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咨询公司2013年一季度财务分析报告

一、企业基本情况

甘肃科源工程技术咨询有限公司（以下简称：本公司），由甘肃科源电力集团公司全资控股；注册资本：伍佰万元整，实收资本：伍佰万元整；于2009年11月20日取得甘肃省工商行政管理局核发的620000000016417（1-1）号企业法人营业执照；法定代表人：刘海强；公司类型：一人有限公司（法人）；注册地址：兰州市七里河区建工西街3号金雨大厦11楼；经营范围：承担各类土木工程、建筑工程、电路管道和设备安装工程及装修工程项目的勘察、设计、施工、监理以及与工程建设有关的重要设备（进口机电设备除外）材料采购招标的代理；从事总投资2亿元人民币及以下的中央投资项目的招标代理业务。

二、2013年第一季度业绩摘要：

●总收入为人民币756.64万元，比去年同期增长32.28%，其中一季度1月收入107.39

万元，2月收入511.74万元，3月收入120.5万元。

●标书费收入为人民币38.06万元，比去年同期减少59.75%，其中1月标书费收入为

28.62万元，2月收入4.64万元，3月收入4.8万元。

●代理费收入为人民币701.58万元，比去年同期增长47.55%，其中1月代理费收入为

78.77万元，2月代理费收入507.10万元，3月代理费收入为115.70万元。

●经营盈利为人民币240.82万元，比去年同期增加174%；经营利润率由去年同期的

16.42%增至31.82%。

●净利润为人民币240.82万元，比全年同期增加174%，其中1月净利为 2月净利为29.24

万元，3月净利为29.24万元

三、企业综合财务状况表

人民币元（特别说明的除外）未经审计经审计

2013年3月31日 2012年3月31日

资产

流动资产

现金及现金等价物 10829.63 116.79

应收票据、账款 - -

预付款项 - -

应收利息、股利 - -

其他应收款4574.38 5525.24

15404.01 5642.02 非流动资产

无形资产 - -

固定资产161.59 160.99

累计折旧66.15 38.05

在建工程 - -

递延所得税资产 - -

土地使用权 - -

预付款项、按金及其它资产- -

95.44 122.94

资产总额15499.45 5764.96

权益未经审计经审计

本公司权益持有人应占权益2013年3月31日 2012年3月31

日

实收资本500.00 360.00

资本公积 - -

盈余公积8.56 -

未分配利润 990.74 508.33

归属母公司权益 - -

权益总额1499.29 868.33

负债

非流动负债未经审计经审计

2013年3月31日 2012年3月31日

长期应付款 - -

预计负债 - -

递延所得税负债 - -

- -

流动负债

预收款项 - -

应付职工薪酬18.91 11.02

应交税费 229.40 129.32

一年内到期的非流动负债 - - 其他应付款 13751.83 4756.29

负债总额14000.15 4896.63

权益及负债总额15499.45 5764.96

主要财务状况分析

●一季度“现金及现金等价物”增加10712.84万元，主要系2012年中收到的投标保证

金较多，再加上大部分投标单位将保证金转为长期投标保证金，没有退还，固造

成货币资金较上年同期大幅增加；

●一季度“其他应收款”共计4574.38万元，主要系应收集团往来款，较上年同期减

少950.86，主要系在1月份收回部分集团往来款；

●一季度“实收资本”较去年同期大幅增加，主要系公司因业务发展需要、提升公

司资质及品牌形象，再经董事会批准后，增资140万元，注册资本达到500万元；

●一季度“盈余公积”提取8.56万元，上年同期未提取，主要系公司再经董事会批

准会后提取；

●一季度“未分配利润”较去年同期增加482.41万元，主要系公司上年经营情况较

好，严格控制及审批各项支出费用，全年实现净利润较2011年实现的净利润

明显增加；

●一季度“应付职工薪酬”增加7.89万元，主要系社会物价上涨，随之人工成本增

加，属合理增加范围；

●一季度“应交税费”较去年同期增加100.08万元，主要系收入较去年增加167.65

万元，税费随之增加，属合理增加范围；

●一季度“其他应付款”较去年同期增加8995.54万元，主要系投标保证金大幅增加，

这也是造成公司账面“现金及现金等价物”大幅增加及资产负债率过高的主要原

因，应及时将未中标和没有办理长期保证金的的投标单位的金额及时退回，否则

会造成公司负债过高，资金占用压力较大；

四、财务指标分析

评价指标本年比率（%）去年同期比率（%）增减情况

资产负债率90.32% 84.9% 5.42% 成本费用占主营业务收入

68.17% 83.57% -15.4%

比重

总资产周转率 4.7% 9.92% -5.22%

净资产收益率16.16% 10.1% 6.06% 流动资产周转率 4.8% 10.14% -5.34%

销售增长率29.27% 25.12% 4.15% 主要财务指标变化分析

●资产负债率增加5.42%，主要系一季度投标保证金相比去年增加8996万，而资产增加幅度相对较小；

●成本费用占主营业务收入比重降低15.4%，主要系公司在一季度提升业务量、增加收入的同时，对费用进行了更加严格的管控

●总资产周转率及流动资产周转率分别较去年同期下降了5.22%和5.34%，主要系公司一季度货币资金持有量较同期大幅增加

●净资产收益率增加6.06%，主要系公司一季度净利润较去年同期增长幅度较大，而权益总额变化较去年同期变化幅度较小。

●销售增长率较去年同期增加4.15%，主要系公司一季度招标业务较去年大幅增加，收入增长明显。

综合损益表

人民币万元（特别说明除外）未经审计经审计

1Q 2013 1Q 2012

收入 739.64 571.99

标书费收入38.06 96.50