工程明细账
工程款往来明细账模板
工程款往来明细账模板
**工程款往来明细账**
日期 | 凭证号 | 摘要 | 借方金额 | 贷方金额 | 余额方向 | 余额
:------: | :------: | :------: | :------: | :------: | :------: | :------: [起始日期] | | 期初余额 | | | | [起始余额]
[具体日期 1] | [凭证号 1] | 收到工程款 | [借方金额 1] | | 借 | [余额 1] [具体日期 2] | [凭证号 2] | 支付材料款 | | [贷方金额 2] | 借 | [余额 2] [具体日期 3] | [凭证号 3] | 收到工程款 | [借方金额 3] | | 借 | [余额 3] [具体日期 4] | [凭证号 4] | 支付劳务费 | | [贷方金额 4] | 借 | [余额 4] [具体日期 5] | [凭证号 5] | 收到工程款 | [借方金额 5] | | 借 | [余额 5] [具体日期 6] | [凭证号 6] | 支付其他费用 | | [贷方金额 6] | 借 | [余额 6] [结束日期] | [凭证号] | 期末余额 | | | | [期末余额]
请注意，以上仅为示例内容，你可以根据实际情况进行修改和完善。
确保每一笔工程款的收支都有明确的记录，并及时更新明细账以保持准确性。
在建工程的明细科目
在建工程的帐务处理１、自营在建工程的帐务处理1）购入为工程准备的物资时，以其实际成本计价：借：在建工程--工程物资贷：银行存款等账户2）领用工程物资，以其领用的物资实际成本计价借：在建工程--xx工程贷：在建工程--工程物资等账户３）在建工程中发生的其它费用，以实际发生额计价借：在建工程--xx工程贷：银行存款应付工资长期借款等账户4）竣工前支付为工程所借款项的利息费发生：借：在建工程--xx工程贷：长期借款５）竣工后的支付利息支出：借：财务费用贷：长期借款６）涉及外币借款，若发生汇兑损失，在工程交付使用前：借：在建工程--xx工程贷：长期借款--汇兑损益若发生汇兑收益，则做相反会计分录为：借：长期借款--汇兑损益贷：在建工程--xx工程--汇兑收益７）涉及外币借款，若发生汇兑损失，在工程交付使用之后：借：财务费用贷：长期借款--汇兑损益若发生汇兑收益借：长期借款--汇兑损益贷：财务费用８）工程完工，盘点发生盘亏时：借：在建工程--工程物资贷：在建工程--xx工程９）工程完工，盘点发现盘盈时：借：在建工程--xx工程贷：在建工程--工程物资１０）工程已竣工交付使用，将在建工程发生的一切费用记入固定资产原值：借：固定资产贷：在建工程--xx工程２、出包在建工程的账务处理1）发生预计工程款，支付进度款及计算全部工程款时：借：在建工程--出包工程贷：银行存款2）工程验收完工，将在建工程发生费用成本转作固定资产原值：借：固定资产贷：在建工程--已包工程3）若在建工程是大修理项目，完工验收时：借：预提费用或待摊费用或递延资产贷：在建工程３、在建工程报废和毁损的账务处理1）在建工程报废和毁损，若在企业筹办期间，其会计处理为：借：递延资产--开办费贷：在建工程2）若是在企业的生产经营以后发生，在建工程毁损的会计处理为：借：营业外支出--在建工程损失贷：在建工程４、在建工程试运转发生的收入和支出的账务处理1）在建工程交付使用前，调试运转形成产品并对外销售，应以实际销售收入，冲减在建工程成本，会计处理为：借：银行存款贷：在建工程2）试运转发生的支出，计入工程成本：借：在建工程贷：银行存款（或有关账户）。
工程施工明细账(3篇)
第1篇一、工程施工明细账的设置1. 根据工程施工合同设置明细账工程施工明细账应按照工程施工合同进行设置，将合同中涉及的费用项目进行分类，如材料费、人工费、机械使用费、其他直接费等。
2. 二级科目设置二级科目可以根据核算需要自行设置，如：（1）工程施工--材料费：包括钢材、水泥、砂石等材料费用。
（2）工程施工--人工费：包括施工人员工资、津贴、奖金等。
（3）工程施工--机械使用费：包括施工机械租赁费、维修费、折旧费等。
（4）工程施工--其他直接费：包括施工过程中发生的其他直接费用，如施工用水、用电、临时设施等。
二、工程施工明细账的内容1. 材料费用明细记录工程施工过程中所使用的各种材料，包括采购数量、单价、金额等，以及材料领用、退库等情况。
2. 人工费用明细记录工程施工过程中所涉及的人工费用，包括施工人员工资、津贴、奖金等，以及工资发放、考勤、加班等情况。
3. 机械使用费用明细记录工程施工过程中所使用的机械，包括租赁、维修、折旧等费用，以及机械使用时间、工作量等情况。
4. 其他直接费用明细记录工程施工过程中发生的其他直接费用，如施工用水、用电、临时设施等费用。
三、工程施工明细账的作用1. 反映工程施工成本工程施工明细账可以反映工程施工过程中各项费用的发生情况，有助于企业了解和控制成本。
2. 为工程结算提供依据工程施工明细账详细记录了工程施工过程中的各项费用，为工程结算提供了可靠的依据。
3. 促进企业加强成本管理通过分析工程施工明细账，企业可以找出成本控制的薄弱环节，采取有效措施降低成本，提高经济效益。
4. 便于审计和税务检查工程施工明细账的设立，有利于审计和税务检查，确保企业经济活动的合规性。
总之，工程施工明细账在工程施工过程中发挥着重要作用，企业应高度重视，建立健全工程施工明细账制度，确保工程施工的顺利进行。
第2篇一、材料费1. 材料名称：钢筋数量：100吨单价：4000元/吨金额：400,000元2. 材料名称：水泥数量：500吨单价：300元/吨金额：150,000元3. 材料名称：砂石数量：1000立方米单价：50元/立方米金额：50,000元二、人工费1. 人员类别：施工人员人数：50人日工资：200元金额：10,000元2. 人员类别：管理人员人数：10人日工资：300元金额：3,000元三、机械费1. 机械名称：挖掘机数量：1台日租金：2,000元金额：20,000元2. 机械名称：搅拌机数量：1台日租金：1,000元金额：10,000元四、其他直接费1. 其他直接费：临时设施租赁费金额：5,000元2. 其他直接费：施工用水电费金额：3,000元五、间接费1. 间接费：管理人员工资及福利费金额：10,000元2. 间接费：办公费金额：5,000元六、应收账款1. 应收账款：建设单位金额：1,000,000元七、主营业务收入1. 主营业务收入：工程结算金额：1,200,000元八、主营业务成本1. 主营业务成本：材料费、人工费、机械费、其他直接费、间接费金额：718,000元九、主营业务税金及附加1. 主营业务税金及附加：增值税金额：12,000元十、本年利润1. 本年利润：主营业务收入 - 主营业务成本 - 主营业务税金及附加金额：200,000元以上为工程施工明细账的示例，实际工程施工过程中，根据项目特点和实际情况，可能还会有其他科目和费用。
2024工程协议进度与付款明细台账一
20XX 专业合同封面COUNTRACT COVER甲方：XXX乙方：XXX2024工程协议进度与付款明细台账一本合同目录一览1. 工程概述1.1 工程名称1.2 工程地点1.3 工程类型1.4 工程规模1.5 工程时间表2. 进度要求2.1 工程启动时间2.2 工程完工时间2.3 关键里程碑进度2.4 工程进度报告2.5 进度调整机制3. 付款明细3.1 付款条件3.2 付款比例3.3 付款时间表3.4 付款凭证3.5 额外费用支付4. 进度与付款的关联4.1 进度达标与付款关联4.2 进度延误与付款关联4.3 提前完成与付款关联4.4 工程变更与付款关联5. 工程质量要求5.1 质量标准5.2 质量控制措施5.3 质量验收程序5.4 质量问题处理6. 违约责任6.1 进度违约责任6.2 付款违约责任6.3 质量违约责任6.4 违约赔偿金额7. 争议解决7.1 争议解决方式7.2 争议解决机构7.3 争议解决时间限制8. 合同的生效与终止8.1 合同生效条件8.2 合同终止条件8.3 合同终止后的权利义务处理9. 一般条款9.1 合同的解释9.2 法律的适用9.3 合同的修改与补充9.4 通知机制9.5 保密条款10. 合同主体信息10.1 甲方名称10.2 甲方地址10.3 乙方名称10.4 乙方地址10.5 丙方名称10.6 丙方地址11. 附件11.1 工程图纸11.2 工程预算表11.3 付款凭证样本11.4 其他相关文件12. 签字盖章页12.1 甲方签字12.2 乙方签字12.3 丙方签字12.4 日期13. 合同修订历史13.1 修订版本号13.2 修订日期13.3 修订人13.4 修订说明14. 其他条款14.1 附加条款14.2 特殊条件14.3 非正式协议14.4 后续协商事项第一部分：合同如下：第一条工程概述1.1 工程名称：2024工程项目1.2 工程地点：具体项目实施地点1.3 工程类型：土建工程/安装工程/装修工程等1.4 工程规模：工程总面积/工程总量等1.5 工程时间表：工程计划启动日期至工程计划完工日期第二条进度要求2.1 工程启动时间：具体工程启动日期2.2 工程完工时间：具体工程完工日期2.3 关键里程碑进度：列举关键里程碑节点及对应的完成日期2.4 工程进度报告：乙方应定期向甲方提交工程进度报告，报告应包括工程实际进度、对比计划进度的偏差及调整后的进度计划。
工程施工账户明细账
工程施工账户明细账一、起草目的为规范工程施工账务管理，做好工程施工资金管理及决算核算工作；二、适用范围适用于负责工程施工的各单位，根据施工单位的具体情况和需要进行必要的调整。
三、编制依据1. 《中华人民共和国会计法》2. 《中华人民共和国会计制度》3. 《建设工程施工合同》4. 《工程变更审批表》5. 《工程决算审批表》6. 《建设工程造价管理办法》四、工程施工账户明细账编制要求1. 工程施工账户明细账的编制范围包括各项施工用工、材料采购、机械设备租赁、施工安全、环境保护等与工程施工直接相关的支出。
2. 工程施工账户明细账的编制内容包括支出日期、支出项目、支出金额、支付方式、收款人、摘要等。
3. 工程施工账户明细账务必真实、完整、准确地记录施工支出情况，确保账目清晰可查。
4. 工程施工账户明细账应当及时跟进工程施工的进展情况，对施工支出进行记录和核算。
五、工程施工账户明细账的操作流程1. 工程施工账户明细账由施工单位的财务部门或专门负责工程账务管理的人员进行具体操作。
2. 在每次施工支出时，施工单位应将支出情况及时记录在工程施工账户明细账上，并进行审核确认。
3. 对于不同的支出项目，应填写完整的支出明细，包括支出日期、支出项目、支出金额、支付方式、收款人、摘要等信息。
4. 工程施工账户明细账的核算由专门负责工程施工账账务管理的人员进行，确保账目的准确性和完整性。
5. 工程施工账户明细账完成后应及时进行归档保存，并定期进行复核，以备后续的工程决算及验收。
六、工程施工账户明细账的审核审批1. 工程施工账户明细账的审核审批应在支出后及时进行，确保支出的合规性和真实性。
2. 审核审批人员应对工程施工账户明细账的支出情况进行逐项复核，对于不符合要求或存在疑点的支出应及时进行调查核实。
3. 经审核无误后，由财务部门或专门负责工程账务管理的人员进行审批确认。
4. 审批后的工程施工账户明细账应进行归档保存，并通知相关部门进行备案。
工程施工明细账账本
一、封面工程施工明细账编制单位：XXX公司编制人：XXX审核人：XXX编制日期：2023年4月6日二、目录1. 材料费2. 人工费3. 机械使用费4. 其他直接费5. 间接费用6. 工程结算7. 应收账款8. 主营业务收入9. 主营业务成本10. 主营业务税金及附加11. 本年利润三、账页1. 材料费借方：材料采购——原材料贷方：工程施工——合同成本——材料费2. 人工费借方：应付职工薪酬贷方：工程施工——合同成本——人工费3. 机械使用费借方：固定资产折旧贷方：工程施工——合同成本——机械费4. 其他直接费借方：其他应付款贷方：工程施工——合同成本——其他直接费5. 间接费用借方：管理费用贷方：工程施工——合同成本——间接费6. 工程结算借方：应收账款贷方：工程施工——合同结算7. 应收账款借方：工程施工——合同结算贷方：应收账款8. 主营业务收入借方：应收账款贷方：主营业务收入9. 主营业务成本借方：工程施工——合同成本贷方：主营业务成本10. 主营业务税金及附加借方：主营业务收入贷方：主营业务税金及附加11. 本年利润借方：主营业务收入贷方：主营业务成本、主营业务税金及附加四、附注1. 本账本以工程施工过程中的各项费用和收入为依据，详细记录了工程施工的财务状况。
2. 账本中各项费用和收入的借贷方向及金额均按照企业会计准则和实际业务情况进行登记。
3. 账本中的二级科目可根据实际核算需要自行设置。
4. 本账本应定期进行核对，确保账目准确无误。
5. 账本中的各项数据可用于编制财务报表，为管理层提供决策依据。
通过以上内容，我们可以了解到工程施工明细账的账本构成和内容。
在实际操作中，会计人员应根据企业实际情况和业务需求，对工程施工明细账进行详细记录，以确保财务数据的准确性和完整性。
工程量清单预算核量明细台账样表(仅供参考)1-1
209-3-a-1 C15片石混凝土 现浇片石混凝土挡土墙 混凝土基础垫层 单个基坑≤1500m3 2.0m3以内挖掘机挖土 209-3-a-2 C20片石混凝土 现浇片石混凝土挡土墙 混凝土基础垫层 单个基坑≤1500m3 2.0m3以内挖掘机挖土 209-3-a-3 现浇C25混凝土 209-3-b 209-3-c 209-3-d 209-3-e 213 213-1 213-1-b 213-2 213-2-a 213-2-b 213-2-c 213-3 213-3-a 400章 403 403-1 403-1-a 钢筋 砂砾垫层 墙背回填碎石 土工布 预应力锚索边坡加固 预应力锚索(钢绞线规格） Φ 15.24锚索 混凝土锚固板 钢筋 C25混凝土 植生袋防护 碎落台防护 M7.5浆砌片石 桥梁、涵洞 钢材 基础钢筋(包括灌注桩、承台、沉桩、沉井 等) 光圆钢筋（HPB235、HPB300） 基础、支撑梁钢筋 承台钢筋 灌注桩钢筋焊接连接主筋 403-1-b 带肋钢筋（HRB335、HRB400） 基础、支撑梁钢筋 承台钢筋 灌注桩钢筋焊接连接主筋 403-2 403-2-a 下部结构钢筋 光圆钢筋（HPB235、HPB300） 实体式墩台钢筋 柱式墩台高10m以内焊接钢筋 柱式墩台高20m以内焊接钢筋 柱式墩台高40m以内焊接钢筋 框架式桥台钢筋 肋形埋置式桥台钢筋 Y型墩钢筋 桥(涵)台帽钢筋 桥(涵)墩帽及拱座钢筋 盖梁钢筋 系梁钢筋 耳背墙钢筋 403-2-b 带肋钢筋（HRB335、HRB400） 1t 1t 1t 1t 1t 1t
10m3实体 100 m2 10 m3 m 1000m3天然 密实方 10m3实体 100 m2 10 m3 m 10m3实体 10 m3 1000m3天然 密实方 m 10m3实体 10 m3 1000m3天然 密实方 m 10m3实体 10 m3 1000m3天然 密实方 m3 10m3实体 10m3 10 m3 1000m3天然 密实方 m m2 m2 m
报账明细 工程施工
报账明细工程施工
项目名称：XXX工程施工
报账编号：XXX-XXXXXX
报账日期：XXXX年XX月XX日
项目施工单位：XXX建设工程有限公司
工程责任人：XXX
一、材料费用
1. 水泥：300袋，单价30元/袋，共计9000元
2. 钢筋：10吨，单价5000元/吨，共计50000元
3. 沙子：50立方米，单价200元/立方米，共计10000元
4. 砖头：10000块，单价2元/块，共计20000元
5. 涂料：100桶，单价100元/桶，共计10000元
总计：99000元
二、人工费用
1. 技术工人：总计10人，每人工资为8000元/人，共计80000元
2. 普通工人：总计20人，每人工资为5000元/人，共计100000元总计：180000元
三、机械设备费用
1. 挖掘机：租用费10000元
2. 起重机：租用费15000元
3. 手持式电钻：购买费用5000元
总计：30000元
四、其他费用
1. 交通费用：5000元
2. 伙食费用：10000元
3. 住宿费用：6000元
总计：21000元
项目总费用：329000元
备注：以上费用为工程实际发生费用，如有错漏之处，请及时更正。
工程责任人签字：XXX
日期：XXXX年XX月XX日
以上即为本次XXX工程施工的报账明细，共计费用为329000元。
感谢各部门的配合与支持，让工程顺利进行。
希望继续保持良好的合作关系，共同推动工程的顺利完成。
工程款支付情况明细表
工程款支付情况明细表一、引言工程款支付是指在工程项目进行过程中，承包商或供应商根据合同要求按照一定的进度和条件，由业主支付工程款项。
工程款支付情况明细表是记录工程款支付的一种有效方式，通过明细表，可以清楚地了解到每笔款项的支付情况，有助于实现合同的执行和资金的控制。
二、工程款支付情况明细表的结构工程款支付情况明细表通常包括以下几个方面的信息：工程项目编号、合同编号、支付日期、付款单位、收款单位、付款金额、付款方式、备注等。
以下是对工程款支付情况明细表结构的具体讨论：2.1 工程项目编号工程项目编号是对每个工程项目进行唯一标识的编号，以便于对工程项目进行管理和追踪。
可以根据实际情况制定编号规则，例如按照工程类型、所在地区、年份等进行编号。
2.2 合同编号合同编号是指与该工程项目相关的合同所对应的编号，用于对合同进行唯一标识和管理。
合同编号可以根据实际情况制定，建议按照合同分类、所属工程项目、签订日期等进行编号。
2.3 支付日期支付日期是指工程款项实际支付的日期，记录了款项的具体支付时间，有助于核对合同约定的款项支付周期和进度。
2.4 付款单位付款单位指实际支付工程款项的单位或个人，需要详细记录付款单位的名称、联系方式等信息，以便于沟通和协调。
2.5 收款单位收款单位指接收工程款项的单位或个人，需要详细记录收款单位的名称、联系方式等信息，以便于资金的到账和后续的跟踪管理。
2.6 付款金额付款金额是指每一笔工程款项的具体支付金额，应与合同约定的款项金额一致。
需要注意，对于多期付款的情况，应清楚记录每一期的付款金额。
2.7 付款方式付款方式是指工程款项的支付方式，包括现金、银行转账、支票等。
在明细表中需要清晰地记录每一笔款项的具体支付方式。
2.8 备注备注是对工程款支付情况的一些补充说明，可以记录与该笔款项相关的其他事项，以便于对款项支付情况进行补充说明。
三、制定工程款支付情况明细表的步骤为了准确记录和管理工程款支付情况，需要按照一定的流程和步骤进行制定。
工程财务支出明细表
单位：元
工程编码：XX
截止时间：20XX年XX月XX日
第1页
单位：元
工程编码：XX
截止时间：20XX年XX月XX日
理费及整套启动试运费
第2页
单位：元
工程编码：XX
截止时间：20XX年XX月XX日
备注：1、该工程由工程计划管理部门分项填制工程概数控制数，财务部门在生成记账凭证的同时自动将对应概算所产生的在建工程支出数和增值税抵扣额关联到该报表中；2、该工程财务支出明细表将作为竣工财务决算报表的一张基础表，两者设置取数关系后，一旦各项工程费用确认完成，将汇总自动生成竣工财务决算报表；3、该工程财务支出明细表是一个时点数据表，通过更新可将在建工程该工程的每一笔归纳其中；4、会计核算科目体系依照的是财【2012】48号《关于规范工程项目会计科目设置的通知》。
第3页。
工程施工明细记账
工程施工明细记账是建筑安装企业进行工程成本核算的重要环节，通过详细记录各项工程费用，有助于企业合理控制成本，提高经济效益。
本文将从人工费、材料费、机械费、其他直接费等四个方面，详细介绍工程施工明细记账的方法和注意事项。
一、人工费记账1.基本工资：按照实际发放给生产工人的基本工资进行记账，单位为元。
2.工资性补贴：按照规定标准发放的物价补贴，如交通补贴、餐补等，单位为元。
3.生产工人辅助工资：生产工人年有效施工天数以外非作业天数的工资，包括请假、培训等，单位为元。
4.职工福利费：按规定标准计提的生产工人福利费，包括医疗保险、养老保险、失业保险等，单位为元。
5.生产工人劳动保护费：按规定标准发放的劳动保护用品的购置费及修理费，如工作服、安全帽等，单位为元。
注意事项：人工费记账时，要确保工资发放的准确性，避免漏记、错记，同时要注意区分各项费用，确保记账清晰。
二、材料费记账1.材料原价（或供应价格）：按照材料的购买价格进行记账，单位为元。
2.材料运杂费：材料自来源地运至工地仓库的费用，包括运输费、卸车费等，单位为元。
3.材料包装费：材料包装所需的费用，单位为元。
4.材料存储费：材料在工地仓库存储期间的费用，单位为元。
5.损耗费用：材料在施工过程中不可避免的损耗，单位为元。
注意事项：材料费记账时，要详细记录材料的来源、规格、数量等信息，确保材料费用的准确性。
同时，要注意区分不同材料的费用，避免混淆。
三、机械费记账1.机械使用费：按照机械使用的台班数和单价进行记账，单位为元。
2.机械维修费：机械维修所需的费用，单位为元。
3.机械燃料费：机械燃料的购置费用，单位为元。
4.机械保险费：机械保险的费用，单位为元。
注意事项：机械费记账时，要准确记录机械的使用时间、维修情况等信息，确保机械费用的准确性。
同时，要注意区分不同机械的费用，避免混淆。
四、其他直接费记账1.土方二次搬运费：土方材料在工地内搬运的费用，单位为元。
工程款往来明细账模板
工程款往来明细账模板
明细账是用于记录某一项业务或项目的具体详细情况的账簿。
工程款往来明细账是指专门用来记录工程项目相关款项的收支情况和往来明细的账簿。
下面是一份关于工程款往来明细账的模板，以供参考：
工程款往来明细账
日期项目名称往来单位收入金额（元）支出金额（元）余额（元）备注
2023.01.01 项目A 供应商甲 100,000.00 0.00 100,000.00 前期预付款项
2023.01.15 项目A 供应商乙 0.00 20,000.00 80,000.00 采购材料支付
2023.01.20 项目A 劳务公司甲 0.00 50,000.00 30,000.00 工程施工付款
2023.02.05 项目A 供应商丙 80,000.00 0.00 110,000.00 二次采购材料
2023.02.20 项目A 劳务公司乙 0.00 40,000.00 70,000.00 施工进度款支付
2023.03.10 项目A 供应商丁 60,000.00 0.00 130,000.00 最终采购结算
在这份模板中，列出了日期、项目名称、往来单位、收入金额、支出金额、余额和备注等内容。
这些信息可以帮助管理人员清晰地了解每一笔款项的收支情况和往来明细。
可以根据实际情况对模板进行调整，以满足实际业务和项目的需求。
工程施工合同成本明细账
工程施工合同成本明细账一、人工费用1. 直接人工费：包括所有现场施工人员的工资、加班费以及法定福利等。
2. 间接人工费：项目管理人员的薪酬，如工程师、项目经理和其他管理人员的薪资。
二、材料费用1. 主要材料费：工程所需的主要建筑材料，如水泥、钢材、木材等的费用。
2. 辅助材料费：施工现场使用的辅助性材料，如螺丝、钉子、密封胶等的费用。
3. 运输费：材料从供应商到工地的运输费用。
三、机械使用费用1. 租赁费：租赁施工机械和设备的费用，例如挖掘机、吊车等。
2. 操作费：操作施工机械的人工费用及必要的维护费。
3. 运输费：机械进出现场的运输费用。
四、分包费用1. 专业分包费：特定工艺或专业工程部分由分包商完成的费用。
2. 一般分包费：非专业工艺部分由分包商完成的费用。
五、间接费用1. 管理费：项目管理层的管理活动产生的费用，如办公费、通信费等。
2. 财务费：与项目融资相关的利息支出等费用。
3. 风险费：预见的风险准备金，用于应对不可预见的费用增加。
六、其他费用1. 税费：根据国家税法规定应缴纳的税金。
2. 保险费：为工程投保的各种保险费用。
3. 安全措施费：为确保施工现场安全所采取的措施费用。
在使用本范本时，应当注意以下几点：- 所有费用项必须根据实际发生的交易进行记录，确保账目的真实性和准确性。
- 每笔费用都应有相应的凭证支持，如发票、收据或合同等。
- 成本的分类应根据项目具体情况灵活调整，以满足实际管理需要。
- 定期对成本明细账进行审查，及时发现并解决成本超支问题。
工程施工_明细帐(3篇)
第1篇一、工程概况项目名称：XX地区输变电工程项目地点：XX地区建设单位：XX电力公司施工单位：XX工程公司工程规模：新建500千伏输变电线路，全长XX千米，新建变电站一座。
工程总投资：XX亿元开工日期：XX年XX月竣工日期：XX年XX月二、工程施工明细帐1.材料费（1）金属结构材料：XX万元（2）电缆：XX万元（3）导线：XX万元（4）绝缘子：XX万元（5）金具：XX万元（6）变压器：XX万元（7）其他材料：XX万元合计：XX万元2.人工费（1）施工人员工资：XX万元（2）现场管理人员工资：XX万元（3）技术指导人员工资：XX万元（4）临时工工资：XX万元合计：XX万元3.机械使用费（1）塔吊：XX万元（2）挖掘机：XX万元（3）混凝土搅拌车：XX万元（4）吊车：XX万元（5）其他机械：XX万元合计：XX万元4.安装调试费（1）变压器安装：XX万元（2）线路架设：XX万元（3）设备调试：XX万元（4）其他安装调试费用：XX万元合计：XX万元5.其他费用（1）设计费：XX万元（2）监理费：XX万元（3）安全文明施工费：XX万元（4）临时设施费：XX万元（5）其他费用：XX万元合计：XX万元三、工程结算1.工程结算金额：XX万元2.工程结算进度：XX%3.工程结算时间：XX年XX月四、工程验收1.工程验收时间：XX年XX月2.工程验收结果：合格五、工程效益1.提高地区供电能力：XX%2.降低地区用电成本：XX%3.促进地区经济发展：XX%综上所述，XX地区输变电工程施工明细帐清晰展示了工程的各项费用支出，为项目结算、验收和效益分析提供了依据。
在今后的工程建设中，我们要继续加强成本控制，提高工程质量，确保工程顺利完成。
第2篇一、施工明细帐的作用1. 便于项目管理者全面了解工程成本构成，为项目决策提供依据。
2. 保障工程资金合理使用，防止浪费和腐败现象的发生。
3. 为工程审计提供依据，确保工程成本的真实性和合法性。
工程施工明细记账模板(3篇)
第1篇一、模板概述工程施工明细记账模板是针对建筑施工企业进行成本核算和收入确认的会计核算工具，旨在详细记录工程项目中各项费用的发生、归集和分配。
以下模板包含了对人工费、材料费、机械费、管理费等主要成本项目的详细记录，以及对应科目的设置和核算方法。
二、模板内容1. 人工费明细记账（1）科目：生产成本-人工费（2）明细科目设置：- 基本工资- 工资性补贴- 生产工人辅助工资- 职工福利费- 生产工人劳动保护费- 养老金、失业金、生育保险、住房公积金等（3）核算方法：- 基本工资：按实际发放工资金额核算- 工资性补贴：按规定的补贴标准核算- 生产工人辅助工资：按实际发生的天数核算- 职工福利费：按生产工人工资总额的一定比例提取- 生产工人劳动保护费：按实际发生费用核算- 养老金、失业金、生育保险、住房公积金等：按国家规定标准核算2. 材料费明细记账（1）科目：生产成本-材料费（2）明细科目设置：- 材料原价（或供应价格）- 材料运杂费- 运输损耗费（3）核算方法：- 材料原价：按实际采购价格核算- 材料运杂费：按实际发生的运输费用核算- 运输损耗费：按实际发生的损耗金额核算3. 机械费明细记账（1）科目：生产成本-机械费（2）明细科目设置：- 机械折旧- 维修费- 油料费- 人工费（3）核算方法：- 机械折旧：按国家规定或企业自行确定的折旧方法核算 - 维修费：按实际发生的维修费用核算- 油料费：按实际发生的油料费用核算- 人工费：按实际发生的人工费用核算4. 管理费明细记账（1）科目：生产成本-管理费（2）明细科目设置：- 办公费- 差旅费- 通讯费- 水电费- 人力资源费用（3）核算方法：- 办公费：按实际发生的办公费用核算- 差旅费：按实际发生的差旅费用核算- 通讯费：按实际发生的通讯费用核算- 水电费：按实际发生的水电费用核算- 人力资源费用：按实际发生的人力资源费用核算三、模板使用说明1. 施工单位根据实际情况，可对上述模板进行适当调整和补充。
建筑施工工程款明细(3篇)
第1篇一、工程名称：XX项目二、工程地点：XX市XX区XX路XX号三、施工单位：XX建筑有限公司四、监理单位：XX工程监理有限公司五、合同金额：人民币壹仟万元整（￥1000000.00）六、工程款支付方式：分阶段支付，具体如下：1. 预付款：合同签订后5个工作日内，支付合同金额的10%作为预付款。
2. 进度款：按工程进度分阶段支付，具体支付比例及节点如下：（1）基础工程完成30%时，支付合同金额的15%。
（2）主体结构完成50%时，支付合同金额的20%。
（3）屋面及装饰工程完成70%时，支付合同金额的15%。
（4）竣工验收合格后，支付合同金额的10%。
3. 验收合格款：竣工验收合格后，支付合同金额的5%。
4. 保修金：竣工验收合格后，支付合同金额的5%作为保修金，保修期满后无质量问题退还。
七、工程款明细：1. 预付款：人民币壹佰万元整（￥1000000.00）2. 进度款：（1）基础工程完成30%时，支付人民币壹佰伍拾万元整（￥1500000.00）（2）主体结构完成50%时，支付人民币贰佰万元整（￥2000000.00）（3）屋面及装饰工程完成70%时，支付人民币壹佰伍拾万元整（￥1500000.00）3. 验收合格款：人民币伍拾万元整（￥500000.00）4. 保修金：人民币伍拾万元整（￥500000.00）八、其他费用：1. 设计费：人民币拾万元整（￥100000.00）2. 监理费：人民币壹拾万元整（￥100000.00）3. 税金：按国家相关政策执行九、付款方式：1. 银行转账：甲方将款项转入乙方指定账户。
2. 现金支付：在合同约定的付款节点，甲方将款项以现金形式支付给乙方。
十、争议解决：1. 双方在履行合同过程中发生争议，应友好协商解决。
2. 协商不成的，可向合同签订地人民法院提起诉讼。
十一、合同生效：本合同自双方签字盖章之日起生效。
甲方（盖章）：____________________乙方（盖章）：____________________签订日期：____________________注：以上明细仅供参考，具体支付金额以实际发生为准。
工程施工会计科目明细(3篇)
第1篇工程施工会计科目明细是指在工程施工过程中，为了准确核算和管理工程成本、收入、费用等各项经济活动，按照会计准则和行业规定设置的会计科目。
以下是工程施工会计科目明细的详细介绍：一、工程施工工程施工科目相当于生产企业的生产成本，主要核算各项目成本及毛利。
下面设置以下二级明细科目：1. 合同成本：核算工程合同成本，包括以下明细科目：（1）人工费：核算工程项目所需的人工成本，包括基本工资、工资性补贴、生产工人辅助工资等。
（2）材料费：核算工程项目所需的原材料、辅助材料、构配件、零件、半成品的费用，包括材料原价、材料运杂费、运输损耗费等。
（3）机械使用费：核算工程项目所需的施工机械费用，包括租赁费、维修费、折旧费等。
（4）其他直接费：核算工程项目发生的其他直接费用，如差旅费、材料试验费等。
（5）分包成本：核算工程项目分包给其他单位的工程成本。
（6）间接费用：核算工程项目发生的各项间接费用，包括管理人员工资、职工福利费、固定资产使用费、低值易耗品摊销、办公费、差旅费、财产保险费等。
2. 合同毛利：核算工程施工项目的毛利润，即合同收入减去合同成本后的余额。
二、应收账款应收账款科目核算工程施工单位因销售商品、提供劳务等经营活动应收取的款项。
具体明细科目包括：1. 应收工程款：核算工程施工单位因施工项目应收取的工程款项。
2. 应收材料款：核算工程施工单位因采购材料应收取的款项。
3. 应收其他款项：核算工程施工单位因其他经营活动应收取的款项。
三、应付账款应付账款科目核算工程施工单位因购买商品、接受劳务等经营活动应支付的款项。
具体明细科目包括：1. 应付工程款：核算工程施工单位因分包工程应支付的款项。
2. 应付材料款：核算工程施工单位因采购材料应支付的款项。
3. 应付其他款项：核算工程施工单位因其他经营活动应支付的款项。
四、主营业务收入主营业务收入科目核算工程施工单位因施工项目取得的收入。
具体明细科目包括：1. 工程收入：核算工程施工单位因施工项目取得的收入。
工程施工明细帐
工程施工明细帐项目名称：XXX工程项目地点：XXX市建设单位：XXX有限公司总承包单位：XXX施工公司监理单位：XXX监理公司施工单位：XXX施工队一、工程概况1. 项目概述本工程位于XXX市某区，总建筑面积约XXX平方米，包括办公楼、生产厂房、配套设施等，项目计划建设周期为X个月。
2. 工程内容主要包括土建工程、钢结构工程、设备安装工程、管道工程、电气工程等。
3. 施工要求本工程的建设要求符合国家相关规范和标准，采用优质材料，做到绿色环保，确保工程质量和施工安全。
二、施工单位1. 施工队伍施工队伍由一支经验丰富的施工团队组成，拥有一定的技术水平和施工能力，能够独立完成本工程的各项施工任务。
2. 施工人员施工人员包括项目经理、工程师、施工员、技术员、工人等，各个岗位均有专业培训和相关证书。
3. 施工设备施工设备包括挖掘机、钢筋加工机、混凝土搅拌机、塔吊等，均符合国家安全要求，经过定期检测维护。
三、工程进度1. 施工计划工程施工按照科学合理的计划进行，保证工期进度，保质保量完成各项任务。
2. 已完成工作已完成的工作包括地基处理、桩基施工、主体结构施工等，均符合设计要求。
3. 接下来的工作接下来的工作包括装饰装修、设备安装、电气工程等，要按照施工计划逐步完成，确保项目按时交付使用。
四、工程费用1. 主要费用构成主要费用包括人工费、材料费、设备费、管理费、利润等，详细列出各项费用，做到清楚透明。
2. 费用预算根据工程设计和施工计划，编制详细的费用预算表，合理分配费用，控制成本，确保项目经济合理。
3. 资金支付根据施工进度和工程验收情况，及时支付各项费用，确保施工队伍的正常施工和生活。
五、质量保证1. 质量标准本工程的质量标准符合国家相关规范和标准要求，做到工程质量达标，确保使用安全。
2. 质量控制严格按照设计要求和施工规范进行施工，加强质量检验和监理，做到全程质量控制，确保施工质量。
3. 质量验收工程竣工后，进行质量验收和鉴定，出具合格证书，确保工程质量符合要求。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
01 02 03 03 03 03 04 04 04 04 04 04 04 04 04 04 05 05 05 05 05 05 05 05 05 06
31 28 31 31 31 31 15 15 15 15 15 15 15 29 30 30 11 15 20 22 22 22 27 27 31 10
1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604
购臭氧发生器1台00243622_工程部 购高效粉碎机1台_工程部 购聚丙烯计量罐08293377-79_工程部 购空压机1台_ 材料出库单-配件改造_ 付设备运费10156876_ 付车间安装费用_ 材料出库单-配件设备安装_ 材料出库-配件_ 车间领用工程物资_ 合计
2011 2011 2011 2011 2011 2011
02 04 04 04 01 01
28 14 28 30 21 31
记-0216 记-0115 记-0298 记-0351 记-0216 记-0336
0106 0106 0106 0106 1604 1604
公用系统安装_ 付市宏远化工设备安装公司锅炉安装费_ 孙胜友采购锅炉安装材料_ 锅炉安装用_ 采购防爆磁力起动箱27台02391043_ 材料出库-设备安装材料_
28 29 03 10 02 20 20 20 20 30 30 30 08 14 31 13 16 31
记-0247 记-0248 记-0018 记-0063 记-0027 记-0116 记-0117 记-0118 记-0119 记-0277 记-0279 记-0280 记-0002 记-0085 记-0261 记-0100 记-0153 记-0401
Page 2
设备明细账
2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010
06 06 06 06 06 07 07 11 12 12
18 28 30 30 30 08 08 30 31 31
记-0149 记-0286 记-0302 记-0305 记-0322 记-0033 记-0043 记-0366 记-0342 记-0401
Байду номын сангаас
17,948.72 22,222.22 38,632.47 2,780.00 94,129.61 7,254.00 50,000.00 576,657.86 254,998.15 14,615.38 4,363,366.06 92,307.69 3,247.86 6,330.00 3,675.21 2,900.00 28,000.00 41,880.34 420,618.96 7,435.89 178,081.48 5,500.00 2,692.31 5,384.61 6,082.91 14,957.26
本年累计 2010 2010 01 01 07 29 记-0058 记-0239 1604 1604 购变频柜75KW1台_ 付设备运费_
Page 1
设备明细账
2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010
250,024.80 576,504.26 588,299.13 47,606.84 54,444.45 289,753.72 39,316.24 17,777.78 170,940.17 144,444.44 8,119.66 12,478.63 55,982.90 5,128.20 6,837.61 35,042.73 18,000.00 288,888.89 60,027.65 3,931.62 38,461.54 191,880.33 40,914.53 60,055.81 251,282.05 4,900.00
摘要
金额 14,017.09 241,025.64 20,512.82 58,119.65 3,760.68 10,256.41 15,726.49 363,418.78 290,598.28 20,384.61 6,410.26 28,655.34 42,735.04 122,222.22 52,136.76 17,948.72 4,102.56 8,034.18 23,931.62 617,159.59 980,578.37 16,666.67 6,417.00
Page 3
设备明细账
2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010
07 07 08 08 09 09 09 09 09 09 09 09 10 10 10 12 12 12 12
Page 4
设备明细账
2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011
01 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 03 03 03 03 03 03 03 03 03 04
01 01 01 01 03 30 16 16 16 23 29
记-0046 记-0047 记-0048 记-0055 记-0067 记-0265 记-0125 记-0126 记-0127 记-0227 记-0289
购螺杆式低温盐水机组2台 购防爆电机水泵6台 购不锈钢钛棒滤桶1台 购视频监控设备1套 购离心机1台 购反应釜2000L1台 购石墨换热器2台 购1000L反应罐2台 购不锈钢叶轮带电机泵1台 购电机泵2台 购冷凝器15平方1台四车间 合 计
记-0312 记-0210 记-0283 记-0286 记-0287 记-0335 记-0144 记-0145 记-0146 记-0147 记-0148 记-0149 记-0150 记-0257 记-0284 记-0285 记-0064 记-0103 记-0133 记-0163 记-0164 记-0165 记-0248 记-0255 记-0288 记-0072
设备明细账
年产1000吨磷霉素系列产品技术改造项目设备投资明细账
年 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009
月 09 11 12 12 12 12 10 10
日 25 30 29 29 29 31 17
凭证号数 科目编码 记-0194 记-0263 记-0290 记-0291 记-0292 记-0339 记-0085 1604 1604 1604 1604 1604 1604 购鼓风机2台_
2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010
01 02 03 03 04 04 04 05 05 05 06 06 06 06 07
15 04 11 31 08 09 30 10 22 26 11 18 30 30 22
1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604
材料出库-配件(改造)_ 购反应罐一批_ 购搪瓷反应罐一批_ 购不锈钢钛棒滤桶_ 购真空机组10台_ 材料出库-配件(改造)_ 购JXJW150-21真空机组1套_ 购氮气储罐10m31台_ 购反应罐F-2000L2台_ 购圆块孔式石墨换热器11台_ 购磁力自吸泵1台_ 购反应罐1000L1台_ 购自吸不锈钢带电机泵21台_ 购液压车2台、拖车1台_ 购森兰变频器SB70G11KW1台_ 购空气压缩机2台_ 付精烘包车间不锈钢材料款_ 购设备脱水机4台离心机4台_ 安装费用_ 购电机泵1台_ 购制氮机1台_ 购设备颗粒机1台、振动筛1台、干燥机1台_ 购防爆动力配电箱11台00299353_ 保温保冷工程款_ 材料出库-精烘包安装材料_ 购不锈钢桶、鞋架_
1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604 1604
材料出库单-配件安装_ 购搪瓷反应罐3000L2台_ 购离心机7台00237115_ 购聚丙烯计量罐29台过滤器1台_ 购贮罐9台反应罐9台_ 购减速机33台01017513-514_ 购聚丙烯计量罐9台06652393_ 购石墨换热器20台05033596-602_ 购森兰变频器2台00136878_ 购制氮机1台02135218_ 购空气压缩机1台02586407_ 购电机泵3台00801178_ 购带电机泵7台00801177/80-81_ 购离心泵6台00900839_ 材料出库-五金配件FMC安装_ 设备安装_ 购防爆自吸泵1台01490768_ 购固定开降机1台00819889-892_ 购搪瓷反应罐36台01146826/828_ 购水喷射真空机组12台_ 购过滤器3台()_ 补变频器差价00188806_ 购钢衬氟过滤器6台16713295-96_ 付钻井工程款_ 购空压机1台_ 付吊车费用_
购真空机组1台 购电机1台18.5KW 购高压计量装置1套 购氟塑料自吸泵1台 购电脑1台 购聚丙烯真空计量罐12台 购水喷射真空机组3台 购搪瓷反应罐2台 购聚丙烯方箱1只，真空抽滤桶1只 购自动旋光仪1台 购设备离心机1台 购钛管过滤桶1台 购设备离心机3台 购防爆动力启动箱01691578 购自吸带电机泵2台四氟气动隔膜泵1台 购入罗茨泵1台 购直流焊机1台 车间领用工程物资 合计 本年累计