国有科研单位采购风险管理及应对措施

企业管理
摘要：国有科研单位既要贯彻落实党中央、国务院关于推进科技领域“放管服”改革要求，也要控制相关风险尤其是科研采购领域的风险。

国有科研单位科研采购风险贯穿于整个采购活动的全过程。

在科研采购过程中对这些风险因素进行有效预防、识别、管控，才能防范、减低科研采购风险确保科研项目顺利实施。

关键词：关键词科研采购；风险识别；措施建议杨 辉 王佳枚
◆ 国有科研单位采购风险管理及应对措施
一、前言
《国务院关于优化科研管理提升科研绩效若干措施的通知》国发〔2018〕25号文明确，赋予科研单位科研项目经费管理使用自主权。

该表述是中央对科研采购活动的行动指南。

是减轻科研人员负担，充分释放创新活力，调动科研人员全身心地投入到科研创新工作中去有着积极、重要影响。

国有科研单位既要贯彻落实党中央、国务院关于推进科技领域“放管服”改革要求，也要控制相关风险尤其是科研采购风险。

以某集团公司下属科研单位为例，该单位2018、2019年科研采购总金额分别为20.56亿元人民币、24亿人民币。

对科研采购风险进行研究、管理十分必要。

国有科研单位科研采购风险贯穿于整个采购活动的全过程。

其中主要有采购资金预算不足风险、采购进度拖延风险、采购产品性能不满足科研要求风险、供应商服务能力不能满足采购项目要求风险、采购过程程序违规风险、采购过程廉洁风险、项目结题审计中采购审减风险等。

总体看这些风险来源有外部因素、也有内部因素。

在科研采购过程中对这些风险因素进行有效预防、识别、管控，才能防范、减低采购风险对科研活动影响程度、确保科研项目顺利实施。

二、国有科研单位科研采购风险识别
（一）预算不足风险。

以某单位为例近几年科研采购进
个方面，即薪酬体系和福利体系，两者是相辅相成的关系。

而科学合理的薪酬体系就要包括这两方面，并且是将基本工资制和“特区”工资制两种制度相结合的[4]。

基本工资制就是大家熟知的岗位工作制，“特区”工资制是为调动员工积极性而设立的。

只有将这两种工作制度相结合，且互相配合，才能建立有效的薪酬福利体系。

这就要求企业做到：第一，对企业员工不同岗位工资关系的处理，为企业贡献多的员工自然要给予奖励；第二，是对员工工资总额的管理，对于员工工资总额的上限要尽可能的提高，这样才能在物质上激励员工，提升员工工作的积极性和热情；第三，要将员工的工资与个人绩效、工作结果结合，即“多劳多得”。

所以说，国有企业的薪酬福利体系是进行人力资源管理制度创新研究过程中十分重要的一个方面，只有对员工进行足够的物质奖励，员工才会把企业的利益放在首位，更好的为企业贡献自己的力量。

（三）员工培训体系。

国有企业往往把对员工的培训作为一种任务，却并没有作为企业的一种责任。

所以，在国有企业中，对员工的培训体系可以说是建立的不够完善，更有甚者将员工培训制度流于表面。

想要真正的对我国国有企业的人力资源管理体制进行创新和变革，改变现状，就要重视对员工的综合素质培养，建立完善的员工培养体系。

人才，是企业发展中必不可少的资源，而人才的培养，更是企业规划未来不可或缺的重要因素，面对人才培养，我们要做到：第一，建立健全员工培训体系，因为只有制度完善，才能够将制度落到实处；第二，提高管理层对人才培养的重视程度，只有管理人员意识到人才培养的重要性，员工培养的工作才能顺利进行；第三，开展多种模式的培训方法，对员工进行素质培养、专业能力培养，例如开展知识讲座，请工作经验丰富的员工在培训中分享经验感悟。

这些都是改善我国国有企业员工培训体系现状的方法，国有企业想要真正的成为民族骄傲，自然要做到这些。

（四）绩效管理体系。

从表面上看，绩效管理体系与薪酬福利体系可能没有区别。

但是，绩效管理体系包含的并不只是员工个人的绩效管理体系，还包括各部门的绩效管理体系[5]。

国有企业不能仅对员工个人进行薪酬的激励，更要将员工们组织起来，为部门、为企业整体的目标进行工作和服务。

这样，员工们才有集体荣誉感，才会真正的为部门、为企业发挥自身的光和热。

四、结语
国有企业是我国市场经济发展中一个重要的角色，而人力资源管理制度的建设与发展是一个企业发展中必须重视的方面。

想要真正的把国有企业做成民族的骄傲，做成国家的象征，就要对国有企业人力资源管理制度进行完善，在现有的基础上不断地创新研究，才能够真正的实现我们伟大的中国梦。

参考文献
[1]李妮娜.国企人力资源管理的制度缺陷及其创新[J].行政事业资产与财务,2017(35):31-31.
[2]陈宏雷.新时代背景下企业人力资源管理的创新研究[J].人力资源管理,2017(6):25-26.
[3]孙灿伟.提高国有企业人力资源管理人员素质的方法和途径[J].现代企业文化,2017(35)235-235.
[4]李锋.基于人力资源管理的国有企业绩效考核问题与对策[J].河北企业,2017(9):123-124.
[5]代玉旗.新时期企业人力资源管理的创新策略[J].现代国企研究,2017(12)5-5.
（作者单位：郑煤集团运销公司 ）
环渤海经济瞭望 │ 2020.385
企业管理
口设备过程中，一方面因某种原因科研设备采购退税政策迟迟不能落实，另一方面因贸易政策不稳定，关税税率弹性较大，会偶发采购预算不足问题。

进口设备本来采购周期较长，再叠加采购预算资金不足给完成科研采购任务造成风险。

（二）采购进度拖延风险。

在具体采购组织、实施过程中如果在某个节点出现问题会拖延采购进度。

例如采购、合同会签过程中某个签字、审核环节出现非正常原因拖期。

采购实施过程中出现非正常原因拖期等等。

（三）采购产品性能不满足科研要求。

科研领域采购范围广泛，有个别产品因使用频率不高。

供应商提高产品质量积极性不足，所以供应产品精度差、数据不准确，不能满足正常的科研工作需要。

（四）供应商服务能力不能满足采购项目要求。

2017年10月1日财政部修订、实施的《政府采购货物和服务招标投标管理办法》（财政部令第18号）第十七条 采购人、采购代理机构不得将投标人的注册资本、资产总额、营业收入、从业人员、利润、纳税额等规模条件作为资格要求或者评审因素，也不得通过将除进口货物以外的生产厂家授权、承诺、证明、背书等作为资格要求，对投标人实行差别待遇或者歧视待遇。

因一些采购监督机构不能正确理解此规定，受此限制，一些非标科研采购项目的供应商提供服务能力明显不如有经验的大公司，但是价格竞争方面大公司又处于劣势。

所以公开询价往往是小公司中标，但其在实际提供服务能力的有经验人员配备、设备实施配备等方面有天然的缺陷。

所以在现实采购执行过程中会出现供应商服务能力不能满足采购项目要求的风险。

（五）采购过程程序违规风险。

主要是两个，一是需求物品的参数设定，采购人和供应商在采购产品技术参数设定上完全按照供应商设定的物品参数来写，这样许多品牌就都不能满足。

二是评标过程，采购人误导专家和中介机构提出明显倾向性意见。

（六）采购过程廉洁风险。

因权力制衡机制缺失。

科研采购过程中存在一定程度的滥用权力，缺少对权力约束力，不能形成制衡机制，采购权力较为集中，极少数采购人员廉洁意识不足、脱离约束，就可能出现滥权行为，导致不廉洁行为偶有发生。

另外，内部业务考核机制不健全。

考核内容和权重偏重采购量，以及缺少对采购质量和效果的精细化考核标准也是出现廉洁风险的因素。

既不利于充分发挥采购人员降低采购成本的主观能动性，也是不廉洁行为的产生的另一个因素。

三、国有科研单位科研采购风险应对措施
（一）加强科研采购预算管理。

准确、完整的科研项目采购预算是科研采购管理实施成功的重要基石。

项目负责人在编制科研项目建议书时对大额进口设备要对原价列CIF(到岸)价进行论证说明、在费用测算上适当留有余地。

另外还要对科研项目中有可能重大设备变更进口设备需要费用调增留有余地。

（二）优化采购流程、加强审批过程管理。

为积极落实国务院推进“放管服”改革要求，进一步规范科研采购管理，项目单位应优化采购流程、减少审批环节，提高采购效率。

例如适当提高科研项目负责人自主使用采购资金的权限给与科研人员最大的信任，在一定额度内让科研项目负责人自主选择采购方式、自主选择供应商。

采购项目事前审批改事后监督。

另外采购审批过程应加强对审批事项的时限管理，在减少审批环节的基础上，每个审批岗位设A、B角色，保证科研采购审批事项随到、随审、随批。

（三）加强采购执行人员的培训、强化采购负责人责任意识。

为适应科研采购制度改革要求，科研单位应进一步强化采购人主体责任，提升采购管理业务水平，促进科研采购队伍能力建设。

采购人员要学透政策、精通业务。

以强化责任为目标，积极接受相关培训与自我学习结合，不断提高服务科研采购业务能力。

科研单位一方面要确保采购具体实施人员熟悉政策，明确采购法定职责，切实承担主体责任，不断适应科研采购信息化管理新要求。

另一方面，要经常积极组织科研采购管理人员培训，提升其综合素养和业务能力。

 
（四）强化采购监督机制、强化内部控制管理。

科研单位应全面加强科研采购活动监管，提高监管水平。

实行以动态监督与定期监督相结合的方式，建立全面监督检长效机制。

动态监督即通过对采购执行过程中发生的采购申请审批、采购方式选择、采购变更方式、公开采购信息、采购评审专家抽取等环节进行动态监督，将监督过程中发现的问题及时反馈。

督促采购责任人，对问题项整改、落实。

定期监督即科研单位设立定期监督办法，配备专业人员对科研采购活动进行定期全面督查，形成相关部门协同监督体系。

确保科研采购活动事中、事后监管不留空白。

通过采购监督机制的建立、强化内部控制管理，把科研采购风险降到最低。

四、结语
科研采购过程中风险因素不可避免，但科研单位只要不断强化主体责任意识、大局意识、风险意识，对科研采购活动过程中可能发生的相关风险有效预防、识别、管控，防范、减低科研采购风险确保科研项目顺利实施就一定可以实现。

参考文献
[1]李廷丰. 物资采购工作中的廉洁风险分析与防控探讨[D]. 重庆厚德能源工程技术咨询有限公司, 2016.
[2]李益文. 浅议烟草行业招标采购中招标文件的编写[D]. 邵阳市烟草专卖局<公司>, 2017.
[3]陈有富. 财政部87号令对馆配市场影响的分析[D]. 河南牧业经济学院, 2018.
[4]陈渊鑫. 《政府采购货物和服务招标投标管理办法》部分条文的理解与适用二[D]. 财政监督, 2018.
作者简介：杨辉（1974-），男，汉，北京人，中国原子能科学研究院，工程师，学士，主要从事采购管理、合同管理工作；王佳枚，中国原子能科学研究院。

环渤海经济瞭望 │ 2020.3 86。