公司资金使用情况报告

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篇一：资金自查报告

关于财政专项资金使用情况的自查报告县财政局：

为加强财政专项资金使用监督，促进专项资金规范管理，提高专项资金的使用效益，根

据财发[20XX]94号文件精神，我公司重点对20XX年财

政拨付企业的财政专项资金使用、

管理进行了自查，现将自查情况报告如下：一、20XX年至20XX年专项资金的收支情

况

1、20XX年1月7日收到财政拨付贷款贴息资金万元，

2、20XX年11月10日收

到财政拨付项目资金万元。3、20XX年12月6日收到财政拨付项目资金万元。4、20XX年12月18日收

到财政拨付项目资金万元。

5、20XX年12月23日收到财政拨付中小企业发展专项资金万元。20XX年度共收到财政拨付项目资金万元，其中：万元资金分期列入利息支出。万

元列入递延资产科目，分项细化支出，购置设备支出万元,土建工程支出万元。通过自查的情况来看，单位领导负总责，能认真组织实施项目规划设计编制工作，并用好管好规划专项资金的使用。专项资金的投入对企业的挖潜改造建设提供了资金支持，为企

业的发展做出了积极的贡献。专项资金管理和使用逐步规范。规划项目得到实施，资金效益

日益体现。

二、存在的问题

经过自查我们认为资金能按项目计划来执行，但也存在一些不容忽视的问题。主要有下

列几点：

（一）项目分项预算执行不够规范，部分项目前期工作准备不够充分。

（二）项目资金预算不够完整，部分资金未列入预算。一是一些经费没有列入项目预算，

如设计费、评审经费、项目可性行研究报告费用、特别是请省内外专家的费用没列入项目规

划经费中，而这些经费又是需要支出的；

（三）制度不够健全，监督不够有力。对专项资金的管理、使用和监督等方面目前没有

具体的规定或办法，

（四）个别合同签订不够规范、自查中发现，合同签订、履行等方面存在一些问题，先

有支出才有项目合同，一些规划设计的工作经费列支不够合理。

三、整改措施

通过这次自查，对专项资金的管理使用方面存在的问题提出以下改进措施：

1、建立或完善预算项目和专项资金使用的考核机制。

2、严格预算执行，强化预算监督管理。

3、科学合理编制项目，要科学合理选定项目，不断完善项目论证、评审、报批程序，做

好项目前期工作（包括资金规模、实施年限、实施目标和效益等）；

4、加强会计监督，提高资金的使用效益。专项资金要按照会计制度的规定，实行单独核

算，确保资金专款专用。单位（公章）

二0一一年五月八日篇二：关于专项资金自查工作情况的报告关于专项资金自查工作情况的报告庆阳市烟草专卖局（公司）：

一、收到的专项资金情况

1、网点补助资金

20XX年市局拨付网点补助资金64.50万元，其中：20XX 年2月50号凭证28.50万元，

20XX年12月49号凭证30.00万元，20XX年12月216号凭证6.00万元，全部做实收资本。

2、政府奖励补贴资金20XX年7月101号凭证，县财政局拨付政府奖励资金10.00万元，

做补贴收入。

3、专卖罚没款返还资金20XX年收到财政返还款3.28

万元，20XX年收到财政返还款9.53万元，20XX年收到县财政返还款3.53万元，全部做补贴收入。

4、省局、分局拨付专卖打假经费20XX年省局下拨专卖打假经费20.00万元。20XX年分局下拨打假经费30.00万元，20XX年分局下拨打假经费0.85万元，全部做补

贴收入。

二、专卖罚没收缴情况

1、20XX年度专卖罚没收缴情况20XX年涉及到专卖打假案件40起，收缴罚没款1.98万元，于20XX年2月份上缴县财

政局，县财政局在当年5月份按照100%比率进行返还。

2、20XX年度专卖罚没收缴情况20XX年涉及到专卖打假案件

19起，收缴专卖罚没款11.04万元，经与专卖案卷核实，与其相互印证的专卖打假案件17起，收缴专卖罚没款0.22万元，而收缴的10.82万元专卖

罚没款无相应的专卖案卷。20XX年4月份上缴财政专卖罚没收入7.55万元，县财政局于同年5月份按照100%比率随同20XX年上缴的专卖罚没款一并返还，返还金额为9.53万元（20XX年县财政未返还完当年上缴的全部专卖罚

没款额，下剩3.49万元于20XX年1月份随同20XX年上缴的专卖罚没款一并返还）。3、20XX年度专卖罚没收缴情况20XX年收缴专卖罚没款0.046万元，涉及专卖案件15起，实际上缴财政专卖罚没收入

3.53万元（包括20XX年未上缴罚没款3.49万元），县财政局于年20XX年1月份按照100%

比率进行全部返还。

4、20XX年并账前专卖罚没收缴情况20XX年并账前收缴专卖罚没款0.808万元，涉及专卖打假案件2起，20XX年5月份全

部上缴财政，县财政当年年底全额返还。

三、专卖打假经费收支情况20XX年省局、分局拨付专卖打假经费共计50万元；20XX年共查获假冒卷烟1837条（36.74

万支），支付专卖打假经费/举报费1.14万元。20XX年

查获假冒卷烟555.8条（11.12万支），支付县法院协同办案费1万元，专卖打假

人员差旅费0.01万元。

20XX年分局拨付专卖打假经费共计0.85万元；20XX年查获假冒卷烟524.7条（10.49

万支），支付专卖打假经费/举报费0.012万元。

四、制度建设的完整性为了维护消费者利益，保证国家财政收入，严厉打击烟草违法行为，我局严格依照有关烟草专卖管理实施条例及《烟草打假经费管理办法》，不断建立健全各项专卖管理制度，对上

级部门拨付的各项专项资金严格依据相关制度进行收支，打假经费的开支按照分局下发的有

关规定严格执行，但对于打假成果的补贴标准或打假经费的分配使用标准，还未制定相关行

之有效的使用标准，相应的管理制度、审批程序还有待于进一步完善。

五、账务处理的合规性

1、专卖罚没收入账务处理的不合规性多年来，在专卖收购卷烟与罚没收入账务处理过程中，未严格按照财务管理制度“收支

两条线”要求进行账务处理，我们在实际账务处理中将应付收购烟款直接抵顶罚没款，使罚