2-法律尽职调查--公司股东、同业竞争、关联交易情况

法律尽职调查的操作要点与法律尽职调查应特别注意的问题

法律尽职调查的操作要点与法律尽职调查应特别注意的问题法律尽职调查的操作要点⼀、法律视野下⽬标企业关注重点的趋同与总结尽管存在不同的分类，但从法律关注事项⾓度分析，作为法律尽职调查对象的⽬标公司，核⼼法律事项还是趋同的。

这点在证监会监管体系下的上市公司、新三板企业的并购重组法律意见书内容要求上即可看出。

总体来说，对⽬标企业的法律尽职调查围绕五条主线展开：1、企业的主体资格与内部治理（1）主体资格核查依法设⽴与经营必备的相关证照，如营业执照、组织机构代码证、税务登记证（三证合⼀）、开户许可证、外资企业批准证书、社保登记证等。

基本事项，也是核⼼事项，任何缺失均可能构成实质障碍。

需注意分公司、⼦公司主体资格核查。

（2）内部治理通过章程、三会议事规则等⽂件，核查三会⼀层设置情况与职权范围、三会会议记录、职能部门与内部管理制度、机构独⽴情况（是否存在各部门之间的⼈员与职能混同）。

治理机制健全是⾸发上市、新三板挂牌审核的核⼼内容之⼀，⽬的在于并保证企业的有效运⾏，保护股东权益。

该审核关注的⽬的与并购关注的⽬的⼀致。

但实践中该部分往往需要规范。

执⾏董事企业的特殊情况，家族企业，企业不同阶段的标准不同，投资者进⼊后的适当调整，企业⽂化的改造过程。

此外，注意章程的特殊约定，是否对并购构成实质性障碍，如股东会⼀致通过设置、董事更换的限制性规定、黄⾦降落伞安排等等。

2、企业的股权状况主要核查内容包括：“⼀静⼀动”两⽅⾯的调查，静-股权的设置（基本情况、质押、查封等权利限制情况，股权代持、股权激励计划与员⼯持股等）、动-历次增资与股权转让等。

重点关注：股权变动的程序、价格、是否实际⽀付、是否存在出资不实（抽逃）、⾮货币资产出资（评估情况）、国有企业股权变动的特殊程序要求（审批、评估、进场交易、国有资产登记等）。

3、企业的业务主要核查内容包括：主营业务情况、业务变化情况、业务资质、同业竞争、关联交易、重⼤债权债务等。

重点问题：业务的稳定性、业务资质的取得情况、实际控制⼈与控股股东的同业竞争、关联交易、重⼤债权债务对并购重组的影响及限制性规定（如银⾏贷款合同的限制条款）。

法律尽职的调查报告（精选3篇）

法律尽职的调查报告（精选3篇）法律尽职的篇1有关××公司的律师尽职调查，是由本所根据股份有限公司的委托，基于和的股东于××年××月××日签订的《股权转让意向书》第××条和第××条的安排，在本所尽职调查律师提交给××公司的尽职调查清单中所列问题的基础上进行的。

在本报告中，除非根据上下文应另做解释，否则下列简称和术语具有以下含义（为方便阅读，下列简称和术语按其第一个字拼音字母的先后顺序排列）：“本报告”指由律师事务所于××年××月××日出具的关于××公司之律师尽职调查报告。

“本所”指律师事务所。

“本所律师”或“我们”指律师事务所法律尽职调查律师。

“××公司“指××公司，一家在××省××市工商行政管理局登记成立的公司，注册号为X1811982。

本次尽职调查所采用的基本方法如下：审阅文件、资料与信息；与××公司有关公司人员会面和交谈；向××公司询证；参阅其他中介机构尽职调查小组的信息；考虑相关法律、政策、程序及实际操作；本报告基于下述假设：所有××公司提交给我们的文件均是真实的，所有提交文件的复印件与其原件均是一致的；所有××公司提交给我们的文件均由相关当事方合法授权、签署和递交；所有××公司提交给我们的文件上的签字、印章均是真实的；所有××公司对我们做出的有关事实的阐述、声明、保证（无论是书面的还是口头做出的）均为真实、准确和可靠的；所有××公司提交给我们的文件当中若明确表示其受中国法律以外其他法律管辖的，则其在该管辖法律下有效并被约束；描述或引用法律问题时涉及的事实、信息和数据是截至××年××月××日××公司提供给我们的受限于前述规定的有效的事实和数据；及我们会在尽职调查之后，根据本所与贵公司签署之委托合同的约定，按照贵公司的指示，根据具体情况对某些事项进行跟踪核实和确认，但不保证在尽职调查之后某些情况是否会发生变化。

拟上市公司法律尽职调查报告

拟上市公司法律尽职调查报告范本一：尽职调查报告一、背景介绍1.1 公司基本信息1.2 公司发展历程1.3 公司经营范围及主营业务二、组织架构与股权调查2.1 公司组织架构2.2 股权结构与变更情况2.3 股东关联交易事项三、财务状况3.1 财务报表3.1.1 资产负债表3.1.2 利润表3.1.3 现金流量表3.2 财务指标分析3.3 重大财务问题及风险提示四、法律调查4.1 公司法律事务情况4.2 公司合同及租赁协议4.3 知识产权调查4.4 对外投资及担保情况4.5 环境及安全合规性五、行业竞争态势5.1 行业概况5.2 主要竞争对手及市场份额5.3 市场变化趋势及前景分析六、风险点与建议6.1 风险点评估与分析6.2 风险防范建议七、免责声明7.1 免责声明事项附件：1. 公司章程2. 股东会及董事会决议3. 股东及高管姓名及身.分.挣明4. 财务报表附件5. 合同及协议范本法律名词及注释：1. 组织架构：指公司的各个部门、职能和人员之间的关系和分工。

2. 股权结构：指公司股份的归属和持股比例。

3. 股东关联交易：指公司与其股东之间的买卖、租赁等交易行为。

4. 资产负债表：反映了公司在特定日期上的资产、负债和所有者权益的表格。

5. 利润表：反映了公司在特定期间内的收入、成本和利润的表格。

6. 现金流量表：反映了公司在特定期间内的现金流入和流出的表格。

7. 知识产权：指公司拥有的专利、商标、著作权等无形资产。

8. 环境合规性：指公司是否符合环境保护方面的法律法规要求。

范本二：尽职调查报告一、背景介绍1.1 公司基本信息1.2 公司商业模式及竞争优势1.3 公司发展历程二、董事会与高管调查2.1 董事会组成及角色职责2.2 高管团队背景及履历2.3 董事会与高管的任职及报酬情况三、股权结构与股东调查3.1 股权结构及变更情况3.2 股东背景调查3.3 股东关联交易事项四、财务状况与风险评估4.1 财务报表与财务指标分析4.2 重大财务问题及风险提示4.3 预测财务业绩及合理性评估五、法律与合规调查5.1 公司法律事务及合规制度5.2 知识产权调查5.3 合同与协议调查5.4 公司诉讼与仲裁事项六、市场调研与前景展望6.1 市场概况及行业发展趋势6.2 公司在行业中的地位与竞争优势6.3 市场前景及风险分析七、风险点与建议7.1 关键风险点及评估7.2 风险防范建议八、附件8.1 公司章程及股东协议8.2 股东、董事及高管名单及履历8.3 财务报表附件8.4 合同与协议范本法律名词及注释：1. 商业模式：指公司的盈利模式或者经营方式。

关联交易调查报告

关联交易调查报告尊敬的各位领导：根据贵公司的委托，我们进行了关联交易的调查，现将调查结果报告如下：一、背景介绍在当前全球经济一体化的背景下，关联交易已经成为企业间常见的交易方式。

关联交易是指在相关方之间进行的交易活动，包括产品交易、服务交易、资产交易等。

关联交易通常存在风险，例如信息不对称、合同不公平等问题。

因此，对于关联交易的调查具有重要意义。

二、调查目的本调查旨在了解贵公司与关联方之间的交易情况，评估其是否符合相关法规和内部控制要求。

通过调查，我们旨在发现可能存在的违规行为，提出合规建议，保障贵公司的合法权益。

三、调查方法本调查采用多种方式，包括文件分析、数据核实、调查问卷、实地调查等手段。

我们仔细梳理了贵公司的关联交易数据，并与相关方进行了深入交流，以全面了解交易的背景、合同内容以及执行情况。

四、调查结果与问题分析经过对贵公司关联交易的详细调查，我们发现了以下问题：1. 信息不对称：在关联交易中，贵公司和相关方之间存在信息不对称的现象。

相关方提供的交易信息不够透明，贵公司很难了解交易背后的真实情况，从而难以进行合理决策。

2. 合同不公平：某些关联交易的合同存在不公平之处。

例如，贵公司与某关联方签订的产品采购合同中，相关方享有违约金免责条款，而贵公司则没有相应的保障措施。

3. 内部控制不健全：贵公司在关联交易方面的内部控制还存在一些问题。

缺乏明确的管理制度和流程，导致关联交易的审批流程不够规范，监管不到位。

五、合规建议针对以上问题，我们提出以下合规建议，以提升贵公司在关联交易方面的风险控制能力：1. 提高信息透明度：贵公司应加强与相关方之间的沟通，确保交易信息的准确传达。

同时，要求相关方提供详尽的交易数据，以便贵公司全面了解交易的背景和风险。

2. 优化合同设计：贵公司应对关联交易中的合同进行全面审查，确保合同条款公平合理。

同时，建议在合同中增加违约责任的明确规定，以保障贵公司的利益。

3. 加强内部控制：贵公司应建立完善的关联交易管理制度和审批流程，明确责任和权限。

公司股权融资的法律尽职调查范本

公司股权融资的法律尽职调查范本一、背景介绍在公司进行股权融资之前，进行法律尽职调查是必不可少的环节。

本文将以某公司的股权融资为例，介绍法律尽职调查的范本。

二、公司概况（公司名称）是一家成立于（成立时间）的（公司所属行业）公司，主要从事（公司主要业务）。

公司注册资本为（注册资本金额），股东包括（列举主要股东）。

本次股权融资旨在（说明融资目的）。

三、法律尽职调查范本1. 公司治理架构1.1 公司章程：对公司内部治理结构、股东权益等进行详细规定。

1.2 股东会决议：梳理过去三年内的股东会决议，并核对是否符合相关法律法规。

1.3 公司组织结构：了解公司内部的组织架构、职权划分，确保合规性。

2. 公司财务状况2.1 财务报表：审查公司过去三年的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。

2.2 财务指标：评估公司的财务状况，包括营业收入、净利润、资产负债比率等指标。

2.3 关联交易：调查是否存在关联交易，并确认是否符合相关法律法规。

3. 重要合同与法律纠纷3.1 合同审查：核查公司与关键合作伙伴、客户之间的合同协议，并确保其合法有效。

3.2 法律纠纷：梳理公司过去三年的法律纠纷情况，包括诉讼、仲裁案件等。

4. 知识产权4.1 专利权：了解公司申请和拥有的专利，确认是否存在侵权风险。

4.2 商标权：核对公司注册的商标，确保其合法注册和使用。

4.3 版权：确认公司在产品、内容等方面的版权归属和合规性。

5. 相关许可与资质5.1 行业资质：核对公司所需的行业资质是否完备，并确保其有效性。

5.2 特许经营权：了解公司是否拥有相关特许经营权，并核实是否合规。

6. 人力资源6.1 雇员合同：审核公司雇员合同的合法性和有效性。

6.2 劳动争议：了解是否存在劳动争议案件，并核实相关情况。

7. 合规与监管7.1 相关许可证书：核实公司在经营过程中所需的各项许可证书是否齐全。

7.2 税务合规性：审核公司的税务合规情况，包括纳税申报、缴纳等方面。

尽职调查报告内容

尽职调查报告内容一、公司概述1.公司基本信息：公司名称、注册地点、经营范围、成立时间等。

2.公司发展历程：公司的发展动态、关键事件等，包括重要的战略合作、市场拓展、产品创新等。

3.公司组织架构：公司的管理层人员、分支机构以及公司内部的职能部门等。

二、市场竞争1.行业分析：对公司所属行业进行整体分析，包括行业规模、市场增长率、主要竞争对手等。

2.公司地位：分析公司在行业内的地位，如市场份额、品牌影响力等，并与竞争对手进行比较。

3.客户分析：分析公司的目标客户群体及市场需求，评估公司的产品或服务在市场中的竞争力。

三、财务分析1.财务指标分析：对公司的财务指标进行分析，包括营收增长率、利润率、资产负债率等，以评估公司的盈利能力、偿债能力和稳定性。

2.资产负债表分析：对公司的资产、负债和股东权益等进行分析，评估公司的资产结构和财务风险。

3.现金流量表分析：对公司的经营、投资和融资活动进行分析，评估公司的现金流量状况和经营效率。

四、风险评估1.宏观经济风险：分析宏观经济环境对公司业务的影响，如通货膨胀、利率变化等。

2.行业竞争风险：评估行业竞争加剧或技术变革对公司的影响，以及竞争对手的优劣势。

3.公司内部风险：分析公司内部的运营风险，如管理能力、人员流动性等。

五、投资建议根据以上调查分析，给出对该公司的投资建议，包括投资价值、风险收益评估、投资时间和投资方式等。

六、其他补充信息1.关键管理人员背景：对关键管理人员的经验、背景和业绩进行介绍和评估，以评估他们对公司的贡献和决策能力。

2.关联交易：分析公司与关联方的交易情况，评估是否存在利益输送或资源占用。

3.法律合规性：评估公司的合规风险，包括合同合规、知识产权保护等。

综上所述，一份完整的尽职调查报告内容应该详细描述公司的概述、市场竞争、财务分析和风险评估，并根据分析结果给出投资建议和其他补充信息，以帮助投资者做出明智的决策。

尽职调查工作底稿——公司财务调查关联方交易调查

4）公司关于关联交易的决策权限、决策程序和定价机制
股份公司成立后，公司逐步建立并完善了关联交易的相关制度。根据法律、法规及规范性文件等关于关联交易决策的相关要求，公司现行的《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《关联交易管理办法》等，规定了公司关联交易决策的相关权限和程序。
根据《公司章程》第一百零三条第七项规定，公司拟与关联人达成的同一会计年度内单笔或累计日常性关联交易金额超过年度关联交易预计总金额，超过金额低于公司最近一期经审计净资产值的40%的，由董事会批准后实施。
股份公司成立后，公司完善了《货币资金管理制度》、《财务审核审批制度》等财务管理制度，规范了公司资金管理。
2）关联方代收代付款项
①关联方代公司支付在建项目工程款
单位：元
关联方名称
2015年
2014年
张宝
20,693,461.17
合计
20,693,461.17
2014年公司董事长、控股股东、实际控制人张宝代公司支付厂房、行政宿舍楼建筑工程款项20,693,461.17元，主要系因在该期间公司资金管理不规范，常利用实际控制人个人账户对外支付资金，2015年公司规范了资金管理，再未发生该类业务。
（1）经常性关联交易
1）关联方资金往来
单位：元
关联方
发生期间
收款金额
付款金额
张宝
2014年01月
4,863,490.00
2014年02月
320,000.00
2014年03月
2,160,000.00
2014年12月
3,600,000.00
2014年合计
.00
张宝
2015年01月
1,500,000.00

2-法律尽职调查--公司股东、同业竞争、关联交易情况

有限公司股东、同业竞争、xx交易情况一．股东简介（如有）二．股东投资企业情况1.股东投资企业情况**股东出资情况序号企业名称注册地址注册资本认缴出资占股比例（万元）123（%）实缴出资（万元）备注出资形式2.股东投资企业营业执照副本复印件3.股东投资企业主要从事业务情况书面说明三．企业实际控制人11.企业实际控制人简介（如有）2.企业实际控制人投资企业情况**股东投资情况序号企业名称/注册地址注册资本认缴出资占股比例（万元）123（%）实缴出资（万元）备注出资形式注：实际控制人：是指虽不是公司的股东，但通过投资关系、协议或者其他安排，能够实际支配公司行为的人。

3.企业实际控制人投资企业营业执照副本复印件4.企业实际控制人投资企业主要从事业务情况说明四．关联交易21.公司与公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员（含与其直接或者间接控制的企业）之间的交易合同复印件及履行情况说明2.如不存在关联交易，请提供书面说明（盖公司公章）3.关联交易防范机制（如有，请提供复印件，如无，请书面说明）备注：高级管理人员，是指公司的经理、副经理、财务负责人，上市公司董事会秘书和公司章程规定的其他人员。

控股股东，是指其出资额占有限责任公司资本总额百分之五十以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额百分之五十以上的股东；出资额或者持有股份的比例虽然不足百分之五十，但依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响的股东。

实际控制人，是指虽不是公司的股东，但通过投资关系、协议或者其他安排，能够实际支配公司行为的人。

关联关系，是指公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或者间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。

但是，国家控股的企业之间不仅仅因为同受国家控股而具有关联关系。

3。

尽职调查报告范文5篇

尽职调查报告范文5篇（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。

文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种类型的经典范文，如报告总结、活动总结、个人总结、心得体会、条据文书、合同协议、应急预案、教学资料、作文大全、其他范文等等，想了解不同范文格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by this editor. I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you!Moreover, our store provides various types of classic sample essays, such as report summaries, activity summaries, personal summaries, insights, documentary evidence, contract agreements, emergency plans, teaching materials, essay summaries, and other sample essays. If you would like to learn about different sample formats and writing methods, please pay attention!尽职调查报告范文5篇调查报告通常会注明研究的时间范围和地域范围，调查报告包括对研究过程中所用工具和技术的详细描述，以下是本店铺精心为您推荐的尽职调查报告范文5篇，供大家参考。

法律尽职调查报告

法律尽职调查报告法律尽职调查报告一按照律师工作方案，我们对目标公司进行了尽职调查，先后到南明工商局和金阳开发区管委会，南明区房屋管理局等部门查阅了目标公司(贵阳某科技有限公司)的工商档案材料，房屋产权登记材料;到目标公司进行实地考察，并与目标公司股东、高管人员进行了沟通和交流。

律师审查了以下法律文件：1、目标公司章程、历次章程修正案;工商档案材料2、历次股东会决议;3、历次股东出资、增资验资报告;4、目标公司20**年5月财务报表;5、20**年5月17日中和信诚会计师事务所有限公司出具的《审计报告》;6、房屋产权证、机动车产权证;7、员工劳动合同;8、20**年6月12日目标公司股东会决议;9、20**年6月12日，目标公司《股东放弃股份优先购买权声明》;10、20**年6月12日，目标公司《股权出让方的承诺与保证》;11、目标公司《企业法人营业执照》、《组织机构代码证》;12、20**年6月13日南明区工商局出具的《私营公司基本情况(户卡)》。

一、关于目标公司名称的变更目标公司名称曾先后做过三次变更：20**年5月10日，公司成立时，其名称为“贵阳市某某安全科技咨询有限公司”，20**年10月15日变更为“贵阳市某某安全科技有限公司”;2007年11月名称变更为“贵阳市某科技有限公司”，即现在使用的名称。

由于目标公司名称的变更导致其房屋产权证、机动车辆产权证等证件上产权人的名称与目标公司的名称不一致，但这并不会对目标公司股东转让股权构成法律障碍。

二、关于目标公司股东变更的沿革：股权转让的主体是股东，而目标公司的股东从设立之初到现在曾做过以下5次变更：(一)、目标公司成立于20**年5月10日，注册资本10万元人民币，当时公司有2名股东：贵州某某集团有限公司，投资8.4万元人民币，占84%股份;宋某，投资1.6万元人民币，占16%股份。

(二)、20**年5月8日，进行股权转让和增加注册资本。

贵州某某集团公司将其持有的股份分别转让给王某(占40%)、何某(占40%)、宋某某(4%)宋某将其持有的全部股份转让给宋某某(16%)原股东不再持有公司股权，3名新股东持有的公司股份分别为：王某40%、何某40%、宋某某20%。

律师尽职调查报告书(共5篇)

篇一：法律尽职调查报告四、法律尽职调查报告关于公司法律尽职调查报告目录序言一、主体资格二、历史沿革三、股东及实际控制人四、独立性五、业务六、关联交易及同业竞争七、主要资产八、科研九、重大债权职务十、公司章程十一、股东会、董事会、监事会十二、董事、监事及高级管理人员十三、税务十四、劳动人事、劳动安全等十五、诉讼、仲裁或行政处罚十六、其他序言致公司年月日，贵公司签订了《公司保证书》，就公司及相关各方提供的文件、资料和所做的陈述，本所律师已得到公司的如下保证：本公司所提供的所有文件及口头或书面声明、阐述、保证、说明均是真实、准确和完整的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，有关文件上的签字、印章均是真实、有效的，所提交的副本或复印件均与原件或正本一致。

本公司已经确知违反上述保证所能导致的不利后果。

如果公司违反上述保证，本公司愿意承担因此而导致的不利后果。

为出具本法律尽职调查报告，本所律师特作如下声明：一、本报告系依据本报告出具日之前已经发生或存在的事实，根据截至报告日所适用的中国法律、法规和规范性文件的规定而出具；二、本法律尽职调查报告仅对法律问题发表意见。

“本所律师”或“我们”指律师事务所法律具体承办尽职调查的律师。

本报告分为导言、正文和附件三个部分。

一、主体资格有限公司成立于年月日，目前公司的注册资本为万元，法定代表人为，住所为，经营范围为。

二、历史沿革（一）首次设立2. 股权结构为：3. 验资或评估：（二）第一次变更（三）第二次变更经过本所核查（问题及其建议）三、股东及实际控制人（一）公司目前的股东和持股比例如下：（二）公司的实际控制人为：四、独立性（一）公司的资产完整（二）公司的人员独立（三）公司的财务独立（四）公司的机构独立（五）公司的业务独立五、业务（一）主营业务情况；经过本所核查（问题及其建议）六、关联交易及同业竞争（一）关联方（二）关联交易（三）同业竞争经过本所核查（问题及其建议）七、主要资产（一）土地1. 土地使用权证号为2. 土地使用权证号为（二）房产1. 房产证号为2. 房产证号为（三）机动车辆1. 号牌号码：主：，车辆类型：；（四）主要生产经营设备1. ，使用年限：，原始价值：，账面价值：；（五）知识产权1. 商标：（1）名称：，注册号码：，使用商品类别：，有效期限自至；（2）名称：，注册号码：，使用商品类别：，有效期限自至；2. 专利：3. 专有技术：4. 版权：八、科研经过本所核查（问题及其建议）九、重大债权债务、（一）购销合同（时间、金额、商品名称、违约责任）（二）借款合同（时间、金额、合同主体、担保情况）十、公司章程十一、股东会、董事会、监事会（一）公司目前的组织架构如下图（二）股东会会议（三）董事会会议（四）监事会会议2. 历次监事会会议时间、参与人员、议题、会议记录的主要内容。

企业IPO尽职调查清单模版之同业竞争与关联交易调查

1 / 132 / 133 / 134 / 135 / 136 / 137 / 138 / 139 / 13注1：立项阶段需要取得的工作底稿标▲，其他项目组认为重要的事项标*。

注2：根据《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》第二章——关联人及关联交易认定的规定：第七条上市公司的关联人包括关联法人和关联自然人。

第八条具有以下情形之一的法人或其他组织，为上市公司的关联法人：10 / 13（一）直接或者间接控制上市公司的法人或其他组织；（二）由上述第（一）项所列主体直接或者间接控制的除上市公司及其控股子公司以外的法人或其他组织；（三）由第十条所列上市公司的关联自然人直接或者间接控制的，或者由关联自然人担任董事、高级管理人员的除上市公司及其控股子公司以外的法人或其他组织；（四）持有上市公司5%以上股份的法人或其他组织；（五）本所根据实质重于形式原则认定的其他与上市公司有特殊关系，可能导致上市公司利益对其倾斜的法人或其他组织，包括持有对上市公司具有重要影响的控股子公司10%以上股份的法人或其他组织等。

第九条上市公司与前条第（二）项所列主体受同一国有资产管理机构控制的，不因此而形成关联关系，但该主体的法定代表人、总经理或者半数以上的董事兼任上市公司董事、监事或者高级管理人员的除外。

第十条具有以下情形之一的自然人，为上市公司的关联自然人：（一）直接或间接持有上市公司5％以上股份的自然人；（二）上市公司董事、监事和高级管理人员；（三）第八条第（一）项所列关联法人的董事、监事和高级管理人员；（四）本条第（一）项和第（二）项所述人士的关系密切的家庭成员；（五）本所根据实质重于形式原则认定的其他与上市公司有特殊关系，可能导致上市公司利益对其倾斜的自然人，包括持有对上市公司具有重要影响的控股子公司10%以上股份的自然人等。

第十一条具有以下情形之一的法人、其他组织或者自然人，视同上市公司的关联人：（一）根据与上市公司或者其关联人签署的协议或者作出的安排，在协议或者安排生效后，或在未来十二个月内，将具有第八条或者第十条规定的情形之一；11 / 13（二）过去十二个月内，曾经具有第八条或者第十条规定的情形之一。

ipo尽职调查中关联方关系和交易调查内容

IPO尽职调查中关联方关系和交易调查内容IPO（Initial Public Offering）是指公司首次公开发行股票，向公众集资的过程。

在IPO过程中，尽职调查是一项重要的工作，旨在全面了解公司财务状况、经营状况以及可能存在的风险。

本文将介绍IPO尽职调查中的关联方关系和交易调查内容，以帮助读者更好地理解这一过程。

正文1. 关联方关系调查关联方是指与公司有直接或间接关系的个人、企业或机构。

在IPO尽职调查中，关联方关系调查是为了确定公司与关联方之间的交易是否存在利益输送、资产转移等情况，以确保公司的财务报表真实可靠。

具体的调查内容包括但不限于：- 关联方身份确认：调查公司是否有关联方，以及关联方的身份是否真实。

- 关联交易调查：调查公司与关联方之间的交易情况，包括交易金额、交易对象等。

特别关注是否存在价格不公、特殊待遇等情况。

- 关联方资金往来：调查公司与关联方之间的资金往来情况，包括借款、担保、投资等。

特别关注是否存在资金外流、资金占用等情况。

2. 交易调查内容交易调查是指对公司的交易活动进行细致的审查，以确认其是否符合相关法律法规，是否存在违规行为。

在IPO尽职调查中，交易调查的内容主要包括但不限于：- 购销合同调查：调查公司与供应商、客户之间的购销合同，确认交易的真实性和有效性。

- 库存调查：调查公司的库存状况，包括库存数量、质量等，以确定公司的库存价值和真实性。

- 资产调查：调查公司的资产状况，包括固定资产、无形资产等，确认其所有权和价值。

- 债务调查：调查公司的债务情况，包括债务金额、债务期限等，以确保公司的债务风险可控。

综上所述，IPO尽职调查中的关联方关系和交易调查内容是确保公司财务报表真实可靠的重要环节。

通过对关联方关系和交易情况的调查，可以发现潜在的风险和问题，并采取相应的措施进行处理，以保护投资者的利益。

尽职调查报告（15篇）

尽职调查报告（15篇）尽职调查报告(15篇)随着个人的文明素养不断提升，报告的使用频率呈上升趋势，报告具有语言陈述性的特点。

我们应当如何写报告呢？以下是小编整理的尽职调查报告，欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。

尽职调查报告1一、被调查对象主体资格（区分内资和外资企业）1、营业执照（年检情况）根据现行外商投资有关法律、法规的规定，中外合资、中外合作外商投资企业的注册资本中外国投资者的出资比例一般不低于25%。

外国投资者的出资比例低于25%的，除法律、行政法规另有规定外，均应按照现行设立外商投资企业的审批登记程序进行审批和登记。

通过审批的，颁发加注“外资比例低于25%”字样的外商投资企业批准证书；取得登记的，颁发在“企业类型”后加注“外资比例低于25%”字样的外商投资企业营业执照。

《关于加强外商投资企业审批、登记、外汇及税收管理有关问题的通知》2、外资企业批准证书3、根据规定，从事特定行业的批准文件。

外商投资广告企业的项目建议书及可行性研究报告,由国家工商行政管理总局及其授权的省级工商行政管理局审定。

外商投资广告企业的合同和章程，由商务部及其授权的省级商务主管部门审查批准。

《外商投资广告企业管理规定》4、出资协议，合同5、章程股东及出资情况以高新技术成果出资入股，作价总金额可以超过公司注册资本的百分之二十，但不得超过百分之三十五。

《关于以高新技术成果出资入股若干问题的规定》6、股权及股权变动情况企业投资者股权变更应遵守中国有关法律、法规，并按照本规定经审批机关批准和登记机关变更登记。

未经审批机关批准的股权变更无效。

《外商投资企业投资者股权变更的若干规定》7、验资报告二、资产、负债、所有者权益1、房屋清单、所有权证书，他项权证书，房屋的取得方式；如果有在建工程，说明建设的情况，提供已经取得的批准文件；有无抵押、查封、租赁等情况。

2、土地清单、土地使用权证，企业取得土地的方式（划拨、出让、转让、或出租）；有无抵押，查封、租赁等情况。

法律文件模板-IPO尽职调查主要涉及九大问题

IPO尽职调查主要涉及九大问题1.发行人基本情况调查。

发行人基本情况调查包括：改制与设立情况、发行人历史沿革情况、发起人和股东的出资情况、重大股权变动情况、重大重组情况、主要股东情况、员工情况、发行人独立情况、内部职工股(如有)情况、商业信用情况。

2.发行人业务与技术调查。

发行人业务与技术调查包括：发行人行业情况及竞争状况、采购情况、生产情况、销售情况、核心技术人员、技术与研发情况。

3.同业竞争与关联交易调查。

同业竞争与关联交易调查包括：同业竞争情况、关联方及关联交易情况。

4.高管人员调查。

高管人员调查包括：高管人员任职情况及任职资格、高管人员的经历及行为操守、高管人员胜任能力和勤勉尽责、高管人员薪酬及兼职情况、报告期内高管人员变动、高管人员是否具备上市公司高管人员的资格、高管人员持股及其他对外投资情况。

5.组织结构与内部控制调查。

组织结构与内部控制调查包括：公司章程及其规范运行情况、组织结构和股东大会、董事会、监事会运作情况、独立董事制度及其执行情况、内部控制环境、业务控制、信息系统控制、会计管理控制、内部控制的监督情况。

6.财务与会计调查。

财务与会计调查包括：财务报告及相关财务资料、会计政策和会计估计、评估报告、内控鉴证报告、财务比率分析、销售收入、销售成本与销售毛利、期间费用、非经常性损益、货币资金、应收款项、存货、对外投资、固定资产、无形资产、投资性房地产、主要债务、资金流量、或有负债、合并报表的范围、纳税情况、盈利预测。

7.业务发展目标调查。

业务发展目标调查包括：发展战略、经营理念和经营模式、历年发展计划的执行和实现情况、业务发展目标、募集资金投向与未来发展目标的关系。

8.募集资金运用调查。

募集资金运用调查包括：历次募集资金使用情况、本次募集资金使用情况、募集资金投向产生的关联交易。

9.风险因素及其他重要事项调查。

风险因素及其他重要事项调查包括：风险因素、重大合约协议、诉讼和担保情况、信息披露制度的建设和执行情况、中介机构执业情况。

公司股权转让的法律合规尽职调查

公司股权转让的法律合规尽职调查在进行公司股权转让的过程中，进行法律合规尽职调查是一个至关重要的环节。

这个环节的目的是为了确认目标公司的股权是否存在任何法律风险，以及了解相关合规事项，从而确保交易的安全性和合法性。

本文将重点探讨公司股权转让的法律合规尽职调查，旨在向读者展示合适的格式来书写相应的内容。

一、背景介绍在公司股权转让的法律合规尽职调查中，首先要对目标公司的背景进行介绍。

包括公司成立时间、注册资本、主要业务和经营范围等基本信息。

此外，还需对公司的组织结构、股东情况、关联方交易等情况进行介绍，以便全面了解目标公司的运营状况和潜在风险。

二、合规分析在法律合规尽职调查中，合规分析是关键内容之一。

该分析主要围绕着目标公司的各项合规情况展开，包括但不限于以下几个方面。

1. 公司章程和组织文件：对公司章程和组织文件进行审查，确认其是否规范并符合法律规定，包括公司治理结构、股东权益等条款。

2. 法律许可和执照：核查目标公司是否取得了经营所需的相关法律许可和执照，并了解其有效期和限制条件。

3. 合同和协议：评估目标公司与相关方达成的合同和协议是否合规，包括供应商合同、业务合作协议等。

4. 债权债务情况：调查目标公司的债权债务情况，包括贷款、债券等融资方式，以及应付账款等。

5. 劳动合同和员工福利：审查目标公司的劳动合同是否合规，并了解员工薪酬、福利、退休金等情况。

6. 知识产权：查明目标公司是否拥有合法的知识产权，如专利、商标、版权等，并了解相关权益的保护和使用情况。

三、诉讼和仲裁事项除了合规分析，公司股权转让的法律合规尽职调查还需对目标公司的诉讼和仲裁事项进行调查。

这部分内容是为了确认目标公司是否存在重大的法律纠纷或争议，并评估其对交易的潜在影响。

在调查过程中，需要查明目标公司是否参与过诉讼、仲裁案件，了解案件的背景、进展和结果。

四、关联方交易和资产负债情况作为法律合规尽职调查的一部分，关联方交易和资产负债情况的调查尤为重要。

股东协议书的法律审查与合规尽职调查

股东协议书的法律审查与合规尽职调查在进行股东协议书法律审查与合规尽职调查时，需要对协议内容进行准确的分析和评估，以确保合法合规。

下面将从法律审查和合规尽职调查两个方面提供相关建议。

一、法律审查在进行股东协议书的法律审查时，关键是确保协议符合法律法规的要求，保护各方的权益。

以下是一些需要重点考虑的方面：1.合法合规性：首先要确保协议的内容符合国家相关法律法规，包括公司法、证券法等，不得违反法律禁止性规定，否则将无效。

2.合同条款：分析协议中的各项条款，特别是关于投资份额、股权转让、利益分配等方面的条款，以确保其合理合法。

3.民事权益：法律审查还需考虑各方在合同中的权益，包括股东权益保护、合同解除、违约责任等相关规定。

二、合规尽职调查合规尽职调查是为了识别潜在的合规风险和法律问题，确保协议内容符合相关法律要求。

以下是一些合规尽职调查的要点：1.公司资质：核实公司是否具备合法经营资质，包括工商注册信息、营业执照等相关文件的真实性。

2.股权情况：了解公司的股权结构，尤其是是否存在股权纠纷、司法纠纷等问题，以及是否有限制性股东、重要股东等情况存在。

3.合规风险：回顾公司的经营活动，确定是否存在违反法律法规的行为，如环保、安全、劳动法等方面的合规性。

4.合同诉讼：了解公司是否涉及重大诉讼案件或纠纷，排查合同履行中的潜在风险。

在整个法律审查与合规尽职调查过程中，可以考虑以下几个步骤：1.收集资料：收集与协议相关的公司文件、法律法规、合同等资料，以便全面分析。

2.核查信息：核查相关信息的真实性，包括公司注册信息、财务报表等。

3.制作报告：将法律审查与合规尽职调查的结果整理成书面报告，明确指出协议存在的风险和问题，并提出相应的建议。

4.风险防范：在报告中提供详细的解决方案，帮助当事人处理潜在的法律风险，确保协议内容符合法律要求。

总结股东协议书的法律审查与合规尽职调查是保障股东权益和合法合规的重要环节。

通过对协议内容的法律审查，可以确保协议合法合规；而通过合规尽职调查，可以识别潜在风险并提供相应解决方案。

公司股权交易的法律风险与尽职调查

公司股权交易的法律风险与尽职调查一、引言在当代经济社会中，公司股权交易已成为重要的投资方式之一。

然而，公司股权交易涉及许多法律风险，而尽职调查是减少这些风险的重要手段之一。

本文将就公司股权交易的法律风险展开探讨，并分析尽职调查在降低风险方面的作用。

二、公司股权交易的法律风险1. 合同风险在公司股权交易中，买卖双方通常会签订股权转让合同，约定交易的具体事项和义务。

然而，由于合同条款不明晰或者存在漏洞，可能导致双方在交易过程中出现纠纷，甚至引发诉讼风险。

2. 公司财务风险在进行股权交易时，投资者需要充分了解目标公司的财务状况。

如果没有进行充分的尽职调查，可能会导致投资者在交易后发现目标公司存在财务风险，例如负债过高、利润虚增等问题，从而造成投资亏损。

3. 信息披露风险在公司股权交易过程中，目标公司需要按照相关法律规定进行信息披露，以保证交易的公平性和透明度。

如果目标公司故意隐瞒重要信息或者提供虚假信息，可能导致交易方无法获取正确的信息，从而蒙受损失。

三、尽职调查的作用1. 减少法律风险尽职调查可以帮助买方了解目标公司的法律风险，包括合同纠纷、知识产权争议等。

通过充分的尽职调查，买方可以及时发现潜在的法律问题，并在交易前采取相应的措施，减少法律风险的发生。

2. 保证交易的合法性与有效性尽职调查可以核实目标公司的股权所有权以及交易主体的资格与合法性。

通过对公司章程、股东决议等的审查，可以保证交易的合法性与有效性，避免非法交易的风险。

3. 评估目标公司的潜在价值尽职调查可以帮助买方评估目标公司的潜在价值和发展前景。

通过对目标公司的财务报表、经营情况、市场前景等方面的调查，可以确保投资的合理性，并为后续的经营决策提供参考。

四、尽职调查的主要内容1. 法律尽职调查通过审查公司章程、合同文件、知识产权等来评估目标公司的法律风险。

同时，还需了解公司的诉讼记录、侵权风险等，以避免未来法律纠纷。

2. 财务尽职调查通过审查目标公司的财务报表、资产负债表、利润表等，评估公司的财务状况和风险。

尽职调查报告

尽职调查报告有关尽职调查报告（精选5篇）尽职调查报告篇1一、团队情况尽职调查在VC投资中团队是最重要的，VC需要了解了团队成员的方方面面，包括团队成员的经历、学历、背景以及各位创始人的股份比例。

1、公司组织结构图；2、董事会、管理团队、技术团队简介；3、管理/技术人员变动情况；4、企业劳动力统计。

二、业务情况尽职调查业务的尽职调查是个广泛的主题，主要包括业务能否规模化、能否持久、企业内部治理，管理流程、业务量化的指标。

1、管理体制和内部控制体系；2、对管理层及关键人员的激励机制；3、是否与掌握关键技术及其它重要信息的人员签订竞业禁止协议；4、是否与相关员工签订公司技术秘密和商业秘密的保密合同；5、员工报酬结构。

三、市场情况尽职调查创业者商业计划书中的那些关于市场的分析和预测，仅仅是参考。

VC会独立地对市场进行尽职调查，VC的市场分析工作是由专业人士来做的，是中立的，通常也是保守的。

1、产品生命周期（成长期、稳定期或是衰退期）及其发展趋势；2、目标产品市场规模与增长潜力分析（自然更换、系统升级、扩大应用等）；3、核心竞争力构成（技术、品牌、市场份额、销售网络、信息技术平台等）；4、企业的销售利润率和行业平均销售利润率；5、主要客户构成及其在销售额中的比例。

四、技术情况尽职调查1、核心技术名称、所有权人、来源方式、其他说明；2、公司参与制订产品或技术的行业标准和质量检测标准情况；3、公司已往的研究与开发成果，行业内技术权威对企业的技术情况的评价；4、公司在技术开发方面的资金投入明细；5、计划再投入的开发资金量及用途。

五、财务情况尽职调查财务的尽职调查，可能要算是尽职调查中最重要的工作。

它分为两大块：过去的财务数据和未来的财务预测。

1、企业财务报表（注册资金验资报告、往年经审计年报，最近一期月报）；2、分产品/地区销售、成本、利润情况；3、企业享受的税收优惠说明和资质；4、对造成财务报表发生重大变化影响因素的说明。