应收款管理资料系统概述
应收单据处理
四、票据管理
票据管理功能主要用来完成商业承兑汇票和银行承兑汇票的处理， 记录票据详细信息和记录票据处理情况。主要包括增加票据、删除票据、 修改票据、票据计息、票据结算、票据转出、票据查询的操作。其操作 与应收款管理系统中的票据管理类似，参阅第十章中的票据管理的相关 操作。
五、转账处理
应付款管理系统提供的转账处理功能可以处理日常业务中涉 及的应付冲应付、预付冲应付等业务。单击“转账”，选择转 账类型，选定供应商后，进入转账窗口，单击“过滤”按钮， 输入本次转账金额，单击“确认”完成转账。
六、制单处理
1．生成凭证
应收系统提供发票制单、应收单制单、核销制单、转账制单、现结 制单等制单功能
2．删除凭证
删除凭证是指删除在应收款系统中所填制的凭证。执行“系统菜单” →“单据查询” →“凭证查询”，找到需要删除的凭证，选中后 单击“删除”按钮即可。
七、统计分析
1、应收账龄分析 可以通过本功能分析客户、存货、业务员、部门或单据的应收款余 额的账龄区间分布 2、收款账龄分析 可以分析客户、产品、单据的收款账龄 3、欠款分析 可以分析截止到某一日期，客户、部门或业务员的欠款金额，以及 欠款组成情况 4、收款预测 可以预测一下将来的某一段日期范围内，客户、部门或业务员等对 象的收款情况，而且提供比较全面的预测对象、显示格式
第二节 系统初始设置
一、系统选项的设置
（一）常规选项设置 1．应收款核销方式 2．单据审核日期依据 3．坏账处理方式 4．应收账款核算模型 （二）凭证选项设置 1．受控科目制单方式 2．非控科目制单方式 3．控制科目依据 4．销售科目依据 5．月末结账前是否全部生成凭证
二、系统初始设置
（一）凭证科目设置
三、转账处理
应收款管理系统概述
应收款管理系统概述应收款管理系统是一种金融管理系统，旨在帮助企业管理和追踪客户欠款的过程。
该系统可以帮助企业更好地掌控和管理应收账款，确保及时收到付款并减少坏账风险。
本文将介绍应收款管理系统的概述，并详细解释其功能和优势。
其次，应收账款记录模块允许企业记录和跟踪每个客户的应收账款情况。
包括未到期的发票、拖欠的款项、逾期的账款等。
通过该模块，企业可以及时了解欠款的情况，并采取相应的措施进行催款。
催款管理模块是应收款管理系统中非常重要的一部分。
它允许企业设置催款的计划和流程，并生成自动化的催款通知和提醒。
通过该模块，企业可以更加有效地追踪和管理欠款，提高收款的速度和准确性。
最后，应收款管理系统还可以生成各种报表和分析，用于帮助企业了解和分析应收账款的情况。
例如，账龄分析报表可以帮助企业了解不同账款的逾期情况和风险等级。
收款趋势报表可以帮助企业分析收款的变化趋势，从而制定更合理的收款策略。
应收款管理系统的优势在于提高了企业的管理效率和收款速度。
通过自动化的流程和提醒，企业可以更快地发现欠款情况，并及时采取措施进行催款。
同时，系统还可以生成各种报表和分析，帮助企业更好地了解和分析应收账款的情况，从而制定更科学的收款策略。
这些功能和优势使得应收款管理系统成为了现代企业必不可少的金融管理工具。
总之，应收款管理系统是一种用于管理和追踪客户欠款的金融管理系统。
它通过客户管理、应收账款记录、催款管理和报表生成等功能，帮助企业更好地掌控和管理应收账款，确保及时收到付款并减少坏账风险。
其优势在于提高了管理效率和收款速度，帮助企业更好地了解和分析应收账款的情况，从而制定更科学的收款策略。
《应收款管理系统》
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• 提醒： –销售收入百分比法：根据历史数据确定的坏账损 失占全部销售额的一定比例估计。 –应收账款余额百分比法：以应收账款余额为基础， 估计可能发生的坏账损失。 –账龄分析法：根据应收账款账龄的长短来估计坏 账损失的方法。账龄越长，即账款被拖欠的可能 性也越大，应估计的坏账准备金额也越大。
第六章 应收款管理系统
一、应收款管理系统概述 二、应收款管理系统初始化 三、日常业务处理 四、期末处理
实用文档
一、应收款管理系统概述
• 1、应收款管理系统功能概述 • 2、应收款管理系统与其他系统的主要关
系
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1、应收款管理系统功能概述
• 应收款管理系统主要实现企业与客户业务往来 账款的核算与管理，在应收款管理系统中，以 销售发票、费用单、其他应收单等原始单据为 依据，记录销售业务及其他业务所形成的往来 款项，处理应收款项的收回、坏账、转账等情 况；提供票据处理的功能，实现对应收票据的 管理。
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2、设置账套参数
• 操作步骤
–用鼠标单击菜单条上的“设置”项下的 “选项”。
–点击〖编辑〗按钮，进行选项的设置，您 应分别单击每个选项后边的下拉框以选择 您所需要的账套参数的设置。
–选择完各个账套参数后，单击〖确认〗按 钮，系统即保存您所选的操作，单击〖取 消〗按钮，系统即取消您所作的选择。
– 按客户设置：您可以针对不同的客户在每一种客户下设置不 同的应收科目和预收科目。这种设置适合特殊客户的需要。
– 按地区设置：您可以针对不同的地区分类设置不同的应收科 目和预收科目。例如，您将您的客户分为华东、华南、东北 等地区，您可以在不同的地区分类下设置科目。
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控制科目依据
应收账款管理系统
应收账款管理系统应收账款管理系统⒈系统概述⑴目的应收账款管理系统的目的是帮助公司有效管理和追踪应收账款，提高收款效率和减少坏账风险。
⑵范围该系统将覆盖以下功能：●客户信息管理：记录和维护客户的基本信息，包括联系人、地址、方式等。
●销售订单管理：管理销售订单的流程，包括创建、审核、订货和发货等。
●发票管理：和管理销售发票，包括发票的打印和寄送。
●收款管理：记录和跟踪收款情况，包括收款金额、日期和付款方式。
●坏账管理：对坏账进行管理和处理，包括核销、追讨和销毁等。
⒉系统设计⑴系统架构应收账款管理系统将采用三层架构，包括表示层、业务逻辑层和数据访问层。
●表示层：提供用户界面，允许用户进行各种操作和查询。
●业务逻辑层：处理用户的请求，执行相应的业务逻辑。
●数据访问层：负责与数据库进行交互，执行数据库操作。
⑵数据库设计应收账款管理系统将使用关系型数据库存储数据。
数据库中将包含以下表格：●客户表：存储客户信息，包括客户ID、客户名称、联系人、地址、方式等字段。
●销售订单表：存储销售订单信息，包括订单ID、客户ID、产品ID、数量、金额等字段。
●发票表：存储发票信息，包括发票号、订单ID、金额等字段。
●收款表：存储收款信息，包括收款ID、客户ID、金额、日期、付款方式等字段。
●坏账表：存储坏账信息，包括坏账ID、客户ID、金额、坏账原因等字段。
⒊功能需求⑴客户信息管理●添加客户信息：录入客户的基本信息，包括客户名称、联系人、地址、方式等。
●更新客户信息：修改客户的基本信息。
●删除客户信息：删除客户的基本信息。
⑵销售订单管理●创建销售订单：录入销售订单的详细信息，包括客户ID、产品ID、数量等。
●审核销售订单：审核销售订单的有效性，包括检查客户信用额度和库存数量。
●订货发货：根据销售订单发货通知单，并更新库存数量。
⑶发票管理●发票：根据销售订单相应的发票，并记录发票的相关信息。
●打印发票：将的发票打印出来，供寄送给客户。
第11章 应收账款管理系统
第十一章应收账款管理系统第一节应收款管理系统概述应收款管理系统主要实现企业与客户业务往来账款的核算与管理，收款管理系统中，以销售发票、费用单、其它应收单等原始单据为依据，记录业务及其它业务所形成的往来款项，处理应收款项的收回、坏账、转账等情况；提供票据处理的功能，实现对应收票据的管理。
一、应收款管理系统与其它系统的关系见教材第249页。
二、应收款管理系统的数据处理流程应收账款数据流是指有关原始会计单据在销售管理系统、总账等系统之间的传递。
其中销售发票、运费单等在销售管理系统中录入，有关账簿在总账系统中存放。
见教材第250页。
三、应收款管理系统的操作流程见教材第250页。
四、U8应收款管理系统的应用方案U8管理软件中的应收款管理系统，根据对客户往来款项核算和管理的程度不同，系统提供了“详细核算”和“简单核算”两种应用方案。
不同的应用方案，其系统功能、产品接口、操作流程等均不相同。
1.详细核算应用方案适用范围：如果在企业销售业务中应收款核算与管理内容比较复杂，需要追踪每一笔业务的应收、收款等情况，并希望对应收款项进行各种分析，或者需要将应收款核算到产品一级，那么可以选择详细核算应用方案。
该方案的具体功能是：记录应收款项的形成，包括由于商品交易和非商品交易所形成的所有应收项目；处理应收项目的收款及转账情况；对应收票据进行记录和管理；随应收项目的处理过程自动生成凭证，向总账系统进行传递；对外币业务及汇总损益进行处理；提供针对多种条件的各种查询及分析。
2.简单核算应用方案适用范围：如果销售业务中应收款业务并不十分复杂，或者现销业务很多，则可以选择简单核算应用方案。
在该方案中，应收系统只是连接总账与业务系统的一座桥梁，即只是对销售系统生成的发票进行审核并生成应收款凭证传递到总账，而不能对发票进行其它的处理，也不能对往来明细进行实时查询、分析。
此时，往来明细只能在总账中进行简单的查询。
该方案的主要功能有：接收销售系统的发票，对其进行审核；对销售发票进行制单处理，传递给总账。
ERP 应收款管理系统 实验报告
ERP 应收款管理系统实验报告1. 引言ERP（Enterprise Resource Planning，企业资源计划）应收款管理系统是一种用于组织和管理企业应收账款的信息管理系统。
通过该系统，企业可以更好地掌握客户的应收款情况，实现收款的有效管理和追踪。
本实验报告将介绍ERP应收款管理系统的设计与实现。
2. 系统设计2.1 系统架构ERP应收款管理系统采用三层架构，包括数据库层、业务逻辑层和用户界面层。
•数据库层：负责存储和管理应收款相关的数据。
使用关系型数据库管理系统（如MySQL）来存储客户信息、订单信息、支付信息等。
•业务逻辑层：负责处理系统的业务逻辑和数据计算。
实现了应收款的计算、收款计划的生成和执行、欠款的管理等核心功能。
•用户界面层：为用户提供友好的操作界面，用户可以通过界面进行订单查询、收款计划设置等操作。
2.2 数据库设计ERP应收款管理系统的数据库设计主要包括以下几个表：•客户表：用于存储客户的基本信息，包括客户ID、客户名称、联系人、联系电话等。
•订单表：用于存储订单的信息，包括订单ID、客户ID、订单金额、订单日期等。
•支付表：用于存储支付的信息，包括支付ID、订单ID、支付金额、支付日期等。
3. 实验步骤3.1 系统安装与配置首先，需要安装并配置所需要的软件环境，包括关系型数据库管理系统（如MySQL）、Web服务器（如Apache）、PHP解释器等。
3.2 数据库初始化创建数据库并导入所需要的表结构和初始数据。
可以使用SQL语句或者数据库管理工具来完成这一步骤。
3.3 后端开发根据系统设计，使用所选的编程语言（如PHP）来实现后端的业务逻辑。
根据需要，可以使用框架（如Laravel）来简化开发过程。
3.4 前端开发使用HTML、CSS和JavaScript等前端技术来实现用户界面。
可以使用前端框架（如Bootstrap）来提高界面的美观度和响应速度。
3.5 系统测试与优化完成开发后，进行系统的测试与优化。
电算化会计 6应收款管理系统
票据管理
账套 主管
增加
结算方式 填制
商业汇票
生成
贴现、结算、 背书
收款单
审核
收款单
审核 审核后的 收款单 制单
凭证
中国矿业大学 管理学院
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二、计算机应收款管理业务流程 转账处理
账套 主管
应收冲应收 预收冲应收 红票对冲
生成
会计凭证
中国矿业大学 管理学院
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二、计算机应收款管理业务流程
中国矿业大学 管理学院
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（二）基础信息设置
▪ 业务→财务会计→应收款管理→设置→初始设置 ▪ 基础信息设置
(5) 单据类型设置。单据的类型可分为发票和应 收单两大类型。如果同时使用销售系统，则发票的 类型包括增值税专用发票、普通发票、销售调拨单 和销售日报。如果单独使用应收系统，则发票的类 型不包括后两种。
❖二、详细核算和简单核算
▪ 根据对客户往来款项管理的程度不同，系统提供 “详细核算”和“简单核算”两种应用方案。
பைடு நூலகம்
中国矿业大学 管理学院
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第一节应收款管理系统概述
▪ 1、详细核算主要功能（不使用销售系统）
• 记录应收款项的形成 • 处理应收项目的收款及转账情况 • 对应收票据进行记录和管理 • 随应收项目的处理过程自动生成凭证并传递给总账
坏账处理
账套 主管
计提坏账准备 发生坏账 坏账收回 坏账查询
生成
会计凭证
中国矿业大学 管理学院
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二、计算机应收款管理业务流程
其他业务
第六章应收应付款管理系统(2014)
集成应用：同时使用销售管理
和应收款管理时，销售发票在销 售系统中录入，应收管理系统中
录入的单据仅限于应收单。
一 、应收业务—销售发票录入
销售发票：销售发票是指销售业务中的各类普通发票和专用发票。
一、 应收业务—应收单录入
应收单：应收单是指销售业务之外的应收单据（如代垫运费等） 在单据类型中选择“应收单”
提示：做过任意一种坏账处理(坏账计提、坏账发生、坏账收回)后 ，就不能再修改坏账准备设置数据，只允许查询。
八、初始设置—坏账准备设置
两种坏账处理的方式
备抵法：需要在初始设置中录入坏账准备期初和计提比例、
或者输入账龄区间等，并在坏账处理中进行后续处理。
直接转销法：当坏账发生时，直接将应收账款转为费用。
贴现利息确认为“财务费用”
收到金额=票据金额-贴现利息
四、 票据管理
五、 转账业务
应收冲应收
作用：将应收款在客户、部门、业务员、项目和合同之间进行转 入、转出，实现应收业务的调整。解决应收款在不同客户、部门 、业务员、项目和合同间入错户或合并户问题。
重新判断企业信用标准
案例分析——四川长虹巨亏
2001年初，四川长虹董事长倪润峰急于扭转严重下滑的公司业绩，在 国内市场环境难以突围的情况下，决定加大国际市场的销售，带领长虹开 始实施“大市场大外贸”战略。从美国考察回来后的倪润峰踌躇满志，迅 速决定开始海外攻势，并将合作对象选定为APEX公司，初衷是通过小额交 易建立信誉，然后采用赊账的方式进行大额贸易。 于是从2001年7月开始，长虹彩电便源源不断地发向美国，由APEX公司 在美国直接提货，并冠以APEX公司的商标进行销售。APEX公司崇尚“不惜 一切代价，注重销量”的营销策略。 而APEX公司的掌舵人季龙粉，却因拖欠国内数家电器公司的货款早已 声名狼藉，是名声在外的“空手道大师”。在季龙粉以产品质量不合格等 种种借口，拒付或拖欠长虹货款时，长虹并没有按合同终止发货，反而在 季龙粉与长虹高层会晤后继续发货。于是在失去一次又一次亡羊补牢的机 会后，造成四川长虹积重难返的困局。 2004年长虹被APEX季龙粉骗取无法追讨的死账高达4.6亿美元，致使长 虹巨亏，倪润峰被迫引咎辞职，接受调查。
应收账款管理系统
7.设置存货分类和档案
例7.5：资料参见课本P125”存货分类”表和”存 货档案”表
8.设置单据类型
7.2 应收账款管理系统初始化
1.单据处理 销售发票与应收单据是应收账款日常核算的原始
单据，单据处理是本系统处理的起点。根据单位启用 系统的模块不同，单据处理的类型也不同:
如果使用应收账款系统和销售系统，则发票单据 由销售系统录入，在本系统可以对这些单据进行查询、 核销、制单等，其他的应收单据在应收系统录入。
如果没有使用销售系统，则各类发票和应收单均 应在应收系统录入。
7.2 应收账款管理系统初始化
设置欠款时间的长短，据此分析客户欠款时 间，评估信誉，并按一定比例估计坏账损失。
7.2 应收账款管理系统初始化
例7.4：资料参见课本P124”账期内账龄区间及逾 期账龄区间”
7.2 应收账款管理系统初始化
6.报警级别设置 通过对报警级别的设置，按照客户欠款余额与
其授信额度的比例分为不同的类型，以便于欠款分析 时掌握各个客户的信用情况。
从前向后排序，然后从时间最早的单据开始核销， 依次类推。 按单据核销系统将满足条件的未结算单据全部列 出此供选择，系统根据所选择的单据进行核销。 按存货核销系统将满足条件的末结算单据按存货 列出此供选择，系统根据所选择的存货进行核销。
7.2 应收账款管理系统初始化
说明：选择不同的核销方式，将影响到账龄分 析的精确性。一般而言，选择按单据核销或按存货 核销能够进行更精确的账龄分析。在账套便用过程 中，可以随时修改该参数的设置。
应收账款管理的内容
应收账款管理的内容
应收账款管理是一个财务管理系统，旨在管理usiness之间的收款活动。
它可以被用来处理a business从客户收取的账款。
比如，这个系统可以应用于账款收入，用来收取应付账款，并处理逾期付款，付款跟踪以及账单分配等功能。
1. 跟踪和管理收款活动。
使用应收账款管理系统，管理人员可以跟踪客户的支付情况，并及时对其进行改进，以确保生意的持续性。
2. 改进资金流向。
应收账款管理系统可以帮助business预测客户支付时间，这可以改善business的资金流向，提高业务效率，同时也可以减少business扩张成本。
3. 减少逾期支付。
应收账款管理系统可以警示出有逾期付款的客户，以便及时对其进行追讨，以减少business承担不必要的损失。
4. 降低收费成本。
应收账款管理系统可以支持自动化的支付，以减少费用和时间成本。
它可以帮助管理人员跟踪款项的支付情况，让business能够专注于更重要的任务而不用担心支付情况。
5. 降低账单出错的风险。
使用应收账款管理系统可以确保账单信息的准确性，并减少数据出错的几率。
通过应收账款管理，可以大大提高business的可操作性，降低支付处理的成本，同时降低业务风险，缩短的支付周期，改善账款收入的流程，提高EBIDTA，减少Financing costs等，同时能够轻松有效地处理各种收付款的变动。
应收款和应付款管理子系统
业经济活动的复杂性，应收款项在日后的经济活动中可以收 回或不可以收回。手工方式下，对于可以收回的做收款处理， 对于不可以收回的做坏账处理。 手工方式下应收款账务处理流程如图7-1所示。
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7. 1 应收款和应付款管理子系统概述
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7. 1 应收款和应付款管理子系统概述
(2)单据管理。应收单据包括:销售发票、代垫费用单、其他 应收单等。该系统可根据输入的单据或由销售管理系统传递 过来的单据，记录应收款项的形成，并对应收票据进行查询 和结算。
(3)转账处理。它主要完成企业在客户往来中发生的转账业 务:如预收款冲应收款、应收款冲应付款、红字单据冲蓝字单 据、应收款冲应收款等。
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7. 1 应收款和应付款管理子系统概述
1.手工方式下的销售业务处理 与应收款活动相类似，通常一个完整的销售业务必须经 过报价、签订合同、发货、成本核算、货款回收等环节。手 工方式下采购业务处理流程如图7-3所示。 2.电算化方式下的销售业务处理 电算化方式除了满足手工方式下的所有业务功能外，还 利用信息化的优势增加了很多自动管理功能，如应付单的自
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7. 1 应收款和应付款管理子系统概述
第一种方案:在总账系统中使用应付款管理功能对应付款项 进行核算和管理。即:如果企业的采购业务以及应付款业务并 不复杂，可以选择此方案。该方案下，形成的应付款数据是 由采购管理系统下生成并审核的凭证传递到总账系统中，相 应的付款数据由总账系统下输入。该方案着重于对供应商的 往来款项进行查询和分析。
动生成、应付单的查询、信用报警单的生成、单据报警单的 生成等。电算化方式下的采购业务处理流程如图7-4所示。
应收账款管理系统
8.3．8 制单处理 制单即生成凭证，并将凭证传递至总账记
账。应收款系统在各个业务处理过程中都提供 了实时制单的功能；除此之外，系统提供了一 个统一制单的平台，可以在此快速、成批生成 凭证，并可依据规则进行合并制单等处理。
2024/6/23
8.4 账表查询及期末处理 8.4．1单据查询 应收系统提供对发票、应收单、结算单、凭证 等的查询。 8.4．2 账表管理 1．业务账表查询 2．统计分析 3. 科目账查询
❖如果选项中选择“月末全部制单”，则月末处理前应该把 所有业务生成凭证；
❖年度末结账，应对所有核销、坏账、转账等处理全部制单。
2024/6/23
本章小结 本章学习了应收子系统的业务处理流 程和数据流程的基本要点，应收子系统初 始设置，日常业务的输入和输出，应收子 系统数据处理，以及数据输出的基本设计 和使用方法、工作内容及注意事项。
2024/6/23
8.3．7 坏账处理
坏账处理指系统提供的计提应收坏账准备处 理、坏账发生后的处理、坏账收回后的处理等 功能。
在进行坏账处理之前，应做好如下准备工 作：首先在系统选项中选择坏账处理方式，然 后在初始设置中设置坏账准备参数。
❖计提坏账准备
❖坏账发生
❖坏账收回
2024/6/23
❖坏账查询
2024/6/23
2024/6/23
8.1．2 应收账款系统与其他系统的主要关系
销售管理
应付账款 网上银行
销售发票 销售调拨单
收款结算情况
转账
应收账款
应用函数பைடு நூலகம்
导入导出
分析数据
凭证
UFO报表 财务分析
总账
2024/6/23
8.2 应收账款系统初始化 系统初始化是指手工记账和计算机记账的 交接过程。在启动应收账款系统后，进行正常 应收业务处理前，根据企业核算要求和实际业 务情况进行有关的设置。主要内容包括：选项 设置、初始设置、基础档案、单据设计、期初 余额。
应收款管理系统基本认知_用友U8（ V10.1） 财务业务一体化应用_[共7页]
![应收款管理系统基本认知_用友U8（ V10.1） 财务业务一体化应用_[共7页]](https://img.taocdn.com/s3/m/c344c08677232f60dccca100.png)
用友U8（V10.1）财务业务一体化应用表，实现对销售业务的事中控制、事后分析的管理。
8．月末处理月末结账是将当月的单据数据封存，结账后不允许再对该会计期的销售单据进行增加、修改和删除处理。
10.2.2 应收款管理系统基本认知1．应收款管理系统的主要功能应收款管理主要实现对企业与客户的往来账款进行核算与管理。
在应收款管理系统中以销售发票、其他应收单等原始单据为依据，记录销售业务及其他业务形成的应收款项，处理应收款项的收款、核销等情况；提供票据处理的功能。
（1）初始化设置。
系统初始化包括系统参数设置、初始设置和期初数据录入。
（2）日常业务处理。
日常业务处理是对应收款项业务的处理工作，主要包括应收单据处理、收款单据处理、票据管理、转账处理和坏账处理等内容。
①应收单据处理：应收单据包括销售发票和其他应收单，是确认应收账款的主要依据。
应收单据处理主要包括应收单据录入和应收单据审核。
②收款单据处理：收款单据主要指收款单，收款单据处理包括收款单据的录入、审核和核销。
单据核销的主要作用是解决收回客户款项，核销该客户应收款的处理，建立收款与应收款的核销记录，监督应收款及时核销，加强往来款项的管理。
③票据管理：主要是对银行承兑汇票和商业承兑汇票进行管理。
票据管理可以提供票据登记簿，记录票据的利息、贴现、背书、结算和转出等信息。
④转账处理：是在日常业务处理中经常发生的应收冲应付、应收冲应收、预收冲应收及红票对冲的业务处理。
⑤坏账处理：包括计提坏账准备、坏账发生、坏账收回等处理，其主要作用是自动计提应收款的坏账准备，当坏账发生时即可进行坏账核销，或当被核销坏账又收回时，即可进行相应处理。
（3）信息查询和系统分析。
信息查询和系统分析，是指用户对信息的查询以及在各种查询结果的基础上所进行的各项分析。
一般查询包括单据查询、凭证查询及账款查询等。
统计分析包括欠款分析、账龄分析、综合分析及收款预测分析等，便于用户及时发现问题，加强对往来款项动态的监督管理。
应收应付款管理系统概述
四、存货档案设置 （基础设置）
由于在应收应付款系统中要进行采购业务及销售业务的核算 和管理，因些就需要设置存货的种类、存货的内容及存货的计 量单位等内容。
存货分类（企业应用平台---设置—基础档案—存货— 存货分类）
注：（1）只在在建立账套时设置了对存货分类，才能在些设置 存货分类，否则，不能设置存货分类。
非控科目制单方式 有三种制单方式供您选择。即明细到客户、明细到单据、 汇总制单的方式。
明细到客户：每个客户控制科目相同的合并为一条分录
明细到单据：每个客户的每一笔业务形成一条分录
汇总制单：多个客户的多笔业务合并生成一张凭证
❖控制科目依据
应收控制科目指所有带有客户往来辅助核算并受控于应收系统的 科目。在会计科目中进行设置。
7.1 应收款管理系统概述
一、应收款管理系统作用
应收款管理系统，主要用于核算和管理客户往来款项。
通过发票、其它应收单、收款单等单据的录入，记录 销售、出口业务及其他业务所形成的对企业的往来账 款。
进行综合管理，及时、准确地提供客户的往来账款余 额资料，提供各种分析报表，如账龄分析表、欠款分 析情况等，通过各种分析报表，帮助您合理地进行资 金的调配，提高资金的利用效率。
一、应收款管理系统账套参数设置（凭证）
受控科目制单方式
明细到客户：当您将一个客户的多笔业务合并生成一张凭 证时，如果核算这多笔业务的控制科目相同，系统将自动 将其合并成一条分录。这种方式的目的是您在总账系统中 能够根据客户来查询其详细信息。
明细到单据：当您将一个客户的多笔业务合并生成一张凭 证时，系统会将每一笔业务形成一条分录。这种方式的目 的是您在总账系统中也能查看到每个客户的每笔业务的详 细情况。
erp中应收款管理的主要内容和操作方法;
erp中应收款管理的主要内容和操作方法;ERP（Enterprise Resource Planning，企业资源计划）是一种涵盖了企业内部各个业务流程的综合性管理系统，它包含了诸多模块，其中之一就是应收款管理。
应收款管理是指企业对客户的销售应收账款进行有效管理的过程，包括记录销售发票、跟踪客户付款、催款以及进行应收账款分析等。
在这篇文章中，我将从深度和广度两个维度，对应收款管理的主要内容和操作方法进行全面评估和探讨，以帮助读者更好地理解该主题。
一、应收款管理的主要内容1. 销售订单管理：通过销售订单管理模块，企业能够记录客户订单、生成销售合同等，有效掌握与客户的交易信息。
2. 发票管理：在ERP系统中，可以方便地录入、打印或电子发送销售发票，保证发票的准确性和及时性，同时方便客户核对和付款。
3. 付款跟踪：借助付款跟踪功能，企业可以实时查看客户的付款情况，及时发现未付款订单，避免长时间未收到应收款。
4. 催款管理：ERP系统提供了强大的催款功能，可以自动发送催款通知、记录催款历史等，帮助企业提高应收款收回率。
5. 应收账款分析：通过应收账款分析功能，企业可以实时了解各个客户的应收款情况，包括欠款金额、欠款时间等，有助于控制风险和优化应收款管理策略。
二、应收款管理的操作方法1. 设置信用额度和付款条件：在ERP系统中，企业可以为每个客户设置信用额度和付款条件，从而在销售订单生成时进行自动控制，确保销售金额不超过客户信用额度。
2. 发布销售订单：在客户确认订单后，将订单录入ERP系统，并生成相应的销售合同和发票。
确保订单信息的准确性和完整性。
3. 发票管理：ERP系统可提供发票管理功能，方便企业生成销售发票，并将其与销售订单和客户信息进行关联。
在客户付款后，更新发票状态以反映实际收款情况。
4. 付款跟踪和催款管理：ERP系统可以根据客户的付款条件和付款历史，自动生成付款跟踪报表和催款通知，并通过邮件或短信发送给客户，实时提醒客户付款并加快收款效率。
金蝶K3-应收款管理培训
金蝶K3-应收款管理培训简介本文档旨在向金蝶K3系统用户介绍应收款管理以及如何在K3系统中进行相应的操作。
通过本文档的培训，用户将能够了解应收款管理的基本概念和流程，并掌握在金蝶K3系统中进行应收款管理的方法。
目录1.应收款管理概述2.K3系统中的应收款管理模块3.应收款管理流程4.在K3系统中进行应收款管理5.常见问题与解答应收款管理概述应收款管理是指企业对于客户购买产品或服务所形成的应收账款进行管理和跟踪的过程。
通过有效的应收款管理，企业能够及时催收款项、降低坏账风险，并提高资金周转效率。
K3系统中的应收款管理模块K3系统是金蝶公司推出的企业管理软件，其中包含了应收款管理模块。
应收款管理模块的主要功能包括：•客户信息管理：可以对客户信息进行录入、查询和编辑，并根据客户类型进行分类管理。
•销售订单管理：可以通过销售订单管理功能，实现销售订单的录入、审核和跟踪。
•发货管理：可以通过发货管理功能，实现对发货情况的录入和跟踪。
•开票管理：可以在K3系统中实现开票操作，并与销售订单和发货情况进行关联、记录。
•收款管理：可以录入和跟踪客户的收款情况，并生成应收账款的统计报表。
应收款管理流程应收款管理的基本流程包括以下几个环节：1.销售订单录入：根据客户需求，录入销售订单，并提交审核。
2.发货操作：根据销售订单，进行产品的发货操作，并记录发货情况。
3.开票操作：根据发货情况和销售订单，进行开票操作，生成相应的发票。
4.收款操作：根据客户的付款情况，录入相应的收款信息，并跟踪客户的应收账款情况。
5.应收款统计：通过K3系统的应收款管理模块，可以生成应收款的统计报表，包括未收款项、逾期款项等。
在K3系统中进行应收款管理以下是在金蝶K3系统中进行应收款管理的基本操作步骤：1.客户信息管理：–打开K3系统，进入应收款管理模块。
–在客户信息管理界面，点击新增按钮，录入客户的基本信息，包括客户名称、联系方式等。
–点击保存按钮，保存录入的客户信息。
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会计电算化
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学习目标
1．理解应收款管理系统的业务流程和数据流 程。
2．掌握应收款管理系统的初始化。 3．掌握应收款管理系统的日常业务处理和期
末业务处理。 关键术语：初始化；日常业务处理；期末业
务处理
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第七章主要内容
7 应收款
管理 系统
系统概述 业务流程 功能结构
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初始信息 单据信息 开户银行 期初余额
对账
存货分类 计量单位
科目 坏账准备 账龄区间 报警级别
总账系统
存货档案 基本科目 结算方式科目
期初销售发票 期初其他应收单 期初预收款单 期初承兑汇票
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二、计算机应收款管理业务流程
账套 主管
单
填制、审核 销售专用发票 生成
转账凭证
据
(销售凭证)
–销售发票在销售管理系统中录入； –在应收款系统中可以对这些单据进行查询、
核销、制单等操作； –应收款系统中的录入仅限于应收单。
• 如果没有使用销售管理系统
–所有发票和应收单均需在应收系统中录入。
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第一节应收款管理系统概述
4、应收款管理系统与其他系统的关系
• 在应收款管理系统核算应收账款，主要与总 账系统、销售管理系统、应付款管理系统、 财务分析等有接口
处 理
填制、审核
其他应收单 生成
转账凭证 (付款凭证)
填制、审核、核销
收款单 生成
转账凭证 (收款凭证)
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二、计算机应收款管理业务流程
票据管理
账套 主管
增加
结算方式 填制
商业汇票
生成
贴现、结算、 背书
收款单
审核
收款单
审核 审核后的
收款单 制单
凭证
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二、计算机应收款管理业务流程 转账处理
应收票据：是指企业因销售商品、产品、提供劳务等 而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票、银行承兑汇 票。
坏账：是指企业无法收回或收回可能性极小的应收款 项。
二、计算机应收款管理系统应用角色
角色（或岗位）
岗位职责
应用系统功能
收付主管 应收会计
1. 按照会计制度的规定，设置会计账簿， 审核应收账的核算工作，制定岗位职责，工 作安排等。 2.审核会计凭证。 3.编制月份应付款计划。 4.应收应付账龄分析及收付款预测。 5出具资金相关报表。
系统 • 对外币业务及汇兑损益进行处理 • 提供针对多种条件的各种查询和分析
2、简单核算主要功能（同时使用销售系统）
• 接收销售系统的发票，对其进行审核 • 对销售发票进行制单处理并传递给总账系统
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第一节应收款管理系统概述
3、模块接口说明
• 如果应收款系统与销售管理系统集成使用
账套 主管
应收冲应收 预收冲应收
红票对冲
生成
会计凭证
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二、计算机应收款管理业务流程
坏账处理
账套 主管
计提坏账准备 发生坏账 坏账收回 坏账查询
生成
会计凭证
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二、计算机应收款管理业务流程
其他业务
账套 主管
取消操作
制单
生成
传递 会计凭证
总账系统
账表查询
月末结账
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二、计算机应收款管理系统术语说明
应收账款：是指企业因销售商品或产品、提供劳务等 应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。
预收账款：是指企业按照购货合同规定预收客户单位 的款项。
其他应收款：是指企业除应收票据、应收账款、预付 账款等以外的其他各种应收、暂付款项。包括各种赔 款、罚款；应收出租的包装物租金；各种垫付款项。
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第一节应收款管理系统概述
5、数据传递关系
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第二节应收款管理系统业务流程
一 手工应收款管理业务流程 二 计算机应收款管理业务流程
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一、手工应收款管理业务流程
销售 部门
提交 销售发票
其他应收单
填制
财务 部门
更新
记账凭证
出纳 填写
收款单
商业汇票
财务 部门
系统选项、初始设 置，制单、报表查 询等
1.负责客人的挂账、结算工作，控制应收账 款余额，并与相关部门进行工作的协调。 2.客商发票签收和审核 3.对有挂账协议的客户，按照规定设立对应 收账户，记账时注意审核检查、防止串户、 错记现象发生。 4.应收账款的收款员，应及时按协议签定， 及时到协议单位进行收款，减少资金的占 用、加速资金的回收。 5.收账过程中发现问题及时汇报，并与相关 部门协调解决。
单据录入、单据处 理、核销转账、生 成凭证等
第三节应收款管理系统功能结构
一、应收款管理系统初始化 二、销售及收款业务核算 三、应收系统转账及制单 四、应收款管理 五、应收系统月末处理
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第三节应收款管理系统功能结构
一、应收款管理系统初始化
（一）建立应收款管理账 （二）基础信息设置 （三）期初余额录入
二、详细核算和简单核算
根据对客户往来款项管理的程度不同，系统提供 “详细核算”和“简单核算”两种应用方案。
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第一节应收款管理系统概述
1、详细核算主要功能（不使用销售系统）
• 记录应收款项的形成 • 处理应收项目的收款及转账情况 • 对应收票据进行记录和管理 • 随应收项目的处理过程自动生成凭证并传递给总账
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二、计算机应收款管理业务流程
背书、贴 现、结算
商业承兑汇票 银行承兑汇票 （应收票据）
预收冲 应收
销售与收款总体业务运作流程图
赊销商品时：
销售专用发票 （应收账款） 应收单（代垫运费） （应收账款）
预收商品款时：
收款单 （支票、
银行汇 票、电汇
等）
收款单 （预收账款）
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填制
记账凭证
登记
财务 核销 部门
票据登记簿
客户往来账 计算
坏账准备
账务处 理系统
核销
填制
记账凭证
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二、计算机应收款管理业务流程
二、计算机应收款管理应用框架
二、计算机应收款管理业务流程
账套 主管
应 收 款 管 理 系 统 初 始 化
设Байду номын сангаас 设置
账套参数 基础信息
设置 设置 设置 录入
第一节应收款管理系统概述
一、应收款管理系统的主要功能
应收款管理系统主要实现企业与客户之间业务往 来账款的核算与管理：
• 以销售发票、收款单、其他应收单等原始单据为依据； • 记录销售业务及其他业务所形成的往来款项； • 处理应收款项的收回、坏账、转账等情况； • 提供票据处理的功能，实现对应收款的管理。