苏州科达2019年经营风险报告

5、现金支付情况
从企业的现金支付能力来看，企业经营业务需要91,367.06万元的营运 资金，而企业的营运资本数额为131,309.89万元，营运资本能够满足企业 经营业务对资金的需求，企业拥有支付能力，当期现金支付能力为 39,942.82万元。
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苏州科达2019年经营风险报告
51,163.17
73.84 29,430.66
41.29 20,830.19
0
8,714.94
-41.08 14,792.25 1,580.01
880.48
0
6,618.58
-10.59 7,402.15
-56.43 16,988.4
0
15,879.09
24.84 12,720.01
56.56 8,124.65
2、财务风险
从资本结构和资金成本来看，苏州科达2019年的付息负债为 13,456.81万元，实际借款利率水平为3.76%，企业的财务风险系数为1。
项目名称
盈亏平衡点 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数
经营风险指标表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
0
2、营运资本变化情况 2019年营运资本为131,309.89万元，与2018年的151,210.08万元相 比有较大幅度下降，下降13.16%。
3、经营协调性及现金支付能力
从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要 企业提供91,367.06万元的流动资金。而企业投融资活动保证了企业经营活 动的资金需求，经营业务是协调的。
项目名称
存货 应收账款 其他应收款 预付账款 其他经营性资产 合计
经营性资产增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
66,132.78
21.39 54,480.73
5.52 51,630.15
0
107,213.5
22.02 87,865.78
0
123.97
56.35
79.29
0
0
0
4,888.1
-26.78 6,676.07
3.26 6,465.05
0
4,266.03 151.94 1,693.25
11.4 1,519.92
0
91,653.87
25.91 72,793.68
32.81 54,808.69
0
4、营运资金需求的变化
2019年营运资金需求为91,367.06万元，与2018年的114,005.43万元 相比有较大幅度下降，下降19.86%。在营运资金需求降低的情况下实现了 营业收入的增长，表明企业经营业务健康开展，效率提高。
6、整体协调情况 从两期数据来看，企业的资金状况是协调的，各项活动是有资金保证 的。
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苏州科达2019年经营风险报告
苏州科达2019年经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险
苏州科达2019年盈亏平衡点的营业收入为125,619.75万元，表示当企 业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏 损。营业安全水平为50.67%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过 129,030.82万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业承受销 售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
125,619.75
18.17 106,304.84
-28.58 148,851.5
0
0.51
-10.6
0.57 207.06
0.18
0
9.91 239.37
2.92
-35.01
4.49
0
0.99
-6.3
1.06
4.16
1.02
0
二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供 131,309.89万元的营运资本，投融资活动是协调的。
71.73 51,164.72
0
3,161.41
0.13 3,157.29
-39.01 5,176.98
0
3,183.86
-59.36 7,834.14
125.06 3,480.96
0
3,329.39
-90.05 33,461.17
8.08 30,959.84
0
183,020.94
-2.02 186,799.11
项目名称
营运资本 所有者权益 非流动负债
营运资本增减变化表
2019年
2018年
百度文库
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
131,309.89
-13.16 151,210.08
31.77 114,753.88
0
184,653.1
5.13 175,647.2
26.53 138,814.12
31.17 142,412.65
0
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项目名称
应付账款 其他应付款 预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金 其他经营性负债 合计
苏州科达2019年经营风险报告
经营性负债增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
0
10,938.12
11.1 9,845.11 848.55 1,037.91
0
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固定资产 长期投资
21,860.55 32,233.61
9.52 19,960.13 497.79 5,392.13
苏州科达2019年经营风险报告
131.89 8,607.56
0
17.7 4,581.35