）
3、验资账户开户（资料更改）申请书中的企业名称应为《企业名称预先核准通知书》中载明的企业名称，申请书上应有企业法定代表人或其委托代理人签章。（）
（正确）
4、临时存款账户根据开户证明文件确定的期限或单位客户的需要确定有效期限，最长不超过2年。单位客户需要延长临时存款账户期限的报人民银行当地分支行核准后办理展期。临时存款账户有效期限和展期期限合计最长不得超过2年。（）
（A、B、C、D、E、F、G、L、M、X、W）
11、关于现金清点哪些是正确的（）
A、整点现金应做到“点准、挑净、礅齐、捆紧、盖章清楚”。
B、每捆、把现金未点清前，必须保留原封签、腰条。
C、经整点的现金，纸币百张为把、硬币50枚为卷，十把（卷）为捆；纸币必须双十字捆扎、封装并加贴封签。
（A、B、C）
12、以下错款处理的正确做法是什么？（）
（A、B、C）
14、假币管理的正确做法是什么？（）
A、办理现金业务的人员必须持“反假货币上岗资格证书”上岗。
B、一旦确认为假币不得再退还持有人，不得以判定不准为由退还假币，更不准将盖有“假币”字样的假币退还持有人。
C、已收缴假币营业终了入库保管，定期上缴人民银行。
（A、B、C）
15、支付结算方式主要包括票据和其他结算方式，其中票据指（）
（A、B、C）
10、哪些有权机关能够要求银行予以协助查询？（）
A、公安机关、国家安全机关、军队（武警）保卫部门、海关缉私局
B、人民检察院
C、监察机关
D、税务机关
E、审计机关
F、国务院证券监督管理机构
G、银行业监督管理机构
L、国务院反洗钱行政主管部门
M、保险监督管理机构
X、财政部门
W、工商行政管理部门、政府价格主管部门、国务院稽察特派员、海关
E、一般存款账户
（A、B、C、D）
5、目前，汉中工行开立单位基本存款账户，应由开户申请人同时提交哪些证明文件？（）
A、营业执照
B、税务登记证
C、机构代码证
D、法人代表身份证
（A、B、C、D）
6、下列哪些资金的管理与使用，单位客户可以向开户行申请开立专用存款账户？（）
A、基本建设资金
B、证券交易结算资金
（A、B、C、D）
2、个人客户在我行首次办理银行基本结算账户开户业务时，柜员应把握哪些基本规定？
（）
A、根据实名制等规定，审核个人客户身份资料，为首次在我行办理业务的客户采集客户资料，在主机系统中为客户建立个人客户信息，并生成个人客户编号。
B、建立个人客户信息时，业务人员必须核对客户本人的有效身份证件和其他身份证明文件，记录客户身份基本信息及其他相关信息，并留存身份证件或者其他身份证明文件的复印件或影印件。
A、居住在中国境内16岁以上的中国公民，应出具居民身份证或临时居民身份证，军人、武装警察可出具军人、武装警察身份证件，居住在境内或境外的中国籍华侨，可出具中国护照。
B、居住在境内的16周岁以下的中国公民，应由监护人代理开立个人银行结算账户，出具监护人的有效身份证件以及账户使用人的居民身份证或户口。
C、香港、澳门特别行政区居民，应出具港澳居民往来内地通行证；台湾居民，应出具台湾居民来往大陆通行证或者其他有效旅游证件。
17、《反洗钱法》规定的金融机构反洗钱义务包括（）
A、建立客户身份识别制度
B、建立客户身份资料和交易记录保存制度
C、建立健全反洗钱内部控制制度
D、执行大额和可疑交易报告制度
（A、B、C、D）
二、判断题
1、开户行为单位客户开立的单位银行结算账户的名称应与单位客户出具的申请开户的证明文件的名称全称相一致，特殊情况必须按相关制度执行。（）
（正确）
5、单位银行结算账户自正式开立之日起，3个工作日后正式生效，生效后方可办理对外支付，特殊情况按相关制度执行。（）
（正确）
6、注册验资的临时存款账户在验资期间只收不付。注册验资资金的汇缴人应与出资人的名称一致。（）
（正确）
7、对已销户的客户档案由支行进行专夹保管，保管期限为撤销银行结算账户后10年。（）