业务开票流程

业务开票流程

一、流程目的

明确签订购销合同、订单岗位核对合同并录入订单、勾对订单生成销售出库单、财务开票岗位开具增值税发票、财务记账、定期将增值税发票寄给客户的整个过程。确保合同有效、货物出库单据齐全、给客户开具增值税发票准确、安全。

二、流程责任人

商务代表、财务部。

三、流程描述

1．商务代表签订购销合同，将合同原件或客户签章确认的传真件财务部。

2．商务代表，确认合同生成销售订单，并开具销售出库单，并打印一式四联销售出库单，将一联（财务联）转财务开票岗人员。

3．商务代表根据客户开票需求，填写开票申请表并转财务开票岗人员。开票申请表需注明开票人名称，地址、联系电话、开户银行及账号、开票货物名称、数量、金额。同时需客户提供营业执照复印件。

4．财务开票岗人员根据商务代表提供的开票申请表、销售出库单。核对客户的信息资料正确后，开具增值税发票。

5．财务开票岗人员将开好的增值税发票，按月保存，将发票（记账联）交财务会计记账，将发票（抵扣联、发票联）和增值税发票客户签收表交商务代表，并做好交接记录。

6．商务代表到财务部领取增值税发票，并负责保管已开具的增值税发票，并定按时将增值税发票（抵扣联、发票联）和增值税发票客户签收表邮寄给客户。并作好快递记录登记所寄的发票号、特快专递号，以方便客户查询。

四、流程表单

《购销合同》、《客户开票需求表》、《增值税发票客户签收表》、《增值税交接记录簿》、《增值税发票快递登记簿》

五、业务风险

1．开具了不符合客户要求的增值税发票

2．增值税发票寄发途中丢失、损坏。

七、附件

1．《客户开票需求表》

2．《增值税发票客户签收表》

1．《客户开票需求表》

商务代

表：

申请人：

2．《增值税发票客户签收表》

请收妥发票后，及时签名传真回我公司财务部。传真号码：