002602世纪华通2023年上半年现金流量报告

世纪华通2023年上半年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2023年上半年现金流入为1,084,179.33万元，与2022年上半年的805,250.64万元相比有较大增长，增长34.64%。

企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为659,368.04万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的60.82%。

企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加167,517.84万元。

企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的27.82%。

这部分新增借款有95.85%用于偿还旧债。

二、现金流出结构分析
2023年上半年现金流出为982,325.81万元，与2022年上半年的881,903.69万元相比有较大增长，增长11.39%。

最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的34.17%。

三、现金流动的稳定性分析
2023年上半年，营业收到的现金有所减少，经营活动现金流入的稳定性下降。

2023年上半年，工资性支出有较大幅度减少，企业现金流出的刚性明显下降。

2023年上半年，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；收回投资收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金。

现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；偿还债务支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；投资支付的现金。

四、现金流动的协调性评价
2023年上半年世纪华通投资活动需要资金78,167.26万元；经营活动创造资金167,517.84万元。

投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所创造的现金净流量满足。

2023年上半年世纪华通筹资活动产生的现金流量净额为12,502.94万元。

投资活动的资金缺口是由经营活动和筹资活动共同满足的。

五、现金流量的变化
2022年上半年现金净亏空73,352.41万元，2023年上半年扭亏为盈，现金净增加108,695.61万元。

2023年上半年经营活动产生的现金流量净额为167,517.84万元，与2022年上半年的120,406.9万元相比有较大增长，增长39.13%。

2023年上半年投资活动产生的现金流量净额为负78,167.26万元，与2022年上半年负126,322.47万元相比投资有较大幅度减少，减少38.12%。

2023年上半年筹资活动带来资金12,502.94万元。

六、现金流量的充足性评价
从当期经营活动创造的现金流量来看，企业依靠经营活动创造的现金来偿还有息债务约需要1.09年，当前企业债务偿还率为136.68%，如果按照本期债务偿还速度，则还债期为0.73年。

从近三年情况来看，企业经营活动产生的现金流量净额能够满足购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金、存货投资与分配股利、利润或偿付利息所支付的现金的需要。

现金偿债能力指标
注释：
1.现金流动负债比=现金及现金等价物净增加额/流动负债合计
2.经营偿债能力=经营活动产生的现金流量净额/负债总额
3.现金流动资产比=现金及现金等价物净增加额/流动资产合计
4.经营还债期=带息负债/经营活动产生的现金流量净额
5.债务偿还率=偿还债务支付的现金/带息负债
七、现金流动的有效性评价
从现金的盈利情况来看，经营活动产生的现金流量净额占营业收入的27.69%。

表明企业经营活动创造现金的能力很强，"造血"功能很强。

2023年上半年销售现金收益率为27.69%，与2022年上半年的18.67%相比有较
大幅度的提高，提高9.02个百分点。

经营活动的"造血"功能趋于提高。

2023年上半年资产现金报酬率为6.24%，2022年上半年为-3.62%。

从变化情况来看，企业2023年上半年总资产净现率明显提高。

现金盈利能力指标
注释：
1.销售现金收益率=经营活动产生的现金流量净额/营业收入
2.资产现金报酬率=现金及现金等价物净增加额/资产总计
3.收益净现率=经营活动产生的现金流量净额/净利润
4.资本现金收益率= 现金及现金等价物净增加额/所有者权益
从经营活动现金流入情况来看，世纪华通2023年上半年销售活动回收现金的能力很强，销售含金量很高。

2023年上半年销售收现率为108.99%，与2022年上半年的105.77%相比有较大幅度的提高，提高3.22个百分点。

从变化情况来看，企业2023年上半年的现金回收能力明显提高。

八、自由现金流量分析
通过企业的经营努力，2023年上半年创造的自由现金流量为
89,611.54万元。

2023年上半年经营活动使企业可支配的自由现金流量为167,517.84万元。

当期经营活动使现金流量的增加，企业现金管理效率提高。

（注：报告中使用的分析参数为2023年上半年行业分析参数）。