企业并购法律尽职调查清单【整合版】

尽职调查需提供的资料清单

一、公司概况综合情况

1.标的公司以及关联公司最新的营业执照；

2.标的公司及关联公司工商内档详细资料；

3.公司成立时发起人之间达成的协议、会议的决议；

4.出资协议、验资报告；

5.公司拟开办业务有关批准、批文、许可证书；

6.涉及国有资产的，国有资产监督管理部门的批准文件；

7.公司章程，包括所有章程修正案；

8.工商历次变更股东协议、决议，资产评估、验资文件；

9.股东基本信息（法人股东营业执照及章程、自然人股东身份证明）；

10.股东与公司，股东之间签订的的任何合同、协议（如借款协议）；

11.公司的主要业务（经营范围）及资质证书；

二、公司内部管理

12.公司董事会及董事长简介；

13.公司董事会重要决议；

14.公司组织架构、公司治理结构图；

三、公司会计核算

15.公司近三年的年度会计各报表；

16.公司近三年审计报告、资产评估报告；

四、公司税务状况

17.公司使用的税率（各个税种）及任何税收优惠的批文；

18.公司使用的税收方面的法规或政策性文件；

19.税务审计、稽查或税收争议的文件；

五、公司重大资产

20.土地使用权权证、受让协议、出让金支付凭证、行政机关批文；

21.房屋所有权证，房屋消防、人防证书；

22.在建工程的用地规划、工程规划、工程施工许可证；

23.在建工程设计、施工、安装等重大合同、付款凭证；

24.影响公司土地或建筑物相关行政批文、文件；

25.物业出租、承租合同、付款凭证；

26.公司现有生产装置、设备合同；

27.公司重大资产抵押、质押合同，他项权证；

六、公司投资项目

28.政府批准文件；

29.长期投资明细表；

30.长期股权投资的协议、被投资单位的营业执照、章程、验资报告；

31.被投资单位最近年度会计报表及审计报告；

32.股权证明；

七、公司融资

33.借款合同及其附属担保合同；

34.公司作为出借人的合同及其附属担保合同；

35.投资理财合同；

36.股东会或董事会关于批准该等借款、担保的决议；

37.银行出具的关于偿还该等借款、担保的收据或文件；

38.还款进度付款凭证；

八、公司重大债权债务

39.公司应收款和应付款的清单；

40.公司与关联公司之间的应收款、应付款的清单；

41.公司应收款和应付款合同、入账凭证；

42.重大资产购进、出售合同及付款凭证；

43.因环境保护、知识产权、产品质量、劳动安全等侵权债务文书及付款凭证；

九、公司人力资源

44.公司在职员工人数，年龄、学历、职称状况（列花名册）；

45.公司职工养老保险金、医疗保险金、失业保险金缴纳情况，工伤、离退休人员状况；

46.公司最近一个月的职工工资花名册、工资发放清单；

47.员工手册和其他内部规章制度；

48.高级管理人员和关键技术人员的劳动合同；

49.培训合同、保密协议、非竞争协议范本；

50.劳务派遣协议及劳务外包协议；

51.行政机关对公司劳动用工相关行政批文、文件；

十、公司经营业务

52.公司经营中涉及的工商、税务、劳动、质量监督等证照；

53.公司正在执行的产品质量标准、质量控制文件；

十一、公司重大合同

54.合同金额超过1000万以上的合同；

55.公司和股东、关联方之间签订的合同；

56.公司义务特别繁重的，或者对公司特别有利的合同；

57.履行期超过五年的合同；

58.需要政府部门的批准、备案的合同；

59.超过履行期限六个月的合同；

十二、诉讼仲裁纠纷

60.公司三年内行政处罚、仲裁和法院诉讼法律文书、执行凭证；

61.公司、股东、高级管理人员潜在的、正在进行的索赔、调查、行政处罚、仲裁和法院诉讼。