ERP财务管理系统(用友U8 V10.1版)课件情境三 总账会计岗位
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用友ERP生产管理系统实验教程(U8-V10.1版)课件完整版
填制并审核请购单
根据MRP规划资料制作采购订单
五、采购管理
• 主要业务内容
填制到货单
对采购物料进行入库
登记专用采购发票
06
六、委外业务
六、委外业务
• 委外管理系统是对委外业务的全部流程进行管理，提供委外订单下达、委外材料出库、委外 到货、委外入库、委外材料核销、委外开票、委外结算等完整委外业务流程的管理。 • 本实验主要针对由MPS和MRP的供需规划资料生成委外订单，并进行委外加工业务的处理。
• 本实验针对销售业务、采购业务、委外业务、库存业务进行月末结账处理。月末结账是逐 月将每月的销售、采购、委外和库存单据数据封存，并将当月的业务数据记入相关报表。
采购管理
委外管理
销售管理
库存管理
存货核算
应付款管理
总账
应收款管理
图23 期末处理各子系统之间的关系
十一、期末处理
销售管理系统月末结账 采购管理系统月末结账 委外管理系统月末结账 库存管理系统月末结账
• 主要业务内容
MRP计划参数维护
MRP计划生成
MRP供需资料查询
04
四、产能管理
四、产能管理
• “产能管理”从资源需求计划、粗能力需求计划和能力需求计划三个方面，对企业的工作 中心和资源的产能与负载情况进行计算，以确保有足够的生产能力来满足企业的生产需求。
质量管理
主生产计划 生产订单
产能管理
需求规划 车间管理
转移工序
工序生产完工的查询
长针完工入库
09
九、销售发货
九、销售发货
• 销售发货是企业执行与客户签订的销售合同或销售订单，将货物发送给客户，并开 出销售发票的行为，是销售业务的执行阶段。发货单是销售方给客户发货的凭据，是 “销售管理”的核心单据。 • 本实验采用“开票直接发货”方式的流程组织销售发货工作。
《ERP财务管理系统教程(用友U8V10.1版)(第二版)》教案 (29)[3页]
![《ERP财务管理系统教程(用友U8V10.1版)(第二版)》教案 (29)[3页]](https://img.taocdn.com/s3/m/7df365876429647d27284b73f242336c1fb93054.png)
教学后记：完成本次课的讲授内容，指导学生通过十二个工作实例的操作，掌握了应收款管理系统初始设置的相关内容和操作方法。本次课内容设计合理，用两学时完成时间合理。
一、复习旧课
教师通过提问的方式，带领学生回顾应收管理系统与其他各系统之间的关系、应收管理系统的特点、任务、基本功能和业务流程等知识点。
二、导入新课
80分钟
授课日期
周次
星期
总第28、29学时
授
课
题
目
项目五应收款管理
任务二应收款管理系统初始化
授
课
方
式
讲授法、案例教学法
教
学
要
求
掌握应收款管理系统初始设置的相关内容和操作方法
教
具
多媒体
重点：初始设置、应收账款期初余额录入
难点：应收账款期初余额录入
授课过程：（是指提问、复习旧课、讲解新课、课堂讨论、总结及布置作业等环节）
4、应收款期初余额录入
通过期初余额功能，用户可将正式启用账套前的所有应收业务数据录入到系统中，作为期初建账的数据，系统即可对其进行管理，这样既保证了数据的连续性，又保证了数据的完整性。在初次使用本系统时，需要将上期未处理完全的单据（包括未结算完的发票、应收单、收款单以及未结算完的应收票据，注意不是客户往来余额）都录入进来作为期初余额，既保证数据的连续性、又保证数据的完整性，以便于以后的处理。
②期初与总账对账
通过应收款管理系统的期初余额，可以与总账系统的期初余额对账，以检查期初余额录入的正确性。
四、课堂讨论
讲解完本节课内容后，教师演示部分操作。剩余时间让学生形成小组讨论，在充分掌握理论的基础上，完成课本工作实例5-1使用应收款管理系统时，需要设置运行所需要的参数、设置基本信息、初始设置及期初余额录入，期初余额录入后还应与总账模块进行核对。
一、复习旧课
教师通过提问的方式，带领学生回顾应收管理系统与其他各系统之间的关系、应收管理系统的特点、任务、基本功能和业务流程等知识点。
二、导入新课
80分钟
授课日期
周次
星期
总第28、29学时
授
课
题
目
项目五应收款管理
任务二应收款管理系统初始化
授
课
方
式
讲授法、案例教学法
教
学
要
求
掌握应收款管理系统初始设置的相关内容和操作方法
教
具
多媒体
重点：初始设置、应收账款期初余额录入
难点：应收账款期初余额录入
授课过程：（是指提问、复习旧课、讲解新课、课堂讨论、总结及布置作业等环节）
4、应收款期初余额录入
通过期初余额功能，用户可将正式启用账套前的所有应收业务数据录入到系统中，作为期初建账的数据，系统即可对其进行管理，这样既保证了数据的连续性，又保证了数据的完整性。在初次使用本系统时，需要将上期未处理完全的单据（包括未结算完的发票、应收单、收款单以及未结算完的应收票据，注意不是客户往来余额）都录入进来作为期初余额，既保证数据的连续性、又保证数据的完整性，以便于以后的处理。
②期初与总账对账
通过应收款管理系统的期初余额，可以与总账系统的期初余额对账，以检查期初余额录入的正确性。
四、课堂讨论
讲解完本节课内容后，教师演示部分操作。剩余时间让学生形成小组讨论，在充分掌握理论的基础上，完成课本工作实例5-1使用应收款管理系统时，需要设置运行所需要的参数、设置基本信息、初始设置及期初余额录入，期初余额录入后还应与总账模块进行核对。
用友U8V10.1 总账管理系统期末业务处理ppt课件
实训一 期末结账制造费用 实训二 产成品入库 实训三 结转销售成本 实训四 期末自定义转账凭证设置与生成 实训五 总账管理系统账表查询
1
本章重点
1.结转制造费用 2.产成品入库 3.结转销售成本
本章难点
1.产成品入库 2.结转销售成本
2
实训一 期末结转制造费用
4
3
业务一：期末结转制造费用
业务描述 岗位说明 操作指导
41
操作指导 详见教材P441
42
实训五 总账管理系统账表查询
业务一、查询总账 业务二、查询项目明细账 业务三、查询科目明细账 4
43
业务一、查询总账
业务描述 岗位说明 操作指导
44
业务描述
2016年1月31日，查询2016年1月管理费用的总账。
45
岗位说明
宋清查询总账。
46
操作指导 详见教材P442
36
岗位说明
W01宋清审核记账，W02黄晓明完成凭证记账；W02黄小明 生成结转期间损益的凭证。
37
操作指导 详见教材P439-441
38
业务五、计提、结转企业所得税业务Leabharlann 述 岗位说明 操作指导39
业务描述
2016年1月31日，计提并结转本月所得税。
40
岗位说明
W01宋清审核记账，W02黄晓明完成凭证记账；W02黄小明 生成计提、结转所得税的凭证。
业务描述 岗位说明 操作指导
27
业务描述
2016年1月31日，设置结转期间损益的凭证。
28
岗位说明
W02黄晓明设置结转期间损益的凭证。
29
操作指导 详见教材P437
30
业务三、结转税费
1
本章重点
1.结转制造费用 2.产成品入库 3.结转销售成本
本章难点
1.产成品入库 2.结转销售成本
2
实训一 期末结转制造费用
4
3
业务一：期末结转制造费用
业务描述 岗位说明 操作指导
41
操作指导 详见教材P441
42
实训五 总账管理系统账表查询
业务一、查询总账 业务二、查询项目明细账 业务三、查询科目明细账 4
43
业务一、查询总账
业务描述 岗位说明 操作指导
44
业务描述
2016年1月31日，查询2016年1月管理费用的总账。
45
岗位说明
宋清查询总账。
46
操作指导 详见教材P442
36
岗位说明
W01宋清审核记账，W02黄晓明完成凭证记账；W02黄小明 生成结转期间损益的凭证。
37
操作指导 详见教材P439-441
38
业务五、计提、结转企业所得税业务Leabharlann 述 岗位说明 操作指导39
业务描述
2016年1月31日，计提并结转本月所得税。
40
岗位说明
W01宋清审核记账，W02黄晓明完成凭证记账；W02黄小明 生成计提、结转所得税的凭证。
业务描述 岗位说明 操作指导
27
业务描述
2016年1月31日，设置结转期间损益的凭证。
28
岗位说明
W02黄晓明设置结转期间损益的凭证。
29
操作指导 详见教材P437
30
业务三、结转税费
《财务与供应链综合实践教程(用友ERP-U8v10.1)》教学课件
划和采购作业计划纳入MRP，形成一个封闭系统；二是指在计划执行过程中，必须有来自车间、供应商
根据发展的需要和市场需求制定企业的销售与运作 和计划人员的反馈信息，并利用这些反馈信息进行计划调整平衡，从而使生产计划方面的各个子系统得到协调统一。
规划，根据销售与运作规划制定主生产计划，同时 进行生产能力与负荷的分析。 根据主生产计划、物料清单和企业的库存信息来制 定物料需求计划，由物料需求计划、产品生产的工 艺路线和车间各加工工序能力数据生成对能力的需 求计划，通过对各加工工序的能力平衡，调整物料 需求计划。 如果这个阶段无法平衡能力，还有可能修改主生产 计划，采购与车间作业按照平衡能力后的物料需求 计划执行，并进行能力的控制，并将作业执行结果 反馈到计划层。
（２）全面提高企业员工的素质。企业员工素质和精神面貌明显变化，团队精神得到发扬。涌现出 一大批既懂管理和生产，又善于应用计算机的复合型专业人才。
（３）提高管理水平。通过应用ERP系统，信息的接收和发布更为及时、全面，管理人员有更多的 时间安排自己的工作，可以把精力集中于应该作的事情上即从事务主义中解脱出来，致力于实质性的 管理工作，从而使管理工作更具成效。
在资源管理范围方面的差别。MRP II主要侧重对企业内部人、财、物等资 源的管理，ERP集成供应链上所有环节如订单、采购、库存、计划、生产 制造、质量控制、运输、分销、服务与维护、财务管理、人事管理、实验 室管理、项目管理、配方管理等
在生产方式管理方面的差别。ERP则能很好地支持和管理混合型制造环境， 适应多品种、小批量生产以及看板式生产
ERP系统实施给企业带来的效益
定量效益
（1）降低库存 （2）提高劳动生产率 （3）降低成本 （4）按期交货提高客户服务质量 （5）ERP系统把财务、业务系统集成为一体
根据发展的需要和市场需求制定企业的销售与运作 和计划人员的反馈信息，并利用这些反馈信息进行计划调整平衡，从而使生产计划方面的各个子系统得到协调统一。
规划，根据销售与运作规划制定主生产计划，同时 进行生产能力与负荷的分析。 根据主生产计划、物料清单和企业的库存信息来制 定物料需求计划，由物料需求计划、产品生产的工 艺路线和车间各加工工序能力数据生成对能力的需 求计划，通过对各加工工序的能力平衡，调整物料 需求计划。 如果这个阶段无法平衡能力，还有可能修改主生产 计划，采购与车间作业按照平衡能力后的物料需求 计划执行，并进行能力的控制，并将作业执行结果 反馈到计划层。
（２）全面提高企业员工的素质。企业员工素质和精神面貌明显变化，团队精神得到发扬。涌现出 一大批既懂管理和生产，又善于应用计算机的复合型专业人才。
（３）提高管理水平。通过应用ERP系统，信息的接收和发布更为及时、全面，管理人员有更多的 时间安排自己的工作，可以把精力集中于应该作的事情上即从事务主义中解脱出来，致力于实质性的 管理工作，从而使管理工作更具成效。
在资源管理范围方面的差别。MRP II主要侧重对企业内部人、财、物等资 源的管理，ERP集成供应链上所有环节如订单、采购、库存、计划、生产 制造、质量控制、运输、分销、服务与维护、财务管理、人事管理、实验 室管理、项目管理、配方管理等
在生产方式管理方面的差别。ERP则能很好地支持和管理混合型制造环境， 适应多品种、小批量生产以及看板式生产
ERP系统实施给企业带来的效益
定量效益
（1）降低库存 （2）提高劳动生产率 （3）降低成本 （4）按期交货提高客户服务质量 （5）ERP系统把财务、业务系统集成为一体
用友U8V10.1 账套创建与管理 ppt课件
PPT课件
16
建账操作步骤
（8）建账需要一段时间，请耐心等候。建账完成后，自动打开 【编码方案】窗口，按照所给资料修改分类编码方案，如图所示。
PPT课件
17
建账操作步骤
（9）单击【确定】按钮，再单击【取消】按钮，进入【数据精度 定义】窗口。如图所示。
PPT课件
18
建账操作步骤
（10）数据精度采用系统默认，单击【取消】按钮后，系统提示 “616建账成功”，如图所示。
PPT课件
13
建账操作步骤
（5）单击【下一步】按钮，打开【基础信息】窗口。勾选【存货 是否分类】复选框，如图所示。
PPT课件
14
建账操作步骤
（6）单击【下一步】按钮，打开【创建账套】窗口，如图所示。
PPT课件
15
建账操作步骤
（7）单击【完成】按钮，系统提示【可以创建账套了么？】，如 图所示，单击【是】。
PPT课件
22
操作员权限设置操作步骤
（3）单击【修改】按钮，打开【操作员权限】窗口。 （4）在【操作员权限】窗口中，按照权限分工设置权限，如图所 示，单击【保存】按钮。依次设置其他操作员的权限。
PPT课件
23
取消所有记录级数据权限控制
（1）以账套主管【A01李金泽】身份登录企业应用平台，执行 【系统服务】|【权限】|【数据权限控制设置】命令。 （2）单击【全消】，单击【确定】按钮，如图所示。
PPT课件
9
建账操作步骤
（1）在【系统管理】窗口，选择【账套】|【建立】命令，打开 【创建账套】窗口，选择“新建空白账套”，单击【下一步】按 钮，如图所示。
PPT课件
10
建账操作步骤
（2）在【账套信息】窗口中输入账套号【616】、账套名称【安 徽环宇仓储设备有限公司】及启用会计期【2016年1月】，如图 所示。
用友U8V10.1--总账管理系统日常业务处理(ppt文档)
业务流程
操作指导 详见教材P135-139
实训二 出纳处理
出纳签字 4
出纳签字
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2016年1月5日，请登记616安徽环宇仓储设备有限公司2016年1月的 支票，并与银行对账。
岗位说明
W03李卉登记支票，并与银行对账。
操作指导 详见教材P139-147
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
（1）2016年1月1日，财务部宋清预借差旅费，取得原始单据。 （2）2日，此物布开出现金支票提现备用。 （3）3日，财务部宋清报销差旅费 （4）4日，支部销售部广告费 （5）5日，经理室报销业务招待费。
业务描述
业务描述
业务描述
业务描述
业务描述
业务描述
业务五：删除凭证
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2016年1月5日，请删除616安徽环宇仓储设备有限公司2016年1月的 记4号凭证。
岗位说明
W01宋清取消凭证的审核，W03李卉取消凭证的出纳签字， W02黄小明作废凭证，W01宋清整理凭证。
操作指导 详见教材P128-129
业务六：记账
岗位说明
W01宋清查询凭证。
操作指导 详见教材P132
业务八：修改已记账凭证
业务描述 岗位说明 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月5日，请修改记2号凭证借贷方金额为3000元。
岗位说明
W02黄小明佐冲销凭证和补充登记凭证，W03李卉进行出 纳签字，W01宋清审核凭证，W01 宋清记账。
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2016年1月5日，请对616安徽环宇仓储设备有限公司2016年1月的4笔 业务的凭证进行记账处理 。
用友ERP-U8财务管理软件系统讲义(doc 16页)
用友ERP-U8财务管理软件系统讲义(doc 16页)用友ERP-U8管理软件财务系统为了更好地构建财务系统理论体系，用友U8将财务系统分为两大层次：财务会计和管理会计。
财务会计主要完成企业日常的财务核算，并对外提供会计信息；管理会计则灵活运用多种方法，收集整理各种信息，围绕成本、利润、资本三个中心，分析过去、控制现在、规划未来，为管理者提供经营决策信息，并帮助其做出科学决策。
（一）财务会计总账总账系统主要提供凭证处理、账簿查询打印、期末结账等基本核算功能，并提供个人、部门、客户、供应商、项目、产品等专项核算和考核，支持决策者在业务处理的过程中，可随时查询包含未记账凭证的所有账表，充分满足管理者对信息及时性的要求。
应收账款应收款是企业运营资金流入的一个主要来源，因此应收款的管理是保证企业资金健康运作的一个主要手段。
应收管理系统主要提供发票和应收单的录入、客户信用的控制、客户收款的处理、现金折扣的处理、单据核销的处理、坏账的处理、客户利息的处理等业务处理功能，并提供应收账龄分析、欠款分析、回款分析等统计分析，提供资金流入预测。
此外，还提供应收票据的管理，处理应收票据的核算与追踪。
应付账款应付款管理是企业控制资金流出的一个主要环节，同时也是维护企业信誉，保证企业低成本采购的一个有利手段。
应付管理系统主要提供发票和应付单的录入、向供应商付款的处理、及时透视、排序、汇总等操作；生成上报数据；重新组织本公司各会计期报表；对本公司个别会计报表制作分析图形。
UFO报表UFO报表是报表事务处理的工具，与总账等各系统之间有完善的接口，是真正的三维立体表，提供了丰富的实用功能，完全实现了三维立体表的四维处理能力。
主要功能有：文件管理功能、格式管理功能、数据处理功能、图形功能、打印功能和二次开发功能，它可以通过取数公式从数据库中挖掘数据，也可以定义表页与表页以及不同表格之间的数据勾稽运算、制作图文混排的报表，强大的二次开发功能则使其又不失为一个精炼的M1S开发应用平台。
用友U8V10.1--总账管理系统日常业务处理(ppt文档)
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
（1）2016年1月1日，财务部宋清预借差旅费，取得原始单据。 （2）2日，此物布开出现金支票提现备用。 （3）3日，财务部宋清报销差旅费 （4）4日，支部销售部广告费 （5）5日，经理室报销业务招待费。
业务描述
业务描述
业务描述
业务描述
业务描述
业务描述
本章小结
填制凭证
总
出纳签字
账
管 理
审核凭证、记账
修改凭证
出纳管理
业务三：出纳签字
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2016年1月5日，请对616安徽环宇仓储设备有限公司2016你那1月的5 笔业务进行出纳签字处理。
岗位说明
W03李卉审核出纳凭证进行出纳签字。
操作指导 详见教材P121-122
业务四：修改已审核凭证
业务描述 岗位说明 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月5日，请修改616安徽环宇仓储设备有限公司2016年1月的 记字5号凭证金额为800元 。
岗位说明
W01宋清取消凭证的审核，W03李卉取消凭证的出纳签字， W02黄小明修改凭证，W03李卉对凭证进行出纳签字， W01宋清审核凭证。
业务流程
操作指导 详见教材P123-125
实训一 凭证处理 实训二 出纳处理
本章重点
1.填制凭证 2.修改凭证 3.出纳处理
本章难点
1.修改凭证 2.出纳处理
实训一 凭证处理
业务一：填制凭证 业务二：审核凭证 业务三：出纳签字 业务四：修改已审核的凭证 业务五：删除凭证 业务六：记账 4 业务七：查询凭证 业务八：修改已记账凭证
业务一：填制凭证
业务描述
（1）2016年1月1日，财务部宋清预借差旅费，取得原始单据。 （2）2日，此物布开出现金支票提现备用。 （3）3日，财务部宋清报销差旅费 （4）4日，支部销售部广告费 （5）5日，经理室报销业务招待费。
业务描述
业务描述
业务描述
业务描述
业务描述
业务描述
本章小结
填制凭证
总
出纳签字
账
管 理
审核凭证、记账
修改凭证
出纳管理
业务三：出纳签字
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2016年1月5日，请对616安徽环宇仓储设备有限公司2016你那1月的5 笔业务进行出纳签字处理。
岗位说明
W03李卉审核出纳凭证进行出纳签字。
操作指导 详见教材P121-122
业务四：修改已审核凭证
业务描述 岗位说明 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月5日，请修改616安徽环宇仓储设备有限公司2016年1月的 记字5号凭证金额为800元 。
岗位说明
W01宋清取消凭证的审核，W03李卉取消凭证的出纳签字， W02黄小明修改凭证，W03李卉对凭证进行出纳签字， W01宋清审核凭证。
业务流程
操作指导 详见教材P123-125
实训一 凭证处理 实训二 出纳处理
本章重点
1.填制凭证 2.修改凭证 3.出纳处理
本章难点
1.修改凭证 2.出纳处理
实训一 凭证处理
业务一：填制凭证 业务二：审核凭证 业务三：出纳签字 业务四：修改已审核的凭证 业务五：删除凭证 业务六：记账 4 业务七：查询凭证 业务八：修改已记账凭证
业务一：填制凭证
会计信息化用友u8101教学课件 项目三 总账管理
? 是否需要出纳签字取决于“选项”设置。
? 出纳签字应先更换操作员，由具有出纳签字权限的
人员进行。对于出纳凭证，可以“单张”签字，也 可“成批”签字。
? 审核是具有审核权限的操作员按照会计制度规定， 对制单员填制的记账凭证进行完整性、准确性和合 法性检查。
? 会计核算涉及国家、企业和个的切身经济利益，而 记账凭证的准确性是进行正确核算的基础，因此无 论是直接在计算机上根据已审核的原始凭证编制记 账凭证，还是直接将手工编制并审核的凭证输入系 统，都需要经过他人的审核，才能作为正式凭证进 行记账处理。
? 凭证处理是总账管理日常业务中的关键环节，也是 总账管理最基本、最主要的数据来源，凭证的正确 性将直接影响到整个会计信息的质量。
? 本次任务包括填制凭证、出纳签字、审核凭证、记 账、恢复记账前状态等。
? 记账凭证是账务处理的起点，也是登记账簿的依据， 是总账管理数据处理的唯一数据源。
? 日常业务处理首先从填制凭证开始。实行计算机处 理账务后，电子账务的准确性和完整性完全依赖于 记账凭证，因此务必要确保准确完整地输入记账凭 证。
? 设置辅助核算尽量要慎重，若科目已有数据，而要对科目 的辅助核算进行修改，则很可能会造成总账与辅助账对账 不平。
? 一般而言，现金科目要设为日记账，银行科目要设为银行 账和日记账。
? 增加会计科目时，还应注意会计科目的“账页格式”，一 般情况下为“金额式”，也可能是“数量金额式”。如果 是数量金额式，还应继续设置计量单位，否则仍不能同时 进行数量金额核算。
总账、工资、 固定资产、应 收、应付
所有子系统
所有子系统
结 算 方 资金收付业务中用
式
到的结算方式。
付款条 件
设置企业与往来单 位协议规定的收、 付款折扣优惠方法
? 出纳签字应先更换操作员，由具有出纳签字权限的
人员进行。对于出纳凭证，可以“单张”签字，也 可“成批”签字。
? 审核是具有审核权限的操作员按照会计制度规定， 对制单员填制的记账凭证进行完整性、准确性和合 法性检查。
? 会计核算涉及国家、企业和个的切身经济利益，而 记账凭证的准确性是进行正确核算的基础，因此无 论是直接在计算机上根据已审核的原始凭证编制记 账凭证，还是直接将手工编制并审核的凭证输入系 统，都需要经过他人的审核，才能作为正式凭证进 行记账处理。
? 凭证处理是总账管理日常业务中的关键环节，也是 总账管理最基本、最主要的数据来源，凭证的正确 性将直接影响到整个会计信息的质量。
? 本次任务包括填制凭证、出纳签字、审核凭证、记 账、恢复记账前状态等。
? 记账凭证是账务处理的起点，也是登记账簿的依据， 是总账管理数据处理的唯一数据源。
? 日常业务处理首先从填制凭证开始。实行计算机处 理账务后，电子账务的准确性和完整性完全依赖于 记账凭证，因此务必要确保准确完整地输入记账凭 证。
? 设置辅助核算尽量要慎重，若科目已有数据，而要对科目 的辅助核算进行修改，则很可能会造成总账与辅助账对账 不平。
? 一般而言，现金科目要设为日记账，银行科目要设为银行 账和日记账。
? 增加会计科目时，还应注意会计科目的“账页格式”，一 般情况下为“金额式”，也可能是“数量金额式”。如果 是数量金额式，还应继续设置计量单位，否则仍不能同时 进行数量金额核算。
总账、工资、 固定资产、应 收、应付
所有子系统
所有子系统
结 算 方 资金收付业务中用
式
到的结算方式。
付款条 件
设置企业与往来单 位协议规定的收、 付款折扣优惠方法
《ERP财务管理系统教程(用友U8V10.1版)(第二版)》教案 (1)[2页]
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40分钟
授课日期
ห้องสมุดไป่ตู้周次
星期
总第1学时
授
课
题
目
项目一ERP财务管理系统认知
任务一会计信息化和ERP系统认识
授
课
方
式
讲授法、案例教学法
教
学
要
求
了解会计信息化和ERP系统基本概念；了解企业会计信息化工作规范
教
具
多媒体
重点：会计软件和ERP系统
难点：会计软件和ERP系统
授课过程：（是指提问、复习旧课、讲解新课、课堂讨论、总结及布置作业等环节）
2、会计信息化
会计信息化是指企业利用计算机、网络通信等现代信息技术手段开展会计核算，在会计电算化的基础之上，将会计核算与其他经营管理活动有机结合的过程，是具有高度信息共享的会计信息系统。
相对于会计电算化而言，会计信息化是一次质的飞跃。除了完成基础的会计核算工作，会计信息化系统还能够利用现代信息技术手段，实时掌握企业业务全过程，尤其是对于企业供应链系统的管理，可以为经营管理、控制决策和经济运行提供充足、实时、全方位的信息。
（三）企业会计信息化工作规范
1、会计软件选择
随着会计信息化的发展，会计软件市场迅速扩大，种类丰富。企业应该根据自身需要，选择合适的会计软件，一般来说选用的会计软件应满足以下条件：符合财政部制定的《企业会计信息化工作规范》；根据企业行业、规模和业务需要，选择合适的会计软件。
2、会计信息化人员岗位设置
企业传统的会计岗位一般设置有会计主管、出纳、会计核算各岗位、稽核、会计档案管理等。实行会计信息化后，应合理将会计软件的使用权限分配给以上各岗位，同时还应增设系统维护等专业岗位。
教学后记：完成本次课的内容。同学对新系统的内容很感兴趣。本次课内容设计合理，用一学时完成时间合理。用图表进行讲解新知识学生很容易理解。
授课日期
ห้องสมุดไป่ตู้周次
星期
总第1学时
授
课
题
目
项目一ERP财务管理系统认知
任务一会计信息化和ERP系统认识
授
课
方
式
讲授法、案例教学法
教
学
要
求
了解会计信息化和ERP系统基本概念；了解企业会计信息化工作规范
教
具
多媒体
重点：会计软件和ERP系统
难点：会计软件和ERP系统
授课过程：（是指提问、复习旧课、讲解新课、课堂讨论、总结及布置作业等环节）
2、会计信息化
会计信息化是指企业利用计算机、网络通信等现代信息技术手段开展会计核算，在会计电算化的基础之上，将会计核算与其他经营管理活动有机结合的过程，是具有高度信息共享的会计信息系统。
相对于会计电算化而言，会计信息化是一次质的飞跃。除了完成基础的会计核算工作，会计信息化系统还能够利用现代信息技术手段，实时掌握企业业务全过程，尤其是对于企业供应链系统的管理，可以为经营管理、控制决策和经济运行提供充足、实时、全方位的信息。
（三）企业会计信息化工作规范
1、会计软件选择
随着会计信息化的发展，会计软件市场迅速扩大，种类丰富。企业应该根据自身需要，选择合适的会计软件，一般来说选用的会计软件应满足以下条件：符合财政部制定的《企业会计信息化工作规范》；根据企业行业、规模和业务需要，选择合适的会计软件。
2、会计信息化人员岗位设置
企业传统的会计岗位一般设置有会计主管、出纳、会计核算各岗位、稽核、会计档案管理等。实行会计信息化后，应合理将会计软件的使用权限分配给以上各岗位，同时还应增设系统维护等专业岗位。
教学后记：完成本次课的内容。同学对新系统的内容很感兴趣。本次课内容设计合理，用一学时完成时间合理。用图表进行讲解新知识学生很容易理解。
ERP财务管理系统(用友U8 V10.1版)课件情境八 财务管理系统综合实训
专业能力
（1）能根据企业的实际情况完成账套建立、设置操作员并授权、设 置基础档案； （2）能完成企业日常经济业务； （3）能编制会计报表
职业素养能力
培养学生遵守财经法规和企业内部规章制度，培养自我学习、判断 分析、交流沟通能力。
实训一
1 初始设置 2 日常业务处理
43 3
月末处理
1、初始设置
建立账套 基础档案 各子系统初始设置
2、日常业务处理 详见教材
3、月末业务处理
成本结转 制造费用结转 成本分配 结转损益 财务报表
实训二
1 初始设置 2 日常业务处理
43 3
月末处理
（1）能根据企业的实际情况完成账套建立、设置操作员并授权、设 置基础档案； （2）能完成企业日常经济业务； （3）能编制会计报表
职业素养能力
培养学生遵守财经法规和企业内部规章制度，培养自我学习、判断 分析、交流沟通能力。
实训一
1 初始设置 2 日常业务处理
43 3
月末处理
1、初始设置
建立账套 基础档案 各子系统初始设置
2、日常业务处理 详见教材
3、月末业务处理
成本结转 制造费用结转 成本分配 结转损益 财务报表
实训二
1 初始设置 2 日常业务处理
43 3
月末处理
《ERP财务管理系统教程(用友U8V10.1版)(第二版)》教案 (3)[3页]
![《ERP财务管理系统教程(用友U8V10.1版)(第二版)》教案 (3)[3页]](https://img.taocdn.com/s3/m/0d75156fcbaedd3383c4bb4cf7ec4afe05a1b150.png)
一、复习旧课
教师通过提问的方式，带领学生回顾薪资管理的初始设置的重要知识点
二、导入新课
教师通过案例讲解，引导学生思考“企业在日常业务工作中，薪资管理模块需要完成哪些业务处理？”教师简单介绍后，进入新课的讲授。
三、讲解新课
1、扣缴所得税
税法规定，凡支付个人应纳税所得的单位或个人都是个人所得税的扣缴义务人。因此，单位在向职工支付工资时，应依法计算并代扣代缴个人所得税。用友ERP U8系统具备个人所得税的计算功能，用户只需自定义纳税基数和所得税税率，系统就会自动计算个人所得税。
200分钟
授课日期
周次
星期
总第56-60学时
授
课
题
目
项目八薪资管理
任务三薪资日常业务处理
授
课
方
式
讲授法、案例教学法
教
学要求ຫໍສະໝຸດ 掌握薪资管理的日常业务处理
教
具
多媒体
重点：扣缴所得税、工资变动、工资分摊
难点：扣缴所得税、工资分摊
授课过程：（是指提问、复习旧课、讲解新课、课堂讨论、总结及布置作业等环节）
教学后记：完成本次课的讲授内容，指导学生通过五个工作实例的操作，掌握了薪资管理的日常业务处理。本次课内容设计合理，用五学时完成时间合理。
3、工资分摊
工资分摊是指对当月发生的工资费用进行工资总额的计算、分配及各种经费的计提并制作自动转账凭证。财务部门根据工资费用分配表，将工资费用根据用途进行分配，并编制转账会计凭证，供总账系统记账处理之用。
4、银行代发
银行代发即由银行代为发放企业职工个人工资。目前，许多企业都通过其开户银行为职工办理了发放工资的储蓄账户卡或折，每月企业直接通过银行将职工工资划入职工的相应账户中。这种做法既减轻了财务部门发放工资的工作量，又有效避免了财务人员去银行大额提取现金的风险，同时提高了员工个人工资的保密程度。
教师通过提问的方式，带领学生回顾薪资管理的初始设置的重要知识点
二、导入新课
教师通过案例讲解，引导学生思考“企业在日常业务工作中，薪资管理模块需要完成哪些业务处理？”教师简单介绍后，进入新课的讲授。
三、讲解新课
1、扣缴所得税
税法规定，凡支付个人应纳税所得的单位或个人都是个人所得税的扣缴义务人。因此，单位在向职工支付工资时，应依法计算并代扣代缴个人所得税。用友ERP U8系统具备个人所得税的计算功能，用户只需自定义纳税基数和所得税税率，系统就会自动计算个人所得税。
200分钟
授课日期
周次
星期
总第56-60学时
授
课
题
目
项目八薪资管理
任务三薪资日常业务处理
授
课
方
式
讲授法、案例教学法
教
学要求ຫໍສະໝຸດ 掌握薪资管理的日常业务处理
教
具
多媒体
重点：扣缴所得税、工资变动、工资分摊
难点：扣缴所得税、工资分摊
授课过程：（是指提问、复习旧课、讲解新课、课堂讨论、总结及布置作业等环节）
教学后记：完成本次课的讲授内容，指导学生通过五个工作实例的操作，掌握了薪资管理的日常业务处理。本次课内容设计合理，用五学时完成时间合理。
3、工资分摊
工资分摊是指对当月发生的工资费用进行工资总额的计算、分配及各种经费的计提并制作自动转账凭证。财务部门根据工资费用分配表，将工资费用根据用途进行分配，并编制转账会计凭证，供总账系统记账处理之用。
4、银行代发
银行代发即由银行代为发放企业职工个人工资。目前，许多企业都通过其开户银行为职工办理了发放工资的储蓄账户卡或折，每月企业直接通过银行将职工工资划入职工的相应账户中。这种做法既减轻了财务部门发放工资的工作量，又有效避免了财务人员去银行大额提取现金的风险，同时提高了员工个人工资的保密程度。
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子情境三 账簿管理
• 2．总账打印输出 • 总账查询中的打印输出结果是供平时查询
使用，不能作为正式会计账簿保存，而要 作为正式的会计账簿，则利用“账簿打印” 功能实现。
• 任务描述：衡阳大昌公司打印银行存款总 账
输入科目范围1002、 级次范围1、账页格
式金额式等条件，
输入完毕，单击 “打印”按钮即可。
• ④若只想打印出有余额或有发生额的总账科目，为此 系统提供了两个选项可实现这个目的：“科目无年初 余额，本年无发生也打印”及“科目有年初余额但本 年无发生也打印”。
• ⑤选择完成后，即可单击“打印”按钮进行打印或单 击“预览”按钮查看打印效果。
• 若选择了“科目无年初余额，本年无发生也打印” 则“科目有年初余额但本年无发生也打印”默认也被 选择。
一、填制凭证
新增凭证 F5 保存凭证 F6 插入新增分录 删除当前分录
CTRL+I CTRL+D
注：凭证一旦保存，则该凭证类别、编号不得再修改，其 他可做修改。
子情境二 总账系统日常会计业务处理
二、作废、恢复、理整凭证
整理凭证就是删除凭证 整理凭证后数据彻底消失
子情境二 总账系统日常会计业务处理
子情境三 账簿管理
• 相关知识：“查询条件说明”，科目范围： 可输入起止科目范围，为空时，系统认为 是所有科目。科目级次：在确定科目范围 后，可以按该范围内的某级科目，如将科 目级次输入为1－1，则只查一级科目，如 将科目级次输为1－3，则只查一至三级科 目。如果需要查所有末级科目，则选择末 级科目即可。若想查询包含未记账凭证的 总账，选择包含未记账凭证即可。
子情境三 账簿管理
• 一、基本会计核算账簿管理 • （一）总账的查询及打印输出 • 1．总账查询 • 任务描述：查询衡阳大昌公司2015年1月银
操1行、作在存步“款骤业总：务工账作余”额界面打，印单，击“并财以务E会x计c”el/形“总式输出。
账”/“账表”/“科目账”/“总账”，屏幕显示总账查 询条件窗口。
可将查询条 件保存为我 的账簿，或 直接调用我 的账簿即可
选择是只查 询已记账凭 证，还是包 括未记账凭 证；输入完 成后，按 “确认”按 钮进入总账 查询窗口， 如下图所示
选择或输入要查询的科 目编码和科目级次1，
或直接选择查询到末级 科目
单击工具栏中的 “定位”按钮，可 按所输条件定位查 询辅助账。
子情境三 账簿管理
• 相关知识：总账查询不但可以查询各总账 科目的年初余额、各月发生额合计和月末 余额，而且还可查询所有二至六级明细科 目的年初余额、各月发生额合计和月末余 额。查询总账时，标题显示为所查科目的 一级科目名称+总账，如应收账款总账。联 查总账对应的明细账时，明细账显示为应 收账款明细账。
三、审核凭证（相关人员签字）
子情境二 总账系统日常会计业务处理
四、记账/取消记账
子情境二 总账系统日常会计业务处理
四、记账/取消记账
取消记账，在“对账”窗口按CTRL+H
子情境二 总账系统日常会计业务处理
五、你弄清楚这几个操作人员吗？
制单 负责编制凭证的会计人员 出纳 凭证中有库存现金及银行存款时出纳才需要签字 审核 会计主管或财务总监的工作 记账 会计人员的工作
• ⑥若不使用套打功能，系统默认摘要为20个汉字、 金额、数量、外币打印宽度为16位数字，单价、汇 率显示宽度为12位数字（包括小数点及小数位）， 若用户不想按此宽度打印，可在”账簿选项”中修改 金额、数量、外币、单价、汇率的宽度即可。
• （二）明细账的查询及打印
• 任务描述：查询衡阳大昌公司2015年1月 “银行存款”科目的明细账，并以Excel形 式操作输步出骤。：
子情境一 总账系统初始设置
一、设置系统参数
子情境一 总账系统初始设置
一、设置系统参数
子情境一 总账系统初始设置
二、期初余额录入
单击财务会计/ 总账/设置
双击期初余额
子情境二 总账系统日常会计业务处理
一、填制凭证
子情境二 总账系统日常会计业务处理
一、填制凭证（外币业务）
子情境二 总账系统日常会计业务处理
会计信息化——财务管理系统 情境三 Nhomakorabea账会计岗位
职业能力目标
（1）能根据中小型企业实际情况设置总账系 统参数、录入期初余额； （2）能根据企业经济业务完成凭证的填制、 审核、登记账簿、期末处理等操作； （3）能根据企业经济业务编制资产负债表、 利润表、现金流量表及其他会计报表，并能 编制简单的财务分析报表。
1、在“业务工作”界面，单击“财务会计”/“总 账”/“账表”/“科目账”/“明细账”，系统弹出“明 细账查询条件”对话框，输入科目为1002银行存款，月 份为2015年1月。单击“确认”按钮。
输入科目为1002银
行存款，月份为 2015年1月。单击
“确认”按钮。弹
出“明细账查询” 窗口，如下图所示。
• 应用与拓展： • 输入查询条件：窗口选择科目范围，可输入科目起止范围，为
子情境三 账簿管理
• 任务描述：会计账簿是会计核算的基本工 具之一，在电算化账务处理系统中，尽管 以电子数据的方式代替了纸质账簿的数据 方式，但是，为了满足会计人员的习惯和 实现会计制度的要求，仍然保留了会计账 簿。账簿管理主要包括现金、银行存款账 查询输出，基本会计核算账簿的查询输出， 各种辅助核算账簿的查询输出。
• 相关知识： • ①科目范围：用于选择打印账簿的科目范围，如：选择
1001－1003，表示打印1001至1003科目范围内各科目的 总账；选择1003－，表示打印1003以后各科目的总账。 • ②级次范围：用于选择打印账簿的科目的级次范围，如： 选择1－1，表示只打印一级科目的总账。若选择了“末级 科目”选项，则只打印所选科目中的末级科目。 • ③账页格式：用于选择所打印账簿的格式，系统提供四种 打印格式供用户选择，即：金额式、外币金额式、数量金 额式、外币数量式。另外，系统提供了两种选项：一是打 印科目设置中账页格式为所选账页格式的科目。即：只打 印科目设置中账页格式与所选的账页格式相同的科目的总 账。二是所选科目按所选账页格式打印。即：所选的科目 全部按所选账页格式打印。