资金账户管理制度
资金账户管理制度三篇
资金账户管理制度三篇篇一：资金账户管理制度公司账户管理遵循《银行账户管理办法》规定执行。
第一款、开、销户制度总公司及子公司开立或撤销账户须填写统一“开、销户审批表”逐级审批，并在表格的“备注”栏中详细说明开、销户原因。
严禁不经审批擅自开、销户，或先行开、销户后补审批手续。
一、总公司及子公司开立银行一般账户必须符合以下原则：1、开户行一般为中、农、工、建四大国有银行中的一家；2、开户行需便于公司办理业务，并能与公司建立良好的合作关系；3、结算量比例较大或作用突出；4、同意与子公司签订协定存款户协议，协议须传真至总公司资金部备案。
第二款、私人账户管理制度一总公司及子公司不得擅自开立收入私人账户、不得收取现金，所有货款须由客户直接汇回子公司指定的对公账户。
二总公司及子公司如需开设私人账户（含个人信用卡），须报总公司财务部批准同意，以公司负责人的名义开户。
须填写“对私账户说明”经公司负责人签名确认后，交总公司财务部留存。
1 私人账户开户后，存折交由财务经理或主办会计妥善保管，密码由出纳设置保管。
2 私人账户在当日工作日结束前将私人存折上的金额悉数转入该公司对公帐户；如出现私人账户资金滞留现象，必须报总公司财务部批准。
3 私人账户只能发挥临时性收入户的作用，即只能收，不得提现，转帐必须转至公司对公账户。
第三款、账户使用制度1 各公司资金的使用严格实行收支二条线，收入、支出帐户均分别立户。
即各公司营业收入单设银行帐户，不得挪用。
另单设一个帐户用以本公司的日常费用开支；2 不得出租、出借账户。
第四款、账户情况报送制度1 公司账户及使用情况须按统一格式于每季度末，即28日前以E-MAIL形式及时报送财务部。
报送时须将电子表格文件名统一表示，如“**20XX一季度”（前两个中文为公司简称，数字代表年份，最后三个中文代表季度），保证内容准确，详尽。
2 各公司每季度作一次账户及银行情况分析，详细说明当地银行环境，包括与公司业务往来中所遇问题及解决办法，由宗公司财务部对汇总内容进行整合，以便将经验及教训进行资源共享，整体提高各公司与银行的合作质量。
公司资金收支及账户管理制度范例(三篇)
公司资金收支及账户管理制度范例一、目的为了规范公司的资金收支管理，确保资金使用的合理性和规范性，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有员工。
三、资金申请与审批1. 资金申请应提交申请表，包括金额、用途、时间等详细信息，并由相关部门负责人签字确认。
2. 财务部门根据申请表进行审批，审批通过后才能进行资金支付。
四、资金支付方式1. 支付方式包括现金支付、银行转账、支票支付等形式，具体支付方式由财务部门决定。
2. 现金支付应有现金支取凭证，并由申请人和财务部门人员共同签字确认。
五、资金收支登记1. 财务部门负责对资金收支情况进行登记，并保留相应凭证和文件。
2. 每月末财务部门应制作资金收支报表，报告给公司高层。
六、账户管理1. 公司设立各类账户，包括银行账户、现金账户等，每个账户都应有相应的负责人。
2. 负责人应及时了解账户余额及变动情况，并定期向财务部门报告。
3. 财务部门应对账户进行定期核对，并做好账务管理。
七、违规处理1. 如发现违反本制度的行为，财务部门应及时通报相关人员，并依照公司规定进行相应追责。
2. 对于严重违反本制度的行为，公司有权采取相应的纪律处分，包括但不限于警告、记过、停职、开除等。
八、附则本制度由财务部门负责解释和修订，经公司高层批准后生效，并在公司内进行公示。
公司资金收支及账户管理制度范例（二）1. 综述：本制度旨在规范公司的资金收支管理和账户管理流程，确保公司资金的合理使用和安全保障。
所有涉及公司资金等相关工作人员必须遵守并执行本制度。
2. 资金收支管理：2.1. 资金收入1) 公司的资金收入主要来源于业务收入、股东投资、债权融资等途径；2) 所有资金收入必须及时入账，并与财务部门核对确认。
2.2. 资金支出1) 资金支出必须与公司经营活动和发展规划相符；2) 资金支出需要经过部门负责人审批，并附上相应的支出事由和预算；3) 支出款项必须通过公司指定的支付渠道进行支付，不得私自擅自使用现金支出。
公司资金收支及账户管理制度(5篇)
公司资金收支及账户管理制度为加强公司银行账户网络支付业务的管理，适应新时期财务管理需要，特制定本办法。
第一章网银功能开通因公司业务经营需要开通银行账户网银和专用借记卡，便于库存资金查询、支付、转账，由公司财务部提出书面申请，经公司法人代表授权，董事长批准由法人代表在公司指定银行结算账户进行办理。
第二章网银相关密匙、口令的保管一、公司账户和专用借记卡账户，原则上一律要求同时具备登录口令、数字证书(加密u盘)及短信提示三重安全防护功能，确保账户资金安全。
二、网银密匙三级管理。
本着高效和强化资金安全审核的原则，资金支付线下审批手续办理完结后，需要网上银行进行支付的必须按二级权限监督，即出纳制单、会计复核、主管批准模式。
(一)具有基本权限的网银密匙。
出纳。
配备具有基本权限的网银密匙(设置____)。
持有此网银密匙可随时上网查询账户状况，包括当日及历史交易明细、时点余额等详细信息，可以提交办理银行支付指令。
(二)具有复核权限的网银密匙。
会计。
在审核支付单据上，明确注明公司账户或者法人代表借记卡支付资金。
账户配备具有复核权限的网银密匙(设置____)，必须对网上银行支付指令进行复核，查询网上银行支付记录，做到有效复核和监督。
(三)具有审批权限的网银短信。
财务主管人。
随时掌握接收公司账户和专用借记卡资金变动情况，通过审核和批准两级监督的方式，达到公司资金实时监督的动态管理目的。
三、登录口令，数字证书(加密u盘)由公司财务部出纳员和会计分别保管；短信提示必须预留公司法人代表或者其授权的负责人____号码。
四、不得在除公司财务内部电脑以外其他任何电脑下载证书、使用公司网银办理业务。
第三章网银支付业务的办理流程一、财务部利用网银办理资金支付业务，一律按公司资金支付审批程序规定，由经办人办妥付款申请审批手续，方可转交财务部出纳员进行办理。
二、出纳员对支付款的原始票据，要认真核对确认无误；会计按照拨付单据对收款单位、帐号、开户行及付款金额大小写等进行审核，并且对网上银行业务进行复核指令授权。
公司资金账户管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司资金管理，确保资金安全、合规使用，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有资金账户，包括但不限于银行账户、资金托管账户、其他支付账户等。
第三条公司资金管理应遵循以下原则：1. 安全性原则：确保资金安全，防范风险；2. 合规性原则：严格遵守国家法律法规，遵守公司内部控制制度；3. 效率性原则：提高资金使用效率，降低资金成本；4. 透明性原则：确保资金使用情况的公开、透明。
第二章资金账户的开设与变更第四条公司资金账户的开设应遵循以下程序：1. 部门提出开设资金账户的申请，包括账户名称、账户性质、开户行、账户用途等；2. 财务部门对申请进行审核，确保符合公司资金管理制度要求；3. 财务部门与开户行进行协商，办理开户手续；4. 开户完成后，财务部门将开户信息录入公司资金账户管理系统。
第五条资金账户的变更应遵循以下程序：1. 部门提出变更申请，包括变更原因、变更内容等；2. 财务部门对申请进行审核，确保符合公司资金管理制度要求；3. 财务部门与开户行进行协商，办理变更手续；4. 变更完成后，财务部门将变更信息录入公司资金账户管理系统。
第六条资金账户的撤销应遵循以下程序：1. 部门提出撤销申请，包括撤销原因、撤销时间等；2. 财务部门对申请进行审核，确保符合公司资金管理制度要求；3. 财务部门与开户行进行协商，办理撤销手续；4. 撤销完成后，财务部门将撤销信息录入公司资金账户管理系统。
第三章资金账户的使用与监督第七条公司资金账户的使用应遵循以下规定：1. 资金收支应严格按照公司财务制度执行，不得违规使用资金；2. 资金支付应通过公司资金账户管理系统进行，不得直接从个人账户支付；3. 资金支付前，需经过审批程序，审批权限根据公司规定执行；4. 资金支付后，财务部门应及时进行核对，确保支付正确无误。
第八条资金账户的监督应遵循以下规定：1. 财务部门应定期对资金账户进行核对，确保账户余额与系统记录相符；2. 财务部门应定期向公司管理层汇报资金账户使用情况，包括账户余额、资金流向等；3. 公司审计部门应定期对资金账户进行审计，确保资金使用合规、安全；4. 公司管理层应加强对资金账户的监督，及时发现和纠正违规行为。
资金结算账户管理制度范本
第一章总则第一条为加强公司资金结算管理，确保资金安全，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门、子公司及分支机构办理资金结算业务。
第三条本制度遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保资金结算业务合法合规。
2. 安全保密原则：加强资金结算账户管理，确保账户资金安全，防止资金风险。
3. 便捷高效原则：简化资金结算流程，提高资金结算效率。
4. 内控监督原则：建立健全资金结算内部控制体系，加强监督检查。
第二章账户管理第四条公司资金结算账户分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户。
第五条基本存款账户：用于公司日常收支业务，一个公司只能开立一个基本存款账户。
第六条一般存款账户：用于公司存放一定期限的资金，可随时存取。
第七条专用存款账户：用于公司特定项目或业务，需按照规定用途使用。
第八条临时存款账户：用于公司临时性资金需求，如项目启动资金、临时周转资金等。
第九条账户开立：各部门、子公司及分支机构需按照规定程序向财务部门提出申请，经审批后开立相应账户。
第十条账户变更：账户信息发生变更时，需及时向财务部门报告，并办理相关变更手续。
第十一条账户撤销：账户使用完毕或达到撤销条件时，需按照规定程序办理撤销手续。
第三章资金结算第十二条资金结算方式：公司资金结算方式包括银行转账、现金支付、支票、汇票等。
第十三条资金结算审批：资金结算业务需按照审批权限进行审批，审批流程如下：1. 各部门、子公司及分支机构提出资金结算申请；2. 财务部门进行初步审核；3. 根据审批权限，提交总经理或董事会审批；4. 获得批准后，财务部门办理资金结算业务。
第十四条资金结算凭证：资金结算业务需按照规定填写相关凭证，确保凭证内容真实、完整。
第十五条资金结算核对：财务部门需定期核对资金结算账户余额，确保资金安全。
第四章内部控制与监督检查第十六条建立健全资金结算内部控制体系，明确各部门、子公司及分支机构在资金结算业务中的职责和权限。
公司资金收支及账户管理制度范例（4篇）
公司资金收支及账户管理制度范例第一章总则第一条为规范公司的资金收支及账户管理，加强财务风险管理，提高资金运作效率，根据公司实际情况，制定本制度。
第二条公司资金收支及账户管理应遵循合法、规范的原则，确保资金安全、正常流转和高效运作。
第三条公司内部不得有私自银行账户、影子账户的行为，一切资金收支应当统一纳入公司财务管理体系中。
第四条公司资金收支及账户管理应当通过完善的内控制度、风险控制措施及专门的财务人员来保障。
第五条在制定公司资金收支及账户管理制度时，应参照公司的规模、业务特点等因素进行合理订立。
第六条公司高级管理人员应具备良好的财务管理知识和能力，并且要带头遵守公司的资金管理制度。
第二章资金收支管理第七条公司资金收支应当遵循预算管理和合理支出的原则，确保资金的有效利用和达到公司经营目标。
第八条公司应当建立财务预算制度，通过财务预算编制、审批和执行来规范资金的支出。
第九条公司财务预算应根据公司经营计划、业务发展需求和风险控制等因素确定，预算额度由公司高级管理人员进行审批。
第十条公司财务预算应定期进行动态调整，根据实际经营情况适时修订。
第十一条公司应建立资金支付审批流程，确保各项支出经过合法审批，避免闲置和挪用资金。
第十二条公司资金支付审批流程应包括申请、审批、支付和报销等环节，并由专人负责跟踪和监督。
第十三条公司应建立严格的收付款管理制度，确保支付和收款手续合规、完整。
第十四条公司收款应按照合同约定和财务管理规定进行，不得违反合同约定或拖欠支付。
第十五条公司支付和收款应当及时入账，并及时核验银行对账单，确保资金的准确性和流转。
第十六条公司内部不得有挪用、虚假报销资金的行为，一经发现，将严肃处理并追究责任。
第三章账户管理第十七条公司应建立完善的账户管理制度，确保资金安全和正常流转。
第十八条公司应根据实际需要开立相应的银行账户，统一进行资金收支管理。
第十九条公司应对银行账户进行定期监管，及时核实银行存款余额与财务记录的一致性。
公司资金收支及账户管理制度（6篇）
公司资金收支及账户管理制度关于资金收支管理的暂行办法为明确工作职责，方便公司日常管理工作，提高公司资金的使用效率，根据现行会计制度和公司的实际情况，并本着科学、合理、简化的原则，对资金收支管理做如下规定：一、资金回收(一)生产经营部等业务部门按年度制订承揽业务计划，加强生产____和调度，缩短印制周期，按期交货，及时回收社会业务加工费，并协助财务审计部对集团业务加工费的回收，增加企业主营资金流入。
(二)物业管理部按照已签租房协议及纸边等废品销售合同收款，及时足额收缴房租、废品收入和公司代垫职工宿舍水电暖费及北院水电暖等款项，密切配合财务审计部，各尽职责，严格把关，依照公司相关制度的要求，增加其他业务收入，自觉接受财务审计部对业务的监督和检查。
(三)人力资源部负责原印刷物资公司及其他有关借调人员等工资、奖金及相关养老保险、失业保险、公积金、医疗保险等代垫费用的收回。
(四)设备动力部负责省书店及新华苑使用公司水电暖费用的及时收缴。
(五)财务审计部负责公司的清欠____工作及省书店占用公司土地使用税的及时收缴。
二、资金使用计划(一)物资管理部制定原材料、辅助材料、燃料、生产用低值易耗品等的采购计划，及时取得合法票据并办理物资出入库手续，定期核定资金使用限额。
(二)物业管理部负责制定保洁用低值易耗品的采购计划及资金使用计划，合理核定资金使用金额；负责保洁费、卫生费、绿化费、垃圾清运费、清理粪池费、土地管理费的使用及计划确定；负责防暑降温用品使用计划制定和实施；负责制定药品的采购及核定____干部医药费报销计划；负责制定医疗保险费的使用计划；负责公司房屋、建筑物的建设、维修、改造、出售、拆除等计划、预算和管理，按照国家有关房改政策的规定负责职工宿舍修缮，详见公司《基建维修项目结算管理办法》。
(三)设备动力部负责制定设备的购置、设备大中修理和公司水、电、暖设施的管理维修计划，核定资金使用数额。
(四)生产经营部、物资管理部分别负责制定各自使用的叉车等大、中修理计划；办公室负责面包车、轿车等大、中修理计划。
公司资金收支及账户管理制度范本(五篇)
公司资金收支及账户管理制度范本集团下属分子公司资金账户管理制度第一章总则第一条目的为进一步规范集团下属分子公司财务管理工作，强化各分子公司银行账户管理，保证资金安全，特制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于集团各级分子公司。
第二章银行开户设立第三条银行账户审批所有分子公司的所有银行账户的开立须流程上报集团总部审批后方可办理。
第四条银行账户类型根据集团资金收支两条线的原则。
分子公司银行账户须按用途分別开立大额账户、支出账户。
第五条大额账户分子公司的大额账户包括。
收入账户、贷款专户。
分子公司原则上只开立一个收入账户。
第六条收入账户分子公司开立____个或____个以上收入账户的，须按功能明确区分为收入归集账户与一般收入账户。
收入归集账户用于归集一般收入户的资金，一般收入账户只用于经营收款。
分子公司只能设立一个收入归集账户第七条支出账户分子公司的支出账户须按用途分别开立基本运营账户及专用支出账户。
分子公司因税务需要需开立二个或二个以上基本运营账户的，须按功能明确区分为基本支出账户、纳税专用户。
基本运营账户开立原则上最多不超过____个，即基本支出账户、国税纳税专户、地税纳税专户。
第八条结算卡管理____分子公司原则上不允许开通银行结算卡功能，经集团总部申批同意后，可开通一个银行支出账户的结算卡功能。
收入账户禁止开通结算卡功能。
第三章银行账户印鉴管理第九条银行账户印鉴设立分子公司银行账户至少预留两枚印章，即财务专用章加私人印章（或手签）。
第十条大额账户印鉴管理大额账户的银行预留私人印章由集团总部指定。
第十一条支出账户印鉴管理分子公司支出账户的预留私人印章为顶目公司负责人（或集团指定）。
第十二条银行账户印鉴保管银行账户财务专用章和私人印章不得由同一人保管。
（一）财务专用章分子公司财务专用章由财务负责人保管。
使用时须登记印章使用台账。
（二）私人印章1.大额账户分子公司大额账户私人印章由集团总部保管。
____分子公司支出账户，其预留私人印章由顶目公司负责人或其授权人保管。
公司资金收支及账户管理制度范本(4篇)
公司资金收支及账户管理制度范本一、总则本制度为公司内部管理规范的一部分，旨在规范公司资金收支和账户管理，确保公司资金安全、合规运作。
所有公司员工必须遵守本制度，并承担相应的责任。
二、资金收入管理1. 所有公司的资金收入必须通过公司指定的账户进行收款，不得私自存入个人账户。
2. 收款人必须核对付款方的银行账号和名称是否与公司提供的一致，如有不符，应立即向财务部门报告并暂停收款。
3. 收款人在收到款项后，必须及时向财务部门提交收款记录，并存档备查。
同时，财务部门将核对收款记录并及时进行账务录入。
三、资金支出管理1. 所有公司的资金支出必须通过公司指定的账户进行支付，不得私自从个人账户中支付款项。
2. 支付人必须核对收款方的银行账号和名称是否与公司提供的一致，如有不符，应立即向财务部门报告并暂停支付。
3. 支付人在支付款项后，必须及时向财务部门提交支付记录，并存档备查。
同时，财务部门将核对支付记录并及时进行账务录入。
四、账户管理1. 公司的资金账户必须由财务部门统一开立和管理，并定期进行账户的巡查和核对。
2. 公司员工不得擅自更改账户密码和授权人，如需更改，必须经过财务部门的书面审批并进行记录。
3. 财务部门将定期对账户余额进行监控和预警，确保账户资金的安全和稳定。
4. 所有资金账户的日常与月度对账工作由财务部门负责，确保账户余额与实际情况一致，并及时发现和处理异常情况。
5. 财务部门将定期进行账户的审计工作，确保账户操作的合规性和准确性。
五、异常情况处理1. 如发现资金收支和账户管理中的异常情况，必须立即向财务部门报告，并采取相应的紧急措施进行处理。
2. 对于账户被盗、资金损失等重大异常情况，应立即报案，并协助警方及时采取措施。
3. 财务部门将对异常情况进行调查，并根据调查结果采取相应的纠正措施，并追究相关责任人的责任。
六、违规处理1. 对于违反本制度的行为，将根据公司的纪律处分规定进行处理，包括但不限于警告、停职、降职、开除等。
资金基本账户管理制度范本
资金基本账户管理制度范本第一条总则为加强公司资金基本账户管理，规范资金运作，提高资金使用效率，防范资金风险，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司所有资金基本账户的管理，包括银行存款、现金等。
公司各部门、子公司及分支机构应严格遵守本制度。
第三条管理原则1. 资金基本账户管理应遵循合法、合规、公开、透明的原则。
2. 资金基本账户管理应实行预算管理、审批制度、风险控制和信息披露等制度。
第四条组织架构1. 公司设立财务部作为资金基本账户管理的主管部门，负责制定和组织实施资金基本账户管理制度。
2. 公司设立审计部作为资金基本账户管理的监督部门，负责对资金基本账户管理进行定期审计。
第五条账户开立与变更1. 公司开立资金基本账户应向中国人民银行或其他金融机构申请，并提交相关资料。
2. 公司在开立资金基本账户时，应明确账户性质、用途、权限等信息，并严格按照相关规定进行操作。
3. 公司在变更资金基本账户时，应向中国人民银行或其他金融机构提出申请，并提交相关资料。
第六条账户使用与监督1. 公司在使用资金基本账户时，应严格按照预算和审批制度进行操作，确保资金使用的合法性、合规性。
2. 财务部应定期对资金基本账户进行核对，确保账户余额与财务报表一致。
3. 审计部应定期对资金基本账户进行审计，确保资金使用的合规性、有效性。
第七条资金调度与支付1. 公司在资金调度与支付时，应严格按照预算和审批程序进行操作。
2. 公司在支付款项时，应使用银行转账等非现金方式，确保资金安全。
3. 公司在使用银行汇票、支票等支付工具时，应严格遵守相关规定，确保支付的合法性、有效性。
第八条风险控制与信息披露1. 财务部应建立健全资金基本账户风险控制制度，确保资金安全。
2. 财务部应定期向公司管理层报告资金基本账户的运作情况，确保信息披露的透明度。
第九条违规处理1. 对违反本制度的部门或个人，公司将依法追究其法律责任。
公司资金收支及账户管理制度（3篇）
公司资金收支及账户管理制度是为了规范公司财务管理，确保资金的合理使用和安全性，从而提高公司的财务运作效率和风险控制能力。
一、资金收支管理制度：1. 预算管理：制定年度预算，按照预算进行资金筹措、支出和监控。
2. 收款管理：建立合理的收款流程，明确收款人、收款方式和时间，并及时核对和入账。
3. 付款管理：建立严格的付款流程和审批制度，确保付款符合内部规定和合同约定，核对付款人和付款账户。
4. 报销管理：规定报销事项、报销金额、报销流程和审批权限，并要求提供合规的发票和凭证。
5. 借款管理：明确借款事由、借款金额、借款期限和利息，并进行严格审批和备案。
6. 收益管理：建立合理的收益确认和核算制度，及时入账并进行核对和审计。
二、账户管理制度：1. 开户管理：对公司在各个银行开立的账户进行清点和备案，并由财务部门进行统一管理。
2. 账户权限：根据岗位职责和工作需要，设定账户操作权限，并进行定期审查和权限调整。
3. 账户监控：建立账户余额监控制度，避免账户资金过度滞留或临时透支，及时调整资金配置。
4. 账户核对：对月底银行账户余额与财务系统余额进行对账，并及时核实和调整差异。
5. 账户安全：保障账户信息的机密性和完整性，定期更换账户密码，并建立灾备措施和数据备份机制。
6. 账户使用：严格限制账户使用范围和用途，禁止私自挪用和转移账户资金。
以上只是一些常见的公司资金收支及账户管理制度，企业可以根据自身情况和需要进行具体的制定和完善。
同时，财务部门应加强内部培训和沟通，确保员工对制度的理解和遵守。
公司资金收支及账户管理制度（二）1. 目的：制定公司资金收支及账户管理制度，旨在规范资金管理流程，确保资金安全及合规运作。
2. 适用范围：该制度适用于公司所有部门及员工。
3. 资金收支管理：3.1. 资金收入：3.1.1. 一切资金收入必须通过公司指定的收款渠道进行，不得私自接受现金或他人转账。
3.1.2. 资金收入应及时记录并核对，确保准确无误。
资产管理公司资金账户管理制度
第一章总则第一条为加强资产管理公司资金账户的管理，确保资金安全、合规使用，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有资金账户，包括但不限于银行账户、证券账户、基金账户等。
第三条公司资金账户管理遵循以下原则：1. 安全原则：确保资金账户安全，防止资金损失和非法侵占；2. 合规原则：遵守国家法律法规，确保资金使用合法合规；3. 效率原则：提高资金使用效率，降低资金成本；4. 透明原则：加强资金账户管理，确保资金运作公开透明。
第二章资金账户的开立与管理第四条资金账户的开立1. 公司资金账户的开立必须经过公司董事会或其授权部门批准；2. 开立资金账户时，应选择信誉良好、服务优质的银行或其他金融机构；3. 开立资金账户时，应提供真实、完整的资料，确保账户信息的准确性。
第五条资金账户的管理1. 资金账户的管理实行分级管理，由财务部负责日常管理，董事会或其授权部门负责监督；2. 财务部应建立资金账户台账，详细记录账户信息、资金变动情况等；3. 资金账户的变更、撤销等事宜，应经董事会或其授权部门批准。
第三章资金账户的使用第六条资金账户的使用1. 资金账户的使用必须遵循合法合规、合理使用的原则；2. 资金账户的资金调拨、支付等，应严格按照公司财务制度执行；3. 资金账户的资金使用，应定期进行审计和检查。
第七条资金账户的审计与检查1. 财务部应定期对资金账户进行审计，确保资金使用合规；2. 董事会或其授权部门应定期对资金账户进行检查，发现问题及时处理；3. 审计和检查结果应及时向董事会或其授权部门报告。
第四章责任与处罚第八条资金账户管理责任1. 财务部负责资金账户的日常管理和监督；2. 董事会或其授权部门负责资金账户的监督和决策。
第九条违规责任1. 对违反本制度规定，造成资金损失的，依法承担相应责任；2. 对滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊的，依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
资金账户管理制度内容
资金账户管理制度内容一、资金账户管理制度的目的和意义1. 目的：资金账户管理制度的主要目的是为了规范资金账户的使用和管理，确保资金的安全和合理运作，保障企业或个人财务的健康和稳定发展。
2. 意义：（1）保障资金安全：资金账户管理制度能够规范资金的使用和管理，避免资金的滥用和挪用，确保资金的安全。
（2）提高资金运作效率：资金账户管理制度能够简化资金的管理流程，提高资金的使用效率，使资金得到最大程度的利用。
（3）降低资金管理成本：资金账户管理制度能够避免资源的浪费和资金的浪费，降低企业或个人的资金管理成本。
（4）确保企业或个人财务的健康和稳定发展：资金账户管理制度能够规范企业或个人的资金使用和管理，保障企业或个人财务的健康和稳定发展。
二、资金账户管理制度的内容1. 资金账户管理的基本原则（1）合法性原则：所有的资金账户操作必须符合国家法律法规和相关规定，不得违法违规。
（2）安全性原则：资金账户管理必须具有安全性，确保资金账户不会受到攻击和损失。
（3）有效性原则：资金账户管理制度必须具有效率性，使资金的使用和管理更加方便、快捷。
2. 资金账户的建立和备案（1）建立资金账户：企业或个人必须在合法的金融机构开立资金账户，并按照规定进行备案。
（2）资金账户备案：企业或个人建立资金账户后，必须按规定完成资金账户备案手续，确保资金账户的合法性。
3. 资金账户的使用（1）日常资金管理：企业或个人必须按照资金账户管理制度的规定合理管理资金，满足日常经营和生活需要。
（2）资金划拨和支付：企业或个人在进行资金划拨和支付时，必须按照资金账户管理制度的规定进行操作，严格遵守相关规定。
4. 资金账户的监督和审计（1）内部监督：企业或个人必须建立完善的内部监控机制，对资金账户操作进行监督，及时发现并纠正问题。
（2）外部审计：企业或个人必须定期对资金账户进行外部审计，并根据审计结果及时整改，保障资金的安全和合理使用。
5. 资金账户管理制度的修订和完善（1）根据实际情况和法律法规的变化，资金账户管理制度需要不断进行修订和完善，以确保其适应企业或个人的资金管理需求。
资金账户管理制度范文
资金账户管理制度范文资金账户管理制度第一章总则第一条为了规范资金账户管理，保证资金的安全性和合法性，提高资金使用的效率和效益，制定本制度。
第二条适用范围：本制度适用于我公司所有资金账户的管理。
第三条目标：通过加强资金的统一管理，确保资金的合理使用，提高资金的运作效率和效益。
第四条基本原则：合规性、安全性、高效性、规范性。
第五条资金账户的管理机构：公司财务部门是资金管理的主要机构，负责资金收支的管理和监督。
第二章资金账户的设立和注销第六条资金账户的设立必须符合相关法律法规的规定，并经公司领导批准。
第七条资金账户的注销必须经公司财务部门审核同意，并根据相关法律法规的规定进行操作。
第八条资金账户的设立和注销必须做好相应的记录和备案工作，并及时更新账户信息。
第三章资金收支管理第九条公司资金的收支必须通过资金账户进行，禁止用个人账户进行公司资金的收支。
第十条资金的支出必须经过预算，并有相应的采购合同、费用凭证等相关凭证。
公司财务部门必须核对凭证的真实性和合法性。
第十一条公司财务部门负责对资金账户的收支进行监控和审核，及时发现和处理异常情况。
第十二条公司财务部门必须定期对资金账户进行结余检查，确保账户余额的准确性。
第四章资金使用管理第十三条资金的使用必须符合公司的经营活动和发展战略，禁止超出经营活动范围进行投资和运营。
第十四条资金的使用必须经过预算，并严格按照预算执行。
第十五条对于资金使用范围、限额、流程等管理，公司财务部门必须建立相应的制度和流程，并进行监督和检查。
第五章资金监督和风险防控第十六条公司财务部门必须建立资金监督机制，加强对资金的监督和检查工作，及时发现和处理资金的违规行为。
第十七条公司财务部门必须加强风险防控工作，对可能存在的风险进行预警和控制。
第十八条公司财务部门必须建立完善的内部控制制度，加强对资金账户的访问权限管理和安全防护。
第十九条公司财务部门必须加强对资金账户的定期检查，确保账户资金的安全性和合法性。
行政资金账户管理制度范本
行政资金账户管理制度范本第一条总则为加强行政事业单位资金管理，规范银行账户的开立、使用和管理，根据国家有关法律法规和财政部门的规定，制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于我国各级行政事业单位（以下简称单位）的资金账户管理。
第三条账户分类单位可根据资金性质和管理需要，开设财政缴款专户、经费账户、住房基金专用账户、基本建设账户、国债专项资金专户等。
第四条开户管理1. 单位应根据资金管理需要，向财政部门、人民银行申请开设银行账户。
2. 财政缴款专户由财政部门、人民银行指定在一个银行开设。
3. 经费账户、住房基金专用账户、基本建设账户、国债专项资金专户，由单位财务部门统一在国有或国家控股银行开设和管理。
4. 单位如需开设除上述账户外的其他账户，必须到同级财政部门履行审批手续。
第五条账户用途1. 财政缴款专户：用于核算单位执收执罚的应缴财政专户和应缴财政预算的行政事业性收费、各种基金、罚没收入等。
2. 经费账户（基本账户）：用于单位日常运营经费、人员工资、福利支出等。
3. 住房基金专用账户：用于单位职工住房公积金、住房补贴等。
4. 基本建设账户：用于单位基本建设项目经费。
5. 国债专项资金专户：用于国债项目经费。
第六条账户管理1. 单位应加强对银行账户的管理，确保账户安全、合规运行。
2. 单位财务部门应定期对银行账户进行清理、检查，发现问题及时处理。
3. 单位不得违规使用银行账户，不得出借账户供外单位或个人使用，不得为外单位或个人代收代支、转账套现。
4. 单位应指定专人负责银行账户的日常核对工作，确保账户余额与实际资金余额相符。
第七条账户变更与撤销1. 单位如需变更银行账户，应向财政部门、人民银行提出申请，并按相关规定办理。
2. 单位如需撤销银行账户，应报请财政部门、人民银行批准，并按相关规定办理。
第八条违规处理1. 单位违反本制度的，由财政部门、人民银行等有关部门责令改正，并处相应罚款。
2. 单位违规使用银行账户造成损失的，应承担相应责任。
单位账户资金管理制度
一、总则为加强单位财务管理的规范性和有效性，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合我单位实际情况，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于我单位所有资金收支活动的账户管理，包括基本账户、专项账户、临时账户等。
三、账户开设与管理1. 账户开设：单位应严格按照国家有关规定，在具有资质的银行开设账户，并办理开户手续。
2. 账户管理：单位财务部门负责账户的日常管理，包括账户的变更、注销、冻结等。
3. 账户审批：单位设立账户需经单位主要负责人批准，并报上级主管部门备案。
4. 账户使用：单位资金收支活动必须通过账户进行，严禁私设“小金库”、公款私存等违规行为。
四、资金收支管理1. 资金收入：单位收入应按规定及时入账，不得拖延、截留、挪用。
2. 资金支出：单位支出应严格执行预算，按照批准的用途和程序进行。
3. 资金支付：单位支付资金应使用支票、银行转账等合法方式，并取得合法、有效的凭据。
4. 资金结算：单位应按时结算账户资金，确保账户余额真实、准确。
五、资金安全与监督1. 资金安全：单位应建立健全资金安全管理制度，确保资金安全。
2. 内部监督：单位财务部门应定期对账户资金进行内部审计，发现问题及时整改。
3. 外部监督：单位应接受上级主管部门和审计部门的监督检查，如实提供有关资料。
六、奖惩措施1. 对严格遵守本制度，在资金管理工作中表现突出的单位和个人，给予表彰和奖励。
2. 对违反本制度，造成资金损失或影响资金安全的单位和个人，依法依规追究责任。
七、附则1. 本制度由单位财务部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行。
原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
3. 本制度如有未尽事宜，可根据实际情况予以修订。
公司资金账户内控管理制度
第一章总则第一条为加强公司资金账户管理，确保资金安全，提高资金使用效率，防范财务风险，根据国家有关法律法规和公司章程，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有资金账户的管理，包括银行账户、证券账户、保险账户等。
第三条公司资金账户管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和金融政策进行资金账户的开立、使用和变更；（二）安全性原则：确保资金账户安全，防止资金被非法占用或挪用；（三）效率性原则：提高资金使用效率，确保资金合理流动；（四）透明性原则：资金账户管理过程公开透明，便于监督。
第二章资金账户管理职责第四条公司财务部门负责资金账户的日常管理，具体职责如下：（一）负责资金账户的开立、变更和注销；（二）负责资金账户的收支核算和报表编制；（三）负责资金账户的核对和清理；（四）负责资金账户的审批、授权和监督。
第五条公司其他部门在资金账户管理中应积极配合财务部门，具体职责如下：（一）各部门在使用资金账户时，应严格按照公司相关规定执行；（二）各部门应及时向财务部门提供资金使用情况，确保资金使用的合规性；（三）各部门应加强对资金账户的监督，发现问题及时报告。
第三章资金账户管理流程第六条资金账户的开立：（一）各部门根据实际需要，向财务部门提出开立资金账户的申请；（二）财务部门对申请进行审核，确保符合国家法律法规和公司规定；（三）财务部门办理开立手续，并将相关资料报公司领导审批。
第七条资金账户的变更：（一）各部门因业务需要，需对资金账户进行变更时，应向财务部门提出申请；（二）财务部门对申请进行审核，确保符合国家法律法规和公司规定；（三）财务部门办理变更手续，并将相关资料报公司领导审批。
第八条资金账户的注销：（一）各部门因业务调整或终止，需注销资金账户时，应向财务部门提出申请；（二）财务部门对申请进行审核，确保符合国家法律法规和公司规定；（三）财务部门办理注销手续，并将相关资料报公司领导审批。
资金账户管理制度
资金账户管理制度1. 背景资金账户是组织机构用于存放和管理资金的重要工具。
为确保资金的安全、合规以及高效利用，制定本资金账户管理制度。
2. 目的本制度的目的是规范和管理资金账户的开立、使用、变更和销户等流程，确保资金的安全、稳定和合规运作。
3. 账户开立3.1. 资金账户的开立需经过合法授权人的申请，并提供相关身份证件、授权文件等必要材料。
3.2. 开立资金账户前，需进行风险评估，确认申请人的信用状况和合规性。
3.3. 开立资金账户后，须进行账户信息登记，并进行账户审核和备案。
4. 账户使用4.1. 资金账户的使用需经授权人的批准，并遵守组织机构的资金管理规定。
4.2. 账户资金的使用应符合资金用途的合法性和真实性，不得进行非法或不当用途的交易。
4.3. 资金账户的交易需经过双重批准，确保资金的安全和准确性。
5. 账户变更5.1. 资金账户的变更需提供有效的申请文件，包括变更原因、更改内容等。
5.2. 资金账户的变更需经相关部门的审核和批准，并进行相应的信息更新和备案。
6. 账户销户6.1. 资金账户的销户需经授权人的申请，并提供相关的销户材料和身份证明。
6.2. 资金账户的销户需经过审核和确认，确保账户内的资金和权益妥善处理和转移。
7. 监督与管理7.1. 资金账户的管理需由专门的财务部门负责，负责账户的监督、审查和报告工作。
7.2. 定期对资金账户进行内部审计，并提出改进建议和控制措施。
7.3. 定期进行账户管理制度的评估，确保制度的有效性和适应性。
8. 违规处理8.1. 对于违反资金账户管理制度的行为，将依照组织机构的纪律处分规定进行处理。
8.2. 对于违法行为，将依照相关法律法规追究法律责任。
9. 附则9.1. 本资金账户管理制度的解释权归组织机构所有。
9.2. 如需对本制度进行修改或补充，需经主管部门的批准和备案。
> 注意：本文档仅供参考，请在实施时进行必要的修改和调整，以适应组织机构的实际情况和政策要求。
资金账户管理制度
资金账户管理制度1. 引言资金账户管理制度旨在规范和管理机构的资金账户操作，确保资金的安全性、准确性和透明度。
本制度适用于机构内所有与资金账户有关的操作，并对资金账户管理的流程、责任、控制措施进行详细指导。
2. 资金账户管理流程2.1 资金账户的开立•申请资金账户：机构需提交相关申请材料，并经过风险管理部门的审批。
•审批与登记：风险管理部门审批后，将申请资金账户信息登记入系统，并向申请人发送通知。
•银行开立账户：申请人按照通知前往指定银行开立资金账户。
2.2 资金账户的使用•资金划入：机构从自有账户通过银行转账等方式将资金划入指定资金账户。
•资金划出：机构根据业务需求提出资金划出申请，经过内部审核后，通过银行转账等方式将资金划出指定账户。
•资金调拨：机构内部不同账户之间的资金调拨需经过内部授权和审批程序，并记录相关操作日志。
•资金结算：机构与合作伙伴之间的资金结算需经过财务部门的核对和确认。
3. 资金账户管理责任3.1 账户管理员责任•账户开立：负责与银行沟通并办理资金账户的开立手续。
•账户日常操作：负责资金划入、资金划出、资金调拨等操作的执行和记录。
•违规监测：定期监测账户操作日志，及时发现并报告任何违规行为。
3.2 风险管理部门责任•审批与登记：负责对资金账户开立申请进行审批，并将相关信息登记入系统。
•内部控制：制定和执行内部控制措施，确保资金账户操作符合法规和内部规定。
•风险报告：负责对账户操作风险进行监测和报告，及时发现并应对潜在风险。
3.3 财务部门责任•资金结算：负责机构与合作伙伴间的资金结算，确保结算准确无误。
•财务审计：定期对资金账户的操作日志进行审计，确保账户操作的合规性和准确性。
•资金预测与管理：通过对账户资金流动的分析和预测，提供对资金的合理管理建议。
4. 资金账户操作控制措施4.1 身份验证与授权•主管授权：所有资金账户操作需经过主管授权，确保操作的合法性和合规性。
•身份验证：在进行资金账户操作前，必须对操作人员进行身份验证，防止非法操作。
资金账户管理制度
资金账户管理制度1. 引言资金账户是企业进行资金流转和管理的核心工具之一，有效的资金账户管理制度可以确保企业资金的安全、规范和透明。
本制度旨在规范资金账户的开立、使用和监督，以保障企业资金账户的安全和合规运作。
2. 资金账户的开立2.1 开立资金账户的程序- 公司内部对资金账户的需求提出申请；- 验证申请资料，确保申请人身份合法；- 根据申请人的需求和公司实际情况，选择合适的银行进行账户开立；- 按照银行的要求，提供必要的材料，如企业证件、股东身份证明等；- 银行审核通过后，完成账户开立手续；- 将新开立的资金账户信息记录在资金账户登记簿上。
2.2 资金账户权限的设定- 根据职能和职务分工，设定不同人员在资金账户中的权限；- 确保权限分配的合理性和透明性，防止滥用和误操作；- 定期进行权限的审核和调整，确保与实际需要相符。
3. 资金账户的使用3.1 资金的收付- 企业收到的款项应及时存入相应的资金账户；- 企业支付款项时，应从相应的资金账户中扣除；- 资金账户的收付应及时进行记录和核对。
3.2 资金账户的变动- 对资金账户的变动，应及时进行记录和跟踪；- 核对账户变动的原因和事实依据；- 如有异常的账户变动，应及时进行调查和纠正。
4. 资金账户的监督4.1 内部监督- 设立专门的资金账户监督岗位，负责对资金账户的安全和规范进行监督；- 定期对各资金账户进行检查和核对；- 对资金账户的异常状况进行调查和处理。
4.2 外部监督- 配合审计部门对资金账户进行审计；- 遵守相关法律法规，接受相关监管部门的监督；- 如发现资金账户操作与法律法规不符，应及时纠正并报告相关部门。
5. 破产和清算处理5.1 破产处理- 在企业破产时，根据相关法律法规，资金账户的处理应按照破产程序进行；- 确保资金账户的清理和资产分配的合法性和公平性。
5.2 清算处理- 在企业解散和清算时，资金账户的处理应按照相关法律法规进行；- 确保资金账户的清零和相关纪录的保存。
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范围
本制度规定了XXXXX有限公司总部各部门及所属城市平台及项目公司的银行账户管理的职责、管理活动的内容与方法、检查与考核、报告与记录等要求。
本制度适用于XXXX总部各部门及所属城市平台及项目公司的银行账户管理工作。
本制度自颁发之日起生效，由XXXXXX财务中心负责解释。
1.术语与定义
银行账户
是指公司在金融机构开立的各类账户，包括人民币及外币存贷款账户。
2.职责
财务部
财务部为银行账户管理责任部门，负责对各公司银行账户的开立、变更、撤销、使用进行管理。
3.管理方法
3.1 银行账户管理
3.1.1 原则上集团及各下属公司新开立银行账户须经XXX集团财务部审批同意后
方可进行。
3.1.2 各公司财务应敦促开户银行按时出具对账单和回单，及时核对银行存款明细
账与银行对账单是否一致，并编制银行存款余额调节表，做到账实相符。
3.1.3 原则上，所有付款均应通过网银进行支付。
3.1.4 财务部是银行账户的归口管理部门，其他部门一律不准开立银行账户。
银行
账户的开立、变更、撤销等流程报批及备案手续须由总部财务部统一办理、
统一管理。
3.1.5 总部须严格控制银行账户的开立数量。
各公司原则上只能开设一个基本存款
账户，如因一般结算需要可申请开立一般结算户。
3.1.6 财务部办理银行账户开立手续须严格履行内控制度，至少安排两名经办人员
到商业银行柜台亲自办理开户手续。
开户完成后五个工作日内，将开户回执、
预留印鉴卡等资料提交给XX集团财务部备案。
3.1.7 银行账户变更、撤销实行向XX集团财务部报批制度。
3.1.8 银行账户因名称、预留印鉴等信息需要变更或者账户需要撤销时，须经财务
负责人审核批准后，报XX集团财务部审批，经同意后进行办理，并在完成
后将变更和撤销回执等资料重新提交给XX集团财务部备案。
3.1.9 财务部应及时清理不需使用的银行账户，不得多头开户和重复开户。
对于开
立后六个月内没有发生资金往来业务且预计无需使用的账户需办理撤销账
户处理。
3.2 银行预留印鉴及U盾管理
3.2.1 应严格管理银行预留印鉴及网银付款U盾；严格执行内控不相容岗位分离的
控制要求。
银行预留印鉴及网银付款U盾须分别由不同人员保管；
3.2.2 新成立的园所，由城市平台公司或者总部（没有城市平台的园所）代管一段
时间U盾，直至正式运营；
3.2.3 正式运营之后，有城市平台的园所，一级盾由园所财务保管，复核盾由城市
平台财务保管；没有城市平台的园所，一级盾由园所财务保管，复核盾由园
长书面指定一人专门复核，所有复核完毕的单据均需要复核人本人签字。
禁
止一人保管付款所需全部印章或及网银付款U盾。
3.2.4 网银付款U盾密码由保管人自行设定并定期修改，且不得向任何人透漏密码。
3.2.5 各园所每月结账编制银行余额调节表时，应逐一核对核算系统和银行账户当
月每笔收付款发生，做到两方每笔收付款时间和金额一一对应，月底余额无
误。
核对不上的写明原因，编制完成后，将核算系统的银行明细及当月银行
对账单作为银行余额调节表的附件一起递交平台公司财务经理审核，平台财
务经理对核算系统银行明细和银行对账单一一核对，审核无误后签字。
3.2.6 在需要变更印鉴或者U盾保管人时，需双方办理印鉴或者U盾交接手续，交
接时应由同级或上级第三人监交，并经三方签字确认后方可办理印鉴移交。
3.2.7 对于U盾和银行余额调节表，总部财务会不定期随机组织抽查，对于审核完
成但仍然有付款错误的，尤其是金额或收付款单位错误，公司会对园所财务
和平台财务两方进行考核。
3.3 银行付款流程
3.3.1 项目财务持审批完整的单据录入网银系统，检查无误后将付款申请提交平台
财务复核，平台财务复核无误后支付。
企业管理制度新增/修改
● 请附在制度文件之后总1页第1页。