财务会计月度重点工作时间节点清单

财务需要的每月重点工作流程

财务需要的每月重点工作流程财务需要的每月重点工作流程每月月末和月初是会计最为忙碌、最为重要的时间，一个月的工作结果都要在这几天进行归集、编制报表和纳税申报。

越是忙乱的时候，越容易出现差错，因此会计应将每月的工作进行归类，区分轻重缓急。

现以增值税一般纳税人为例，列举每月会计应该注意的工作重点：第一项、增值税税额计算(一)积极核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税额。

销售是企业日常工作的重点，是企业经营的核心。

销售发票是财务记账，确定业务发生的合法凭据，因此企业在发生销售业务时应尽快给对方开具发票，确定当月销售情况。

一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收确认、发票填开是有一段时间的，这段时间又因为客户的大小、业务往来的频率、各公司验收程序的不同存在差异。

做为企业的财务人员，特别是负责税务工作的人员，必须对企业日常销售业务的处理相当明确，熟悉主要客户的开票要求，能够在满足客户要求的同时，又不耽误本公司正常的工作处理。

为了很好的协调双方的工作，会计人员应当在每月20号左右就开始核实当月开票税额，将应该开具发票的业务尽早完成，企业若是需要对方给其开具发票应尽快联系，不要拖到月底再同对方交涉。

企业财务人员月底时还应核对税控系统内的数据是否开具正确，有无编码、税率错误，及时进行修正，还要注意实际作废发票与税控系统内数据是否相符。

(二)认真核对当月进项发票，保证发票及时认证或者勾选确认，确定当月进项税额。

通常商品要比发票提前到达企业，企业在收好货物的同时还应确认发票的开具情况，在规定时间未收到发票时应与对方联系，索要发票。

进项发票只有通过认证或者勾选确认通过之后，方能进行抵扣税额。

注意扫描认证发票需在月底之前进行，勾选确认发票方式可以在申报前进行。

因此企业会计应在规定时间及时办理，确定当月进项税额。

第二项、月初需要准备增值税纳税申报增值税纳税申报的时间每月1-15日，但是为了应对突发情况，财务人员一般尽量提前进行申报。

财务会计每月重点业务流程

每月月末和月初是会计最为忙碌、最为重要的时间，一个月的工作结果都要在这几天进行归集、编制报表和纳税申报。

越是忙乱的时候，越容易出现差错，因此会计应将每月的工作进行归类，区分轻重缓急。

现以增值税一般纳税人为例，列举每月会计应该注意的工作重点：第一项增值税税额计算（一）积极核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税额。

销售是企业日常工作的重点，是企业经营的核心。

销售发票是财务记账，确定业务发生的合法凭据，因此企业在发生销售业务时应尽快给对方开具发票，确定当月销售情况。

一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收确认、发票填开是有一段时间的，这段时间又因为客户的大小、业务往来的频率、各公司验收程序的不同存在差异。

做为企业的财务人员，特别是负责税务工作的人员，必须对企业日常销售业务的处理相当明确，熟悉主要客户的开票要求，能够在满足客户要求的同时，又不耽误本公司正常的工作处理。

为了很好的协调双方的工作，会计人员应当在每月20号左右就开始核实当月开票税额，将应该开具发票的业务尽早完成，企业若是需要对方给其开具发票应尽快联系，不要拖到月底再同对方交涉。

企业财务人员月底时还应核对税控系统内的数据是否开具正确，有无编码、税率错误，及时进行修正，还要注意实际作废发票与税控系统内数据是否相符。

（二）认真核对当月进项发票，保证发票及时认证或者勾选确认，确定当月进项税额。

通常商品要比发票提前到达企业，企业在收好货物的同时还应确认发票的开具情况，在规定时间未收到发票时应与对方联系，索要发票。

进项发票只有通过认证或者勾选确认通过之后，方能进行抵扣税额。

注意扫描认证发票需在月底之前进行，勾选确认发票方式可以在申报前进行。

因此企业会计应在规定时间及时办理，确定当月进项税额。

第二项月初需要准备增值税纳税申报增值税纳税申报的时间每月1-15日，但是为了应对突发情况，财务人员一般尽量提前进行申报。

增值税纳税申报需要注意的事项：注意填写申报表的顺序，附表一本期销售情况明细里注意有些税率需要有税目支持，请提前做好税种变更，差额征税需要提前登记，优惠备案也请注意时限，尽量提前完成。

财务部门重点工作时间表模板

财务部重要工作时间节点
序号一月度工作彭丹朱玲曾文静冉燕朱玲曹燕朱玲 1 会计月报（底稿）每月2日中午12:00 马丹玲彭扬洋张雪琴刘颖曾文静科目相关人李鑫彭扬洋李鑫马丹玲 2 中央预算部门执行情况统计表集团每月3日每月3日中午12:00 每月2号下午5:00 冉燕彭丹冉燕张雪琴涂强马丹玲 3 会计月报（久其）集团每月4号中午马丹玲李鑫朱玲曾文静刘颖李鑫曹燕曾文静 4 月应收账款风险评估集团每月5日中午每月5号上午9:30 每月5号中午12:00 每月5号中午12:00 马丹玲曾文静马丹玲李鑫朱玲 5 会计月报（报表管理、报表汇总）集团每月5日下午马丹玲马丹玲李鑫刘颖曹燕曾文静 6 7 8 集团考核指标测算会计月报管理会计三张报表总会计师每月8号公司领导每月7日集团每月7日每月8号中午12:00 每月6号下午5:00 每月6号下午5:00 每月8号上午9:30 每月6号中午12:00 每月6号中午12:00 每月7号下午5:00 每月6号上午9:30 每月5号下午5:00 霍敏怡马丹玲每月2日中午12:00 霍敏怡霍敏怡每月5号下午5:00 EVA等三张管理报表及分析每月29日下午5:00 每月4号下午5:00 每月3号下午5:00 刘颖彭丹曾文静 9 内部管理报告（含PPT) 公司领导每月10日每月9日下午5:00 每月8号中午12:00 每月8日上午9:30 霍敏怡彭扬洋朱玲李鑫霍敏怡霍敏怡涂强各基本车间会计各利润车间会计人力部霍敏怡制保部战略部霍敏怡每月4号下午5:00 每月4号下午5:00 每月4号下午5:00 每月4号下午5:00 每月4号下午5:00 每月4号下午5:00 每月5号下午5:00 每月7号下午5:00 每月8号中午12:00 每月8号下午5:00 每月8号下午5:00 每月8号下午5:00 每月8号下午5:00 每月8号下午5:00 每月11号中午12:00 每月9号下午5:00 11 存货考核指标战略部每月12日每月12日中午12:00 每月11号下午5:00 每月12号中午12:00 每月9号下午5:00 每月9号下午5:00 每月26日中午12:00 12 会计快报总会计师每月27号中午每月27日中午12:00 每月27日上午9:30 每月26日中午12:00 每月26日中午12:00 每月27日上午9:30 存货分析、成本分析工资发放汇总表应收账款及预付账款分析资金预算及执行情况表管理费用及制造费用分析收入及毛利预算执行分析 EVA等三张管理报表汇总 PPT 基本车间考核表利润车间考核表平均从业人员表产量情况表工业增加值表基本生产车间考核表、职能部门考核表、利润单位考核表产成品数据原材料数据在产品数据主营业务快报应收账款存货会计快报每月26日中午12:00 每月26日中午12:00 完成开票在产品、原材料、产成品每月9号上午9:30 原材料数据每月3号下午5:0 0 每月3号下午5:0 0 资产负债表、利润表生产成本报表期间费用表、制造费用汇总表在产品分析原材料分析产成品分析每月2号下午5:00 每月2号下午5:00 每月2号下午5:00 每月2号下午5:00 每月3号中午12:00 每月3号中午12:00 每月3号中午12:00 每月4号上午11:00 月度指标表固定资产投资指标表、月度指标表月度指标表预算报表 EVA报表营业收支表、月度指标表期间费用表、月度指标表汇总报出每月25日中午12:00 每月25日下午3:00 每月25日中午12:00 每月25日下午5:00 每月26日中午12:00 每月26日上午9:30 每月28日中午12:00 每月28日上午9:30 每月28日下午5:00 每月29日下午5:00 每月30日下午5:00 每月30日下午5:00 每月30日下午5:00 每月30日中午12:00 每月1日中午12:00 每月2日中午12:00 工资转差异给材料岗材料采购入库差异表固定资产月结转账给车间结转原材料、材料差异凭证平账银行回单分发至各岗位结出税金差异生产成本报表应收账款重分类、内部往来表完成所有凭证主营业务报表、内部交易表本部与子公司间现金流对账表本部与子公司对账表月报底稿每月26日中午12:00 每月30日下午5:00 各车间对分子公司的转账分子公司财务报表（含内部交易表）每月28日中午12:00 每月28日下午5:00 车间成本报表车间成本报表每月25日上午9:30 每月25日中午12:00 每月25日上午9:30 每月25日上午9:30 材料入库表（物流部）、暂估材料表（采购部）互转凭证材料收发月报表、存货余额帐、主料收发存明细材料收发月报表当月发放工资前一天下午5：00 工资资料工作内容报送单位完成报出时间总会审阅时间部长审阅时间分管副部长审核时间责任人经办人一上报时间上报内容经办人二上报时间上报内容

分公司月度财务工作时间表

库存未退存货数量比对、T库与华光华宝等单位接收退货数量比对）4、ERP未开票数据与纸质未开票出库单数
财务部
据核对表5、每月存货抽盘表传真或扫描件（签字齐
全）
经营任务完成情况、应收账款分析及跟踪、滞销产品跟
踪表、费用分析、业务员绩效，主要指标预算及会议纪财务部
要
财务部
最重要
财务部
最重要
记账凭证与原始凭证一一对应，装订成册归档
月度工作结束后2个月内凭证装订
每季度次月底之前
内控自查表
每季度次月底之前
应收账款发函回函统计表
次年4月底之前
年度账簿
注：请各位在日常工作
期间，注意以上工作内
分公司财务工作时间表
包含主要内容
接收部门
接收人
财务部财务部综Fra bibliotek部综合部
1、盘点表2、签字齐全的实物盘点表（含ERP现存量和
实盘数）传真或扫描件3、退换货核对明细表（T0库与
财务部
综合部、财务部
总账、日记账、三栏账及各辅助明细账）
工作时间及上报时间节
点
每月1日
财务报表
工作内容
每月5日
业务招待费备案清单
每月5日-10日
工资表
每月10日每月15日之前
应收账款账龄分析表
国地税纳税申报
每月15日
存货盘点表
每月20日之前
经济活动分析会内容
每月25日之前
计提折旧
每月25-27日
收入、利润、回款及存货预计
每月25-30日
进项税认证及进项发票核对

财务人员每月的重点工作流程

财务人员每月的重点工作流程每月月初和月末是财务人最为忙碌、最为重要的时间，一个月的工作结果都要在这几天进行归集、编制报表和纳税申报。

越是忙乱的时候，越容易出现差错，因此应将每月的工作进行归类，区分轻重缓急，不要盲目的工作。

现以增值税一般纳税人为例，列举每月应该注意的工作重点：第一项增值税税额计算（一）积极核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税额。

销售是企业日常工作的重点，是企业经营的核心。

销售发票是财务记账，确定业务发生的合法凭据，因此企业在发生销售业务时应尽快给对方开具发票，确定当月销售情况。

一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收确认、发票填开是有一段时间的，这段时间又因为客户的大小、业务往来的频率、各公司验收程序的不同存在差异。

做为企业的财务人员，特别是负责税务工作的人员，必须对企业日常销售业务的处理相当明确，熟悉主要客户的开票要求，能够在满足客户要求的同时，又不耽误本公司正常的工作处理。

为了很好的协调双方的工作，会计人员应当在每月20号左右就开始核实当月开票税额，将应该开具发票的业务尽早完成，企业若是需要对方给其开具发票应尽快联系，不要拖到月底再同对方交涉。

企业财务人员月底时还应核对税控系统内的数据是否开具正确，有无编码、税率错误，及时进行修正，还要注意实际作废发票与税控系统内数据是否相符。

（二）认真核对当月进项发票，保证发票及时认证或者勾选确认，确定当月进项税额。

通常商品要比发票提前到达企业，企业在收好货物的同时还应确认发票的开具情况，在规定时间未收到发票时应与对方联系，索要发票。

进项发票只有通过认证或者勾选确认通过之后，方能进行抵扣税额。

注意扫描认证发票需在月底之前进行，勾选确认发票方式可以在申报前进行。

因此企业会计应在规定时间及时办理，确定当月进项税额。

第二项月初需要准备增值税纳税申报增值税纳税申报的时间每月1-15日，但是为了应对突发情况，财务人员一般尽量提前进行申报。

增值税纳税申报需要注意的事项：注意填写申报表的顺序，附表一本期销售情况明细里注意有些税率需要有税目支持，请提前做好税种变更，差额征税需要提前登记，优惠备案也请注意时限，尽量提前完成。

财务会计月度重点工作时间节点清单

注意事项下班前每周至少两次银行回单取回并送达
具体按税务部门要求 20日左右开往来账会议
特殊开票情况在工作小结中列示并说明情况
时间时点
重点工作内容
每日货币资金日报表、货币资金汇总表
每周二次
银行回单取回并送达
1日回款确认
范围集团集团集团
1日制造费用类凭证结束
集团
1日应付类凭证完成
集团
2日内部公司代收代付表
集团
2日费用类凭证结束
集团
2日付款预测表发送采购中心
集团
2日
供应商当月对账计划及截止上月未对账供应商清单发采购中心
15日月度、季度税务申报
集团
22日往来会议 24日月度工作计划 25日预算分析会 27日发货汇总表内外账核对无误
集团集团集团集团
29日月度工作总结
集团
31/31日
内部发票开完并监督采购将发票在系统中完成
备注：
节假日
集团
销售会计成本会计成本会计主办会计销售会计财务经理会计部经理往来会计财务管理部经理销售会计往来会计经理主办会计、会计部经理统计组长全体销售会计、往来会计
集团
3日应收账款内外账核对（销售、回款、余额）集团
3日月度对账单取回并送达 201 基片成本核算结束 4日应收类往来凭证完成录入
集团集团集团
6日销售账套结账
集团
4日车房成本核算 4日将上月全部回单取回并送达
集团集团
财务中心月度重点工作时间结点清单
岗位
责任人
出纳
出纳
出纳
往来会计
往来会计

会计每月重点工作流程

会计每月重点工作流程每月月末和月初是会计最为忙碌、最为重要的时间，一个月的工作结果都要在这几天进行归集、编制报表和纳税申报。

越是忙乱的时候，越容易出现差错，因此会计应将每月的工作进行归类，区分轻重缓急。

现以增值税一般纳税人为例，列举每月会计应该注意的工作重点：第一项增值税税额计算（一）积极核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税额。

销售是企业日常工作的重点，是企业经营的核心。

销售发票是财务记账，确定业务发生的合法凭据，因此企业在发生销售业务时应尽快给对方开具发票，确定当月销售情况。

一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收确认、发票填开是有一段时间的，这段时间又因为客户的大小、业务往来的频率、各公司验收程序的不同存在差异。

做为企业的财务人员，特别是负责税务工作的人员，必须对企业日常销售业务的处理相当明确，熟悉主要客户的开票要求，能够在满足客户要求的同时，又不耽误本公司正常的工作处理。

为了很好的协调双方的工作，会计人员应当在每月20号左右就开始核实当月开票税额，将应该开具发票的业务尽早完成，企业若是需要对方给其开具发票应尽快联系，不要拖到月底再同对方交涉。

企业财务人员月底时还应核对税控系统内的数据是否开具正确，有无编码、税率错误，及时进行修正，还要注意实际作废发票与税控系统内数据是否相符。

（二）认真核对当月进项发票，保证发票及时认证或者勾选确认，确定当月进项税额。

通常商品要比发票提前到达企业，企业在收好货物的同时还应确认发票的开具情况，在规定时间未收到发票时应与对方联系，索要发票。

进项发票只有通过认证或者勾选确认通过之后，方能进行抵扣税额。

注意扫描认证发票需在月底之前进行，勾选确认发票方式可以在申报前进行。

因此企业会计应在规定时间及时办理，确定当月进项税额。

第二项月初需要准备增值税纳税申报增值税纳税申报的时间每月1-15日，但是为了应对突发情况，财务人员一般尽量提前进行申报。

增值税纳税申报需要注意的事项：注意填写申报表的顺序，附表一本期销售情况明细里注意有些税率需要有税目支持，请提前做好税种变更，差额征税需要提前登记，优惠备案也请注意时限，尽量提前完成。

财务人员需要的每月重点工作流程

财务人员需要的每月重点工作流程每月月末和月初是会计最为忙碌、最为重要的时间，一个月的工作结果都要在这几天进行归集、编制报表和纳税申报。

越是忙乱的时候，越容易出现差错，因此会计应将每月的工作进行归类，区分轻重缓急。

现以增值税一般纳税人为例，列举每月会计应该注意的工作重点：第一项、增值税税额计算（一）积极核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税额。

销售是企业日常工作的重点，是企业经营的核心。

销售发票是财务记账，确定业务发生的合法凭据，因此企业在发生销售业务时应尽快给对方开具发票，确定当月销售情况。

一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收确认、发票填开是有一段时间的，这段时间又因为客户的大小、业务往来的频率、各公司验收程序的不同存在差异。

做为企业的财务人员，特别是负责税务工作的人员，必须对企业日常销售业务的处理相当明确，熟悉主要客户的开票要求，能够在满足客户要求的同时，又不耽误本公司正常的工作处理。

为了很好的协调双方的工作，会计人员应当在每月20号左右就开始核实当月开票税额，将应该开具发票的业务尽早完成，企业若是需要对方给其开具发票应尽快联系，不要拖到月底再同对方交涉。

企业财务人员月底时还应核对税控系统内的数据是否开具正确，有无编码、税率错误，及时进行修正，还要注意实际作废发票与税控系统内数据是否相符。

（二）认真核对当月进项发票，保证发票及时认证或者勾选确认，确定当月进项税额。

通常商品要比发票提前到达企业，企业在收好货物的同时还应确认发票的开具情况，在规定时间未收到发票时应与对方联系，索要发票。

进项发票只有通过认证或者勾选确认通过之后，方能进行抵扣税额。

注意扫描认证发票需在月底之前进行，勾选确认发票方式可以在申报前进行。

因此企业会计应在规定时间及时办理，确定当月进项税额。

第二项、月初需要准备增值税纳税申报增值税纳税申报的时间每月1-15日，但是为了应对突发情况，财务人员一般尽量提前进行申报。

增值税纳税申报需要注意的事项：注意填写申报表的顺序，附表一本期销售情况明细里注意有些税率需要有税目支持，请提前做好税种变更，差额征税需要提前登记，优惠备案也请注意时限，尽量提前完成。

会计人员的每月重点工作流程梳理赶快收藏吧

会计人员的每月重点工作流程梳理赶快收藏吧会计人员每个月的重点工作流程梳理1.资产负债表的编制和调整：每个月的第一个工作日，会计人员需要对资产负债表进行编制和调整。

他们会核对上个月的数据，并进行调整，确保数据的准确性和完整性。

这是每个月工作的重点之一，因为资产负债表是公司财务状况的一个重要指标。

2.利润表的编制和调整：利润表反映了公司的经营情况和盈利能力，每个月会计人员需要编制和调整利润表，确保数据的准确性和完整性。

他们会核对各项收入和支出的记录，并进行必要的调整，以便准确反映公司的盈亏状况。

3.现金流量表的编制和调整：现金流量表反映了公司的现金流入和流出情况，是衡量公司现金管理能力的重要指标。

每个月，会计人员需要编制和调整现金流量表，确保数据的准确性和完整性。

他们会核对现金流入和流出的记录，并进行必要的调整，以便准确反映公司的现金流状况。

4.月度报表的编制和分析：除了资产负债表、利润表和现金流量表之外，会计人员还需要编制其他月度报表，如销售报表、成本报表等。

这些报表可以帮助管理层了解公司的业绩和经营情况，从而进行决策。

会计人员需要仔细分析这些报表的数据，并做出相应的解释和建议。

5.凭证的录入和整理：每个月，会计人员需要将各类凭证录入会计系统，并进行整理和归档。

这些凭证包括收据、发票、银行对账单等。

凭证的录入和整理工作需要仔细和耐心，确保数据的准确性和完整性。

6.税务申报与缴纳：会计人员还需要按时进行税务申报和缴纳工作。

他们需要收集相关资料，填写申报表格，并在规定的时间内提交给税务机关。

此外，他们还需要核对税款的计算和缴纳，确保公司的税务合规性。

7.财务制度与流程的优化：每个月，会计人员还需要对公司的财务制度和流程进行优化。

他们会分析现有制度和流程存在的问题，并提出相应的改进方案。

这包括改进会计系统、优化凭证录入流程等，以提高工作效率和准确性。

8.与其他部门的合作和沟通：作为公司财务管理的核心人员，会计人员需要与其他部门进行合作和沟通。

财务会计时间与地点安排

财务会计时间与地点安排时间与地点是财务会计工作中必不可少的元素。

合理安排时间与地点，能够提高工作效率、保证财务数据的准确性，并且保障财务会计工作的顺利进行。

一、时间安排1. 月度安排：财务会计工作通常以月度为基本单位进行，因此，需要制定详细的月度工作安排。

在每个月初，财务部门应当明确工作重点和重要时间节点，比如报表生成、财务分析、审计等，将这些重要工作将合理地分配到各个节点上，避免集中在月底，以确保工作的高效进行。

2. 季度安排：财务会计工作中有一些特定的事项是按季度进行的，比如季度报表的编制、利润分析等。

因此，在每个季度初，需要制定季度工作计划，明确每个环节的时间要求，并提前进行相关准备工作，确保顺利完成。

3. 年度安排：年度终了是财务会计工作中最重要的节点之一，需要进行年度总结、财务报表的编制和审计等工作。

为了充分利用时间并准确完成任务，需要提前制定年度工作计划，并根据实际情况做好时间预留，确保各项工作有序进行。

二、地点安排1. 办公室设置：财务会计是一项要求高度专业性和保密性的工作，因此，财务会计办公室的设置应当符合相关规定，并且安排在相对独立、安全的区域。

办公室的布局和装饰应当为财务人员提供一个舒适、整洁、专业的工作环境，有利于工作效率的提升和减少误操作。

2. 多地点协同：随着企业规模的扩大和分支机构的增多，财务会计工作可能在不同的地点进行。

为了保证财务数据的准确性和实时性，应当建立起多地点之间的协同机制，提供高效的信息交流和共享平台，确保各地财务会计工作无缝对接。

3. 安全保障：财务数据的保密性至关重要，因此，财务会计地点的安全保障工作必不可少。

除了合理设置门禁和进出记录外，还需加强对计算机系统的管理，确保安全防护措施的有效性和财务数据不被泄露。

总结：财务会计时间与地点的安排对于财务工作的顺利进行至关重要。

合理的时间安排能够提高工作效率，保障各项工作按时完成；合适的地点安排能够提供一个舒适、安全、专业的工作环境。

月度工作计划表

月度工作计划表---月度工作安排1-5日：财务基础工作银行事务：进行银行日记账的录入与对账工作，确保账目的准确性。

应收应付款管理：更新其他应收应付款表格，处理职工借款的确认工作（外联发与北方部门协同）。

6-24日：发票处理与物流协调发票开具：审核开票内容，为北方物流部门开具运输及货代发票，确保票据的准确性与合规性。

25-26日：费用审核与报销司机费用处理：审核司机提交的费用凭证，录入财务系统，并制作报销明细表。

月末结账：完成月末的结账工作，确保账目清晰。

27-31日：发票收尾与银行对账发票开具：为剩余的运输及货代服务开具发票。

银行单据：与网上银行系统进行核对，及时完成银行单据的录入工作。

日常事务处理现金管理：每日处理现金收付，并录入财务系统，实现日清日结。

办公用品管理：负责办公用品的日常发放工作。

餐饮安排：每日安排职工午餐及加班人员的晚餐。

银行回单与备用金：每周一、三、五前往上海银行外高桥支行、建设银行外高桥支行领取银行回单，领取备用金，并及时录入财务系统（外联发与北方部门协同）。

周工作安排付款处理：每周三执行付款操作（外联发与北方部门协同）。

办公用品订购：每周进行一次办公用品的订购，并在每月底进行库存盘点。

不定期工作名片与结汇：处理公司职员名片制作、结汇等事务。

工会财务：管理外联发工会的现金及银行收付工作。

出纳工作总结在本年度的工作中，我坚守以下原则：1. 现金管理：严格执行现金管理和结算制度，定期与会计核对现金与账目，确保账实相符，发现问题及时汇报并处理。

2. 收入回收：及时收回公司各项收入，开具收据，并确保现金及时存入银行，避免透支。

3. 工资发放：根据会计提供的依据，及时准确地发放工资和其他应发经费。

4. 财务审核：坚持财务手续，严格审查核算，确保发票报销单据上有经手人和审批人的签字，对不符合手续的发票拒绝付款。

---通过上述改写，文章的语气更加自然，内容更加具体，同时保持了原有的结构和重点。

财务人员每月的重点工作流程

财务人员每月的重点工作流程
每月月初和月末是财务人最为忙碌、最为重要的时间，一个月的工作结果都要在这几天进行归集、编制报表和纳税申报。

越是忙乱的时候，越容易出现差错，因此应将每月的工作进行归类，区分轻重缓急，不要盲目的工作。

后面还给大家收集了22张会计工作流程表，帮助大家高效工作！
现以增值税一般纳税人为例，
列举每月应该注意的工作重点
第一项
(一)积极核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税额。

销售是企业日常工作的重点，是企业经营的核心。

销售发票是财务记账，确定业务发生的合法凭据，因此企业在发生销售业务时应尽快给对方开具发票，确定当月销售情况。

一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收确认、发票填开是有一段时间的，这段时间又因为客户的大小、业务往来的频率、各公司验收程序的不同存在差异。

会计每月的具体工作明细

会计每月的具体工作明细一、大致环节：1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。

2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。

3、根据记账凭证登记明细分类账。

4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表5、根据科目汇总表登记总账。

6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。

如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。

实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。

而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。

企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。

如果业务相当大。

也可以一天一编的。

二、具体内容：1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务（经理）有签字权的人签字后你在做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。

2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用 .计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。

月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。

就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定 .3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。

第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入（投资收益，其他业务收入等）贷本年利润。

第二个分录：借本年利润贷主营业务成本（主营业务税金及附加，其他业务成本等）。

转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证，借所得税贷应交税金——应交所得税，借本年利润贷所得税（所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的）。

会计工作月计划表

会计工作月计划表新的一月即将开始，为了确保会计工作的顺利进行和财务状况的清晰准确，特制定以下月工作计划：一、月初财务报表编制1、整理上个月的所有财务凭证，包括收入、支出、资产、负债等方面的凭证，确保凭证的完整性和准确性。

2、进行账目的核对和调整，检查是否存在漏记、错记的情况，及时进行更正。

3、编制资产负债表、利润表和现金流量表等主要财务报表。

在编制过程中，严格按照会计准则和公司的财务制度进行，确保数据的真实、准确和完整。

二、税务申报与缴纳1、计算上个月的各项税款，包括企业所得税、增值税、个人所得税等，确保计算准确无误。

2、填写相关的税务申报表，如企业所得税申报表、增值税申报表等，并按时向税务部门进行申报。

3、安排税款的缴纳工作，确保在规定的时间内缴纳税款，避免产生滞纳金和罚款。

三、财务分析与预算执行情况对比1、对上个月的财务数据进行深入分析，包括收入和成本的构成、费用的支出情况等，找出存在的问题和潜在的风险。

2、将上个月的实际收支情况与预算进行对比，分析差异产生的原因，为下个月的预算调整提供依据。

3、撰写财务分析报告，向管理层汇报上个月的财务状况和经营成果，提出合理化的建议和改进措施。

四、应收账款管理1、核对上个月的应收账款明细，与客户进行对账，确保账款的准确性。

2、对于逾期未收的账款，及时与销售部门沟通，采取有效的催收措施，如发送催款函、电话催收等，以降低坏账风险。

3、分析应收账款的账龄结构，评估客户的信用状况，为调整信用政策提供参考。

五、应付账款管理1、审核上个月的应付账款凭证，确保应付账款的真实性和合理性。

2、安排支付到期的应付账款，与供应商保持良好的合作关系，争取更有利的付款条件。

3、监控应付账款的变化情况，合理安排资金，避免出现资金短缺的情况。

六、固定资产管理1、对上个月新增的固定资产进行登记和入账，包括资产的名称、型号、购置日期、原值等信息。

2、计提固定资产折旧，按照规定的折旧方法和年限计算折旧额，并进行相应的账务处理。

会计工作月计划表

账目核对
核对时间：每月底
核对内容：总账、明细账、科目余额表等
核对方法：逐笔核对、汇总核对、交叉核对等
核对结果：确保账目一致，发现问题及时处理
04
工作方法
制定工作计划
明确目标：：为每个任务制定具体的行动步骤
制定时间表：为每个任务分配合理的时间
定期检查：定期检查工作计划的执行情况，及时调整
确定优先级：根据任务的重要性和紧急性进行排序
总结反思：月末对工作计划进行总结和反思，为下个月的工作计划提供参考
合理安排时间
制定月度工作计划，明确目标和任务
合理分配时间，确保每项任务都有足够的时间完成
学会优先处理紧急和重要的任务
学会拒绝不必要的干扰和干扰，保持专注和高效
运用会计软件
遵守会计准则：需要遵守会计准则，确保账务处理符合相关规定
原始凭证审核
审核内容：检查原始凭证的真实性、完整性、合规性审核方法：逐项核对，确保无误常见问题：原始凭证缺失、不合规、虚假等解决方案：及时补办、更换、核实原始凭证，确保审核通过
财务报表编制
理解财务报表的基本概念和结构掌握财务报表的编制方法和步骤熟悉财务报表的格式和规范解决财务报表编制过程中遇到的问题和困难
利用先进的工具和技术，提高工作效率和质量
保证工作质量
仔细核对数据，确保准确性遵循会计准则，确保合规性定期检查账目，及时发现问题提高工作效率，避免拖延和遗漏
03
工作难点
复杂账务处理
处理大量数据：需要处理大量财务数据，包括收入、支出、资产、负债等
核对账目：需要核对账目，确保账目准确无误
处理复杂交易：需要处理复杂的交易，如合并、分立、收购、出售等

会计工作月计划表

会计工作月计划表
作为一名会计师，做好月度工作计划对于保证工作的顺利开展、保持工作
状态的稳定具有非常重要的意义。

下面是一个关于会计工作月计划表的的例子：
一、月初工作安排：
1. 审核上月财务报表：仔细核对各项数据，包括银行收支情况、应收账款和应付账款等，并做好调整和纠正。

2. 开始编制本月预算：参考上月收支情况，以及根据公司业务发展情况，细化预算数，为下一阶段的工作提供有力指导。

3. 与部门主管检讨上月工作，了解各部门的实际支出情况，及时调整预算数，做出有益的决策。

二、月中工作安排：
1. 账务处理：对本月出现的各项账务资料进行记录，并及时更新会计账簿。

2. 完成上级主管安排下达的工作任务，如开展各项财务报表的编制，以及审核各个部门的结算情况等。

3. 定期与银行沟通，了解公司各项帐户的收支情况、资金流向，根据需要进行服务和调整。

三、月末工作安排：
1. 审核财务资料：应收账款、应付账款和存货等，做好核对和汇总工作，提高资金的利用率。

2. 编制月度报表：将当月财务情况进行系统分析，向上级领导汇报，为公司的下一步发展提供依据。

3. 完成上级主管安排下发的工作任务，如开展各项财务报表的编制，以及审核各个部门的结算情况等。

4. 根据月末会计制度，对本月财务情况进行整理、汇总，做好报表的编制和提交等工作。

以上就是一个关于会计工作月计划表的的例子。

在实际工作中，各个公司、岗位的具体情况有所不同，可以根据实际情况进行适当调整。

通过合理规划，
科学安排和严密执行，会计师才能保证自己的工作具有高水平和效率，为公司
的顺利发展起到积极的推动作用。