投融资财务尽职调查清单
财务尽职调查资料清单
2.公司与第三方订立的有关专利、商标等知识产权的转让、许可协议及有关登记注册证明
3.说明知识产权存在的权利瑕疵、权属争议纠纷或者权属不明等情形
八、环境保护
公司的所有与环保、环评、安全生产、三废处理等有关的行政审批文件
财务尽职调查资料清单
需公司提供的文件
已提供的文件名称
备注及说明
一、历史沿革和公司基本信息
1.自工商部门调取的全套工商底档资料
工商底档资料（20XX.X.X-20XX.X.X）
2.公司成立及历次变更注册资本的验资报告
3.最新的公司章程
《XX有限公司章程》（20XX年X月X日）
4.最新经年检的营业执照
《营业执照》（20XX年X月X日）
九、不动产
1.公司持有的不动产资产的所有权证或其他相关文件
2.公司拥有的房地产抵押等受限情况的清单及协议
十、在建工程
公司现有的在建工程清单及协议及相关材料
十一、诉讼、仲裁或行政处罚
最近三个会计年度及最近一期，公司尚未了结的诉讼、仲裁和行政处罚案件及相关文件
5.公司最近三年的审计报告
6.公司最近三年的征信报告
二、与目标项目有关的决议、批复等
1.相关股东会决议、董事会决议等全部公司内部决议文件
2.目标项目已取得的相关部门的审批、备案、审核相关的全部文件（若有）
三、公司的股东及其实际控制人
1.公司目前的股权结构图
2.法人股东最新的经年检的营业执照
3.说明公司各个直接、间接股东之间的关联关系
4.说明公司各法人股东所持公司股权是否存在质押、司法查封、冻结等股权受到限制的情形并提供相应的文件
四、公司的对外投资情况
投融资项目尽职调查【范本模板】
投融资项目尽职调查（法律财务市场)359个专业内容一、关于公司的设立和存续1。
公司名称不符合有关法律规定2。
公司名称未经有权机关核准3. 公司名称与驰名商标冲突4. 公司注册资本低于法定最低限额5。
公司的经营期限短于拟议交易的需求6。
公司的经营期限届满未办理延期登记7。
公司的设立未能取得有权机关的批准8. 公司章程规定与公司法存在冲突9。
公司法定代表人变更未办理相关登记10。
公司的法定代表人资格不符合任职资格11. 公司实际经营的业务与营业执照载明的内容不一致12. 公司营业执照载明的经营范围与拟议交易冲突13. 公司设立程序不规范14. 公司实际使用的经营场所与工商登记不一致15. 公司的法定住所使用住宅用房16。
公司未能通过最近年度的工商年检17。
公司未签发出资证明书18。
公司未设立股东名册19. 对公司的投资超过了母公司章程规定的限额20。
公司未能及时办理组织机构代码证登记手续21. 公司（外商投资企业)未能及时办理财政登记证二、关于公司的股权转让29. 股东未放弃优先权30。
转股价款未支付31。
转股未履行适当的法律程序32。
外商投资企业股权转让未按照评估值作价33。
转股不符合公司章程的限制性规定34. 支付给个人的转股价款溢价部分未予代扣代缴所得税35. 转股未办理工商变更登记36。
转股协议约定的转股生效条件未能满足37. 股权转让未签发出资证明书38. 有限责任公司未按照转股结果修改公司章程/股东名册39. 股份公司的记名股票转让未办理股东名册登记手续40。
发起人持有的股份转让不符合《公司法》的有关规定41。
董事/监事/高级管理人员转让股份不符合《公司法》/公司章程的有关规定42。
受让方股东的身份对拟议交易造成影响43。
伪造转股文件,股权权属存在纠纷44。
转股涉及的个人所得税纳税手续尚未办理三、关于公司的出资（含增资、减资）45. 公司的出资形式不符合当时有关法规的规定46. 公司的注册资本未能按时缴清47。
尽调清单模板
尽职调查清单
为顺利推进贵公司融资工作的进展, 需要对贵公司在本次融资过程中所涉及的有关事项进行尽职调查, 贵公司对本文件清单所涉问题的答复和提供的文件资料请确保无虚假记载和重大遗漏的情形。
提供的证照、批文、合同等文件资料可以是复印件和电子版, 但在需要对有关原件存在详细查验的情况下, 请提供原件查验。
如有其它投资机构、中介机构或券商已经完成的调查报告能够分享的, 烦请协助提供。
随着相关工作的开展, 我们的项目人员将会根据工作进展程度和有关实际情况向贵公司出具进一步的补充文件清单, 望贵公司予以配合, 谢谢！。
尽职调查报告清单(参考版)
尽职调查报告清单(参考版)
本尽职调查报告清单的目的在于说明在收购、融资或投资项目之前应该进行的尽职调查，以便评估潜在的法律风险和商业风险。
以下是需要参考的尽职调查程序和相关文件：
公司基本信息
- 公司注册信息，包括公司名称、注册地址、注册资本、股东名册、实际控制人等
- 公司章程和组织架构
- 公司历史资料，包括成立时间、经营范围、历史经营情况等- 公司重要业务、客户、竞争对手、市场情况等
- 公司知识产权状况，包括商标、专利、著作权等
法律尽职调查
- 公司的营业执照、税务登记证、组织机构代码证、资质证书等
- 公司的财务报表、审计报告、纳税证明等
- 公司的合同、协议、委托书等重要法律文件
- 公司的诉讼、仲裁、行政处罚等重要法律事项
- 公司的劳动用工和社会保险情况
商业尽职调查
- 公司的客户和供应商关系情况
- 公司的销售和采购合同情况
- 公司的销售和市场份额情况
- 公司未来发展计划和业务展望
- 行业和市场的宏观经济环境和政策风险
以上是一份尽职调查报告清单的参考版，但实际尽职调查流程会根据项目的不同而有所不同。
任何时候在进行尽职调查前，都需要仔细衡量风险，并按照法律规定和商业实践来处理。
财务初步尽职调查清单
财务初步尽调清单一、基本资料1、公司营业执照、成立时政府批文、合同章程及协议2、公司分支机构设立情况及分支机构营业地点、营业范围等基本情况介绍3、公司内部控制制度建立情况及相关内部控制制度4、公司税务登记证、组织机构代码证5、公司场地租赁协议及相关合同二、财务会计资料1、公司近三年会计凭证及所有日记账、明细账、总账和审计报告2、公司所执行会计政策、会计核算及财务管理制度行业、地方性税收优惠政策、财政补贴的批准文件3、公司现行的验资（验资证明及股权证明书）、评估报告（资产评估报告及其确认通知书）4、存过款的所有银行各账户的对账单及余额调节表5、所得税汇算清缴资料、增值税、营业税及其他税种申报表和缴款书6、公司各循环的内部控制流程（购货、生产、销货、固定资产增减、费用列支等）7、成本核算流程图8、实务资产盘点表（存货、固定资产、现金等）9、长短期投资，投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表审计报告10、长短期借款合同，抵押担保资料以上财务资料指最近两年一期的，特殊情况需要往前追溯的，需另行提供三、公司及其全资子企业、控股公司的资产状况1、公司拥有（实际占有和使用）或通过租赁等方式实际占有的土地使用权的清单（1）土地使用权证书（2）以何种方式取得（3）土地使用权出让协议或转让或租赁协议等相关协议（4）足额缴纳土地出让金的凭证（5）没有相应产权证书的，要对如何取得、占有使用现状作出说明2、公司拥有（实际占有和使用）或通过合资、租赁等方式实际取得的房产的清单（1）房屋所有权权证书（2）以何种方式取得（3）购房协议和垫资建设房产协议等（4）合资或合作协议、房屋租赁协议、出租方的房屋所有权证3、商标、商号、专利、非专利技术、特许经营权等无形资产的清单（1）权属证书（2）以何种方式取得（3）无形资产在相关政府部门的登记、备案文件（4）如系受让获得无形资产的所有权，请提供相关转让协议（5）如系与他人合作开发获得无形资产的所有权，请提供合作协议（6）如存在许可他人使用无形资产情况，请提供许可使用协议（7）如存在使用他人无形资产的情况，请提供许可使用协议4、在建工程情况（1）所有在建工程清单（2）投资项目的相关批准文件（3）工程立项批文（4）土地使用权证（5）土地规划许可证（6）工程规划许可证（7）工程开工许可证（8）在建工程的相关合同（包括垫资建设房产协议）（9）在建工程的进展情况，包括但不限于预计总投资额和已投资额，工程实际进度与计划进度的较大差异（如有）及其原因（10）有无重大的工程质量问题5、公司的上述资产是否存在产权纠纷及潜在纠纷；是否有重大资产处置、报废等情况6、公司对上述资产的所有权或使用权的行使有无限制，是否存在担保、抵押或质押等其他权利受到限制的情况7、公司对上述资产是否有涉及诉讼、仲裁或司法强制执行或其他重大争议的事项四、公司及其全资子企业、控股公司的重大债权债务1、公司将要履行、正在履行以及虽已履行完毕但可能存在潜在纠纷的重大合同或文件。
尽职调查清单
尽职调查清单尽职调查清单是经过系统工作审查、实地考察和了解，以便更好地收集和记录信息，并辅助进行尽职调查工作的一份指南性文件。
它收集了有关调查目标公司或者企业的相关数据和信息，以及涉及到的事项、条款、职责等等，旨在帮助对这些公司或者企业进行全面的尽职调查工作。
首先，尽职调查清单应当包含调查的基本信息，包括调查对象的名称、股东结构、业务类型、财务报表、审计报告等。
其次，还应包括该企业的股票状况、财务历史、融资等金融活动、内部控制、社会责任等环境，以及法律事务、组织架构、决策程序、财务管理等方面的信息。
另外，还应当收集与调查对象有关的其他信息，如关联公司和供应商的信息，以及调查对象的竞争情况，这些信息可以帮助调查者更好的理解调查对象的基本情况，以便尽职调查工作的深入进行。
尽职调查清单主要适用于投资类尽职调查，在此类调查中，调查者应当收集投资方期望获得的数据和信息，以及投资目标公司或者企业的基本信息，以便判断投资的可行性。
如果调查的目标是国内公司，调查者应当充分利用公司报告、年报、公司章程及其相关文件等各类可公开获取的资料，尽可能全面勘察和考察公司基本情况，以作为尽职调查报告的基础。
投资类尽职调查清单还包括财务分析、风险分析和谨慎性分析等相关内容，其中，财务分析可以帮助投资者更清晰地明白投资对象的财务状况，从而更好地评估投资的潜在收益和风险；而风险分析和谨慎性分析则是根据调查发现的风险和谨慎性原则，为投资者或者决策者提供可靠可行的投资策略和结论。
在进行尽职调查工作前，调查者需要对投资对象、投资类型和调查目的等进行深入的了解，以制定一份合理、完整的尽职调查清单，从而避免重复调查或者裁剪调查内容。
调查清单的编制在调查工作过程中也起着至关重要的作用。
无论是投资尽职调查、法律尽职调查还是商业尽职调查，都应当以一份合理、完整的尽职调查清单为前提，才能开展得到有效而有声有色的尽职调查工作，真正发挥尽职调查的作用，为投资者或者决策者提供可靠可行的投资策略和结论。
投融资公司业务尽职调查清单
投融资公司业务尽职调查清单一、公司概览1. 请简述公司自成立以来的主要发展历史，业务发展的里程碑事件，包括但不限于重大的收购、重组、业务转型及拓展、新产品开发、重大技术创新等。
2. 请描述公司的愿景和使命。
3. 请介绍公司的主要业务板块及各板块业务的业务模式，包括但不限于目标客户、主要产品或服务、商业模式、增长驱动因素等。
4. 请介绍公司各项业务如何协同发展及互相配合？5. 请简单介绍公司目前的组织及业务架构，包括各主要职能部门及各子公司的分工、人员构成和地区分布。
6. 公司认为自己的主要竞争优势和成功的主要原因在什么？请详细说明。
在各个业务板块是否有任何其它竞争对手不具备的差异化商业模式、产品、服务及技术？打算如何保持自己的竞争优势或提高自身的竞争力？请介绍过去三年所采取的提高竞争力的主要措施及这些措施的有效性。
7. 请介绍公司未来3到5年的业务布局和发展目标（如主要业务的发展策略、各业务板块收入目标、利润目标、拓展计划、新技术及新产品的发展计划、市场占有率及行业排名）。
8. 请介绍公司的重要战略合作伙伴（如有），包括公司与战略合作伙伴的关系、合作模式、合作范围、未来计划。
9. 请简单介绍董事会及高管在战略决策、业务运营和财务管理等各方面的角色分工。
10. 公司是否有其他海外市场的拓展计划，如有，请介绍公司海外市场发展情况以及未来拓展的战略和计划。
11. 请介绍公司获得的奖项和荣誉，并提供相关资料。
12. 请介绍公司的股权架构图和持股结构（包括所有股东、持股数）。
13. 请介绍公司本次A轮融资的主要预期，包括预计融资规模，募集资金使用计划（比如主要的募集资金投向以及各计划投向的预计百分比等）。
14. 请介绍公司列举面临的主要战略机遇和主要风险因素。
二、市场规模和竞争环境1. 请分别介绍对公司所在行业的整体看法（包括不限于行业的现状、市场规模、未来几年发展方向、行业风险以及政府监管环境等），以及对各细分市场的看法。
财务尽职调查所需资料清单
被收购公司财务方面尽职调查被审计单位所需提供资料清单一、基本情况方面的资料有无不适用1、公司设立及后来修改过的合同、章程、协议；2、企业法人营业执照；税务登记证；企业法人代码证；3、历次验资报告；4、涉及公司章程变动、财务制度及重大事项的董事会、股东会会议纪要5、公司的组织机构，包括分支机构6、企业执行的财务制度、内部管理的相关制度7、企业涉及的税种、税率、减免税情况及未来税收政策8、各年度审计报告、税务鉴证报告二、帐务资料企业成立以来历年的会计报表、总帐、明细账、全部凭证，以及各年度所得税申报表；三、详细资料1、审计截至日现金盘点表（企业编制、审计人员监盘）2、银行的开户情况及审计截至日的对帐单及余额调节表3、应收帐款、其他应收款帐龄分析表、大额款项函证，坏帐准备金提取比例4、应付帐款、其他应付款的帐龄分析表（三年以上的原因）、大额款询证函5、大额资产的产权证明：房屋、车辆、无形资产等6、企业对外投资情况：投资合同、审计期间被投资企业的报表7、企业有无贷款及对外担保情况：贷款证有无登记、贷款合同及还款情况8．提供公司的产品、技术、采购、生产、销售、客户等详细情况：1）新产品和在研制、设计产品的可行性分析；2）研发经费、预算，研发人员奖励办法。
3）重大采购、生产、销售合同；4）前五大原材料供应商、委托加工商、经销商、客户（前十大）的交易、实力、损益、经营等情况；如果企业规模较小，提供所有交易资料；5）存货具体情况、采购具体途径、入关渠道、零器件成本、生产成本（生产环节中各项成本）和销售成本。
6）原材料采购程序及付款方式，采购合同；7）客户订货、交货、退货处理程序，销售合同（回款条件、回扣条件和合法性）；8）营销方面，包括销售人员的素质、考核、激励等，销售渠道、销售方式、销售网络、销售战略、特别的促销措施等。
9）所有关联交易情况。
9．重大合同：1）重大采购、生产、销售合同（如单笔合同金额10万元以上）；2）固定资产购买/转让合同（如单笔合同金额10万元以上）；3）土地、房屋相关的购买、租赁协议；4）所有贷款、融资租赁、借出款项、担保等合同；5）所有合资、联营、合伙或收入、利润分成协议（含口头约定的协议）；6）目前达成的所有意向，即将签署的重大合同；7）技术/商标等无形资产转让协议；8）与管理层、中层干部和主要技术骨干签署的劳动用工合同及其他特殊雇用合同；9）保险合同。
投资企业尽职调查清单详细
投资企业尽职调查清单详细背景尽职调查是指在进行商务投资前的一项必要调查，旨在了解投资目标企业的财务表现、业务模式、管理团队等方面的信息，以便投资者在做出决策前全面了解目标企业并避免潜在风险。
因此，建立一份完整、详尽的尽职调查清单对投资者至关重要。
尽职调查清单公司信息1.公司名称、注册地址和注册资本2.公司类型（有限责任公司、股份有限公司或其他类型）3.公司所有权结构（股权结构，股东信息）4.是否存在关联公司和投资公司（类型和数量）业务模式1.公司的核心业务和主要产品/服务2.行业和市场潜力3.目标客户和市场细分4.市场份额和竞争环境财务状况1.财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表）2.收入来源和费用分布3.风险与机遇分析团队结构1.管理层结构安排2.管理团队的背景与工作经历3.管理团队的业绩和业绩目标4.与前管理层的比较法律风险1.法律纠纷和重大的法律事件2.公司的许可和证书（如经营许可、行业认证）3.合同和协议审查（如融资协议、供应商合作协议、股权转让协议等）投资结构1.投资金额、投资方式（股份、债券、其他）和回报率预期2.投资规模和盈利潜力3.投资周期和退出方式4.投资前后的股权结构变化可持续发展1.公司的环境、社会和治理（ESG）绩效2.公司的可持续战略3.公司的负责任投资和公益慈善活动总结以上是一份详细的投资企业尽职调查清单。
在进行尽职调查时，投资者可以参照此清单进行相关核查和分析，以确保对目标企业的全面了解并降低投资风险。
此外，投资者还需根据自身的风险偏好和资本规模来确定清单的重点和重要程度。
财务尽职调查清单
4-7
报告期主要产品、销售模式的毛利率情况，并对变化趋势进行原因分析
4-8
补贴收入的批复或相关证明文件
见纪要
4-9
金额较大的营业外收入明细表
（按照财务报告修改意见中对政府补贴项目进行列示）
见纪要
4-10
对主要客户、供应商的函证文件（各年度前十大）
4-11
收入调整的资料及说明（包括涉及的客户、金额、增值税发票、结算及回款情况、账务处理等）（如有）
7-3
出具主要债务人基本信息、还款计划的说明
7-4
与应收款项相关金额重大的销售合同
7-5
公司信用政策说明
7-6
应收持公司5％及以上表决权股份的股东账款情况（如有）
8
存货明细表及构成分析
8-1
存货明细表
见纪要
8-2
存货盘点记录
8-3
会计师的监盘或抽盘记录
由会计师负责
9
重要的对外投资
9-1
被投资公司的营业执照
两年一期非经常性损益明细表已提供
6
公司银行账户资料
6-1
开户银行、账号及性质
6-2
银行对账单、银行存款余额调节表
6-3
外币存款（美元、欧元等）情况说明（来源、票据等）
7
应收款项
7-1
报告期应收款项明细表和账龄分析表
见纪要
7-2
主要债务人及主要逾期债务人名单、所欠金额、逾期期限、逾期原因、是否可追回分析
即：扶沟县鑫源中小企业投资担保公司
9-2
被投资公司报告期的财务报告
9-3பைடு நூலகம்
重大投资收益和非经常性损益的变动明细及原因
9-4
被投资公司的审计报告
尽职调查清单(公司版)-财务
尽职调查清单(公司版)-财务以下是一个尽职调查清单，针对财务方面的内容。
1. 公司的财务报表：在尽职调查期间，需要查看公司的财务报表，这些报表通常包括利润表、资产负债表和现金流量表。
这些报表可以为投资者提供有关公司财务状况的基本信息。
2. 财务预测：了解公司的财务预测，以评估投资机会和回报情况。
财务预测应包括收入、支出、净利润、毛利率、现金流量和资产负债表。
3. 税务问题：了解公司是否存在未付税务和未申报税务的情况。
4. 财务成本和规模：了解公司的财务成本和规模，包括员工薪资、租金和债务成本。
审查公司计算成本的方式和准确性。
5. 资产负债表：了解公司的资产负债表，以确定公司的资产和负债情况。
确保收集资产负债表中的所有信息，包括公司的长期债务和短期债务。
6. 现金流量：了解公司的现金流量，以确定公司是否能够满足日常业务需求并保持收入稳定。
7. 财务记录：审查公司的财务记录，了解公司的财务状况是否良好。
这包括收支报告、账户记录和发票等。
8. 内部控制：了解公司的内部控制程度。
确保公司拥有有效的财务流程和控制措施，以避免财务失误和内部盗窃等问题，也需要确定是否存在重大的内部控制漏洞。
9. 外部审计：了解公司是否通过外部审计，审查审计报告，以确定公司财务报表是否准确无误。
10. 支付和账款管理：了解公司如何管理供应商和客户账款，以确保资金流动正常。
同时需要确认公司是否存在大额欠款情况。
11. 风险管理：了解公司是否存在重大的财务风险，并确定公司针对这些风险采取了哪些措施。
12. 合规问题：了解公司是否遵守行业规范和法律法规。
需强调是否存在重大合规问题，与公司未遵从的财务和行政规定相关的法律请款等问题。
13. 财务团队和系统支持：了解公司财务团队和系统的支持能力。
参考人员熟练掌握的财务工具和系统，以及团队与财务会计的工作协调程度。
1 / 1。
投资项目尽职调查清单
公司所有对外投资公司注册地主管工商行政管理局出具的、盖有“工商档案查询专用章”的《公司注册登记资料查询单》/《公司变更登记情况查询单》
第二部分 公司经营状况
一、行业发展情况
1、
公司所在行业的整体发展情况介绍
2、
公司在行业中的地位和优势分析
二、业务发展情况
1、
公司关于总体业务经营情况的书面说明（煤炭贸易、所获荣誉等）
4、
请提供近三年就公司编制的内部财务计划、预算及预测, 以及为评估现有预测而对实际结果进行的审查和比较
第五部分 重大诉讼、仲裁或行政复议
1、
填写法律尽职调查清单, 列出并说明公司成立以来所有与公司或其产品和服务以及公司经营有关的, 正在进行的、已经结案的或潜在的诉讼、仲裁和其他司法程序, 及其他未结争议、行政复议等；以及有关公司董事、监事或高级管理人员涉及之任何诉讼（含民事和刑事）、仲裁、纠纷、调查及行政复议（涉及任何与政府机构有关的诉讼、仲裁、纠纷、调查及行政处分）的法律文献
尽职调查清单
序号
文献明细
有
无
备注
第一部分 公司基本情况
一、公司主体情况
1、
公司注册地工商行政管理局出具的、盖有“工商档案查询专用章”的全套《公司注册登记资料查询单》/《公司变更登记情况查询单》
2、
公司最新的证照文献等, 涉及：
（1）
公司（涉及公司前身）自成立以来（涉及设立、历次变更）的公司法人营业执照及最新经年检的公司法人营业执照。
4.请提供公司所有现行有效的重大协议清单及协议文本，即与公司生产经营有关、涉及的单份协议金额超过30万元的所有协议。这些协议涉及但不限于买卖协议、工程施工协议、设备采购协议、设备租赁协议（涉及经营性租赁和融资租赁）、原料采购协议、运送协议、产品销售协议、委托加工协议、货品进出口协议、技术转让协议、技术许可协议、技术进出口协议、研究开发协议、长期供应协议、售后服务委托协议、委托代理或分代理协议等。
财务尽职调查清单【最新版】
财务尽职调査清单(一)公司基本情况1、公司基本资料(1) 最新经过年检的公司营业执照、银行开户许可证、税务登记证(2) 公司生产经营许可相关的证件(例如:危险品经营许可证、进出口特许证、食品经营许可证、医疗器械经营许可证、医疗器械生产许可证等)；2八历史沿革一般由律师在拟收购单位陪同下前去当地工商局打印历年的工商注册登记、变更资料;具体内容包括：(1) 公司设立时出资协议；(2) 公司历次工商变更登记的股东会决议、董事会决议;(3)公司历次股权转让、增资协议;(4)公司历次注册资本调整涉及到的验资报告、评估报告；(5)自设立以来的历次公司章程。
3、公司股东基木情况(1) 公司股东最近一期的审计报告、营业执照等资料(2) 控股股东及持有公司5%以上股份的股东下属分公司、子公司和参股企业、联营企业情况。
4、公司对外股权投资情况(1) 公司对外投资的所有公司基木情况，包括控股子公司、参股公司。
一般获取近三年的审计报告，必要时执行对收购公司执行所有财务尽调程序；(2) 公司其他对外证券投资情况，获取所有证券账户及其交易流5、公司组织机构设置6、员工情况(1)获取最近三年分月工资明细表(必须是到最末级人员名称)(2)获取公司员工花名册；(3) 进入人社部的社保系统打印缴纳社保人员明细清单；(4) 获取公司的薪酬制度，询问实际执行情况；(二)公司财务状况(包扌舌子公司)1、公司最近三年经审计财务报告、账套、凭证整理好现场查验;了解各家公司的主要会计政策和会计估计，包括坏账政策、固定资产折旧率、残值率、具体的收入确认原则、成木核算方法。
2、公司重要资产情况，包扌舌土地、房屋、设备(含车辆)等(1)公司己开立银行帐户清单(到基本户开户银行打印)、各银行账户对账单(2)公司所有的房产证、车辆登记证；(3) 公司所有的土地使用权证、土地出让合同、支付土地出让款契税的银行单据；(4) 公司所有的专利、著作权证书；(5) 公司仓库部门提供的存货盘点明细表；(6) 公司近三年生产产量统计表；(7) 往来款清单、标注往来款性质及账龄较长往来款原因；3、公司借款以及对外提供的抵押、担保情况⑴公司的基木信用报告(贷款卡信息)(到基本户开户银行打卬);(2)公司为其它企业债务提供保证的情况。
融资担保公司尽职调查材料清单
23 与应收账款相对应的销售合同、出库单、销售发票
24 与其他应收账款对应的协议、合同
25 重要关联公司最近两年的财务报表和当期财务报表复印件
26
Hale Waihona Puke 企业对外投资合同、协议及被投资企业营业执照、章程、验资报告复 印件
27 已有银行负债的借款合同、担保合同复印件
28 与应付账款相对应的采购合同、入库单、销售发票
15
关于子公司、关联公司、母公司等相关公司之间最新的组织机构图、 详细的股权架构图
16 贷款卡复印件、密码及查询记录原件（包括子公司）
17
经人民银行征信系统打印的法定代表人、实际控制人、拟提供信用反 担保的个人的信用记录（原件）
18 最高院执行系统内企业及法定代表人、实际控制人的查询情况。
19 其他重要事项及凭证
xxxx融资担保有限公司
尽职调查材料清单
申请 担保 项目 小组
序号 资 料 项 目
备注
（一）企业信用信息
公司简介（内容包括公司近三年主营业务、股权、注册资本等公司基
1
本情况的变动及变动原因简述；近三年主要业绩及大事记；公司股东 简介；公司分支机构及关联公司基本情况；公司管理现状自评；公司
（二）企业财务信息
19
最近两年的财务报表复印件，当期财务报表及二级科目余额明细表复 印件
20 公司各银行账户信息及最近一年的银行流水对账单
是否齐全
21
企业所得税纳税凭证，增值税纳税申报表（全年及最近月份）及缴税 凭证
企业主要资产清单（含有形及无形资产）及权属取得合同、权属证明 22 、对价凭证复印件（含土地、房屋租赁及买卖合同复印件、知识产权
67 其他重要事项
财务尽调清单
实用文档财务尽调清单 The document was finally revised on 2021实用文档财务尽调需要完成的工作1．了解公司整体的经营状况、财务状况，包括但不限于以下几个方面：第一，行业状况和政策环境；第二，主营业务和盈利模式；第三，业务流程和财务流程；第四，核心竞争力和主要盈利点；第五，股权结构和组织结构；第六，与同行业竞争者的比较，如市场占有率等；第七，管理层和团队建设；第八，未来发展战略（包括在业务和区域方面的拓展）和目标定位；第九，公司发展遇到的瓶颈；第十，需要关注的其他方面（如历史沿革）或者目标企业管理层提请注意的事项。
2．从整体层面对财务报表进行调查，包括：第一，总体的资产、负债及损益状况；第二，关注财务报表中数额比较大、变动比较大的科目，询问其形成的原因；第三，关联方交易的处理。
3．对主要会计科目的调查，包括：第一，收入、成本如何确认；第二，固定资产、无形资产的确认和折旧；第三，往来款（应收应付、预收预付、他收他付）的确认和账龄；第四，银行账户和库存现金状况；第五，长短期贷款的状况；第六，所有者权益变动情况；第七，非经常性损益（如补贴）的来源和成因；第八，流转税和所得税的申报和缴纳；第九，重要财务指标（如毛利率、周转率等）的合理性；第十，需要关注的其他方面或者目标企业管理层提请注意的风险。
4．需要提供的文件或者单据，包括：第一，股权结构图、组织结构图；第二，关联方清单；第三，银行账户清单、银行对账单；第四，固定资产清单、固定资产盘点表；第五，补贴收入批文、入账证明；5．其他需要投资人关注的财务事项。
尽职调查清单
尽职调查清单一、背景调查1. 公司历史和经营情况a) 公司成立时间、注册资本、法人代表等基本信息b) 公司主要经营范围和核心业务c) 公司所处行业的发展趋势和竞争态势d) 公司过去几年的财务状况和经营业绩2. 管理层和核心团队a) 公司高层管理层的背景和经验b) 公司是否存在管理层的稳定性问题c) 公司核心团队的能力和稳定性3. 企业文化和价值观a) 公司文化和管理风格b) 公司是否存在道德和合规问题c) 公司员工的忠诚度和凝聚力二、市场调查1. 市场规模和发展潜力a) 目标市场的规模和增长趋势b) 主要竞争对手的市场份额和优势c) 目标市场的进入门槛和竞争态势2. 产品或服务特点a) 产品或服务的核心竞争力和差异化特点b) 产品或服务的市场需求和用户反馈c) 产品或服务的技术壁垒和可持续性3. 客户和合作伙伴a) 公司的主要客户和客户行业特点b) 与主要客户的合作稳定性和长期关系c) 公司的合作伙伴和供应链管理情况三、风险调查1. 法律和合规风险a) 公司是否存在违法和违规行为的记录b) 公司是否履行合同和承诺的能力c) 公司是否具备知识产权保护意识2. 经营风险a) 公司面临的市场风险和竞争风险b) 公司的财务风险和资金运作能力c) 公司是否存在管理风险和内部控制问题3. 品牌声誉和公众形象a) 公司的品牌声誉和公众评价b) 公司是否有负面新闻报道或舆情问题c) 公司是否有社会责任和可持续发展的意识四、财务调查1. 财务状况和经营业绩a) 公司的资产负债状况和偿债能力b) 公司的盈利能力和现金流状况c) 公司的财务指标和财务预测2. 资金运作和融资状态a) 公司的融资渠道和融资成本b) 公司的资金运作方式和资金需求c) 公司是否存在资金链断裂的风险3. 税务和审计情况a) 公司的税务合规和纳税记录b) 公司是否经过独立审计和审计报告的情况c) 公司是否存在重大税务争议或审计问题五、可行性分析1. 技术和研发能力a) 公司的技术研发实力和创新能力b) 公司是否具备核心技术和知识产权c) 公司的研发投入和研发团队情况2. 运营和管理能力a) 公司的运营管理体系和流程b) 公司是否具备项目管理和风险管理能力c) 公司的供应链管理和生产能力3. 市场竞争和可持续性a) 公司是否有市场营销和销售能力b) 公司的市场份额和竞争优势c) 公司的可持续发展战略和扩张计划六、结论和建议根据以上调查，对公司的实际情况进行综合评估，并给出相应的结论和建议。
尽职调查通用资料清单
尽职调查通用资料清单一、背景介绍尽职调查是指一方在进行商业交易或合作前对另一方进行详尽的调查和审核的过程。
通过尽职调查，可以了解到相关交易方的财务状况、法律风险、商业前景等信息，从而减少潜在的风险，并提高交易的成功率。
尽职调查通用资料清单是指在进行尽职调查过程中，可能需要收集的各类通用资料的清单。
二、尽职调查通用资料清单1. 公司基本信息- 公司名称- 公司注册地址- 公司成立日期- 公司注册资本- 公司所有权结构- 公司主要业务领域2. 公司财务信息- 财务报表（近三年）：包括资产负债表、利润表、现金流量表- 财务指标分析：比如净资产收益率、资产负债率、毛利率等指标- 融资情况：包括债务情况、股权融资情况等- 税务情况：包括纳税记录、税务合规性等3. 法律合规信息- 公司章程和备案文件- 公司股东协议和股权变更文件- 公司与关联方的交易和合作协议- 知识产权状况：包括商标、专利、版权等- 相关法律诉讼和仲裁案件的记录4. 商业运营信息- 市场状况：包括市场容量、市场份额、市场竞争格局等- 产品和服务信息：包括产品说明、技术状况、产品质量等- 客户和供应商情况：包括主要客户和供应商的信息和关系- 销售渠道和市场推广情况- 公司组织架构和人员情况：包括高管层和核心团队的信息5. 风险评估- 行业风险评估：包括行业前景、市场变化等- 市场风险评估：包括市场竞争、价格波动等- 法律风险评估：包括合规性风险、知识产权风险等- 财务风险评估：包括债务风险、资金链断裂等三、尽职调查的重要性尽职调查是商业交易或合作过程中不可或缺的环节。
通过对相关信息的收集和分析，可以帮助我们全面了解对方的情况，找到潜在的问题和风险，并做出明智的决策。
尽职调查可以帮助我们评估交易的可行性和潜在收益，同时也可以规避潜在的法律和商业风险，确保交易的成功。
四、尽职调查的步骤1. 制定调查计划：明确调查的目标和范围，确定所需的资料清单。
上市集团股权债权融资项目初步尽职调查问题清单
一.集团历史及架构：该上市集团（以下统称「集团」）内各公司的注册日期及地点，包括持有集团所占有或使用房产的物业控股公司（如有）。
集团的内部组织结构图。
集团过往3个财政年度内主要管理层名单及其变更。
集团内各公司（包括所有境内及境外公司）的股权结构及比例及过往3个财年度有关比例之变更。
集团内各公司的法定股本及已发行股本。
集团历史介绍。
二.集团财务情况：过往3个财政年度集团内各公司经审计的财务报表。
未来5个财政年度集团的周转资金预测，包括经营业绩预测及现金流量预测。
集团最新的合并财务报表（包括详细的损益表和资产负债表）。
集团的银行及其他财务机构的授信情况（包括种类，金额，主要条款，抵押品，利用率等）。
提供集团自有及租赁物业的详情，以及自有物业的账面净值与市场估计价值。
集团的业务申报分类、经营业务分类、地域业务分类及利润情况分析。
三.集团营运状况：集团的资金来源。
集团每个现有或拟议董事和高级管理人员的背景介绍（包括姓名，职务，年龄，学历及专业资格，在集团工作的年资，过去的工作经验）。
集团每个现有或拟议的股东背景（包括国籍，有否境外身份等）。
集团的生产设施和流程，加工或分包安排。
主要投入的原材料和零部件及其直接成本。
集团的主要供应商（包括过往3个财政年度内每年度向前5大供应商采购之金额）。
集团过往3个财政年度与供应商的总采购额。
集团的采购条款及交易货币。
四.集团产品和市场：集团的产品/服务列表和其用法/特性介绍。
集团所生产/提供的品牌产品/服务。
集团的主要客户（包括过往3个财政年度每年度向前5大客户的销售金额）。
集团的产品目录及企业宣传册。
集团的销售条款及交易货币。
五.集团未来计划及前景：行业竞争环境及集团在其行业的地位。
集团竞争优势及投资亮点。
集资金额目标及其用途。
六.投资回报保底安排:具体操作及流程如何进行?是否涉及抵押物?担保人(如有)的国籍，及于该国可执行的个人资产清单，并提供其相关资产的情况介绍及现金收入来源等。
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投融资财务尽职调查清单
1. 请介绍您何时加入公司？担任现职有多长时间？在此之前是否有担任公司其它的职务？
如有，是什么职务，有多长时间？请介绍您在加入公司之前的学历和工作经验。
（一）主要财务表现
2. 请介绍目前财务口径划分的业务板块？各业务板块过去三年所占的收入比重，收入的
主要驱动因素，未来3-5年的增长预期及结构分布。
3. 请介绍公司各业务板块过去三年的主要成本构成，固定成本与可变成本的比例，是否有
较大变动，以及未来趋势如何，并介绍成本主要驱动因素。
预计未来3-5年中会有什么样的变化？
4. 请介绍公司过去三年各业务板块的毛利润及毛利率水平；请介绍公司过去三年的盈利情
况，以及未来3-5年会有什么样的变化？
5. 请介绍公司的主要固定资产（包括土地、房产、仓库、主要设备等）的使用情况，如涉
及到固定资产租赁，请介绍有关的租赁情况。
6. 请分析公司的财务和运营状况是否有明显的季节性。
7. 资本支出计划
•公司过去五年的资本支出和预计未来三年的资本支出和重大资本承诺情况。
如何为计划的资本支出项目筹集资金（内部融资、外部融资或两者混合融资）？是否存在
目前尚未清偿完毕的银行/金融机构/企业（包括境内外金融机构和企业）的借款、到期应付未付的重大债务或重大的应收账款。
该等未清偿借款是否由公司股东或董
事担保，或以公司重要的财务作为抵押
•请说明近期其他重大资产收购或出售以及未来计划（包括在业绩记录期后但在上市前的收购/出售计划），是否会使用本次公开发行募集资金进行未来资产收购
8. 报告期内公司及其子公司是否存在税收优惠，如取得高新技术企业资质？如有请提供相
关证明材料。
（二）财务管理体系和政策
9. 请介绍公司目前财务审计及会计相关部门的主要职责、组织结构、规模人数及分工情况。
10. 公司如何对子公司、分支机构的财务部门进行管理？包括管理模式、汇报路径、权限设
定、检查抽查制度等。
11. 请介绍公司业务预算和财务预算的制定、执行、调整的频率以及监督流程。
12. 公司目前有哪些财务管理信息系统？（是否区分管理会计系统和财务会计系统）
请介绍各自的功能和目前的运行情况。
13. 请介绍公司最近三年财务管理方面发现的重大问题及整改情况。
14. 请介绍公司过去三年的投资情况（包括长期股权、无形资产等）。
（三）融资、还款、重大交易
15. 请介绍公司以往和目前主要的融资方法：运营现金流、信贷额度下的借款、融
资或其它方法。
16. 请介绍公司有无对第三方的担保，有无互相担保情况；如有请说明担保数额、
期限、和条件等。
17. 请讨论公司的营运资金需求。
讨论公司的现金流和清偿能力。