海容冷链2020年三季度经营风险报告
海容冷链2020年上半年经营成果报告
海容冷链2020年上半年经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2020年上半年利润总额为18,975.19万元，与2019年上半年的
16,788.88万元相比有较大增长，增长13.02%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2020年上半年营业利润为19,155.65万元，与2019年上半年的
16,515.13万元相比有较大增长，增长15.99%。
以下项目的变动使营业利润增加：资产减值损失增加300.18万元，营业税金及附加减少108.21万元，财务费用减少413.69万元，共计增加822.08万元；以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减少22.07万元，营业成本增加9,421.38万元，管理费用增加1,106.45万元，销售费用增加503.92万元，共计减少11,053.83万元。
各项科目变化引起营业利润增加2,640.52万元。
3、投资收益
2019年上半年投资收益为22.07万元，2020年上半年投资收益为零。
4、营业外利润
2020年上半年营业外利润为负180.46万元，与2019年上半年的273.75万元相比，2020年上半年出现亏损，亏损180.46万元。
5、经营业务的盈利能力
从营业收入和成本的变化情况来看，2020年上半年的营业收入为。
海容冷链2020年上半年财务分析详细报告
海容冷链2020年上半年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况海容冷链2020年上半年资产总额为246,736.07万元，其中流动资产为191,875.57万元，主要以货币资金、应收账款、存货为主，分别占流动资产的38.99%、38.13%和16.42%。
非流动资产为54,860.5万元，主要以固定资产、无形资产、在建工程为主，分别占非流动资产的80.72%、10.47%和3.76%。
资产构成表(万元)项目名称2019年上半年2020年上半年数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产0 - 206,643.14 100.00 流动资产0 - 166,678.44 80.66 货币资金0 - 37,395.73 18.10 应收账款0 - 55,323.68 26.77 存货0 - 27,947.64 13.52 非流动资产0 - 39,964.7 19.34 固定资产0 - 28,474.52 13.78 无形资产0 - 5,603.54 2.71 在建工程0 - 4,659.16 2.252.流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的41.06%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的39%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币资金的投向。
流动资产构成表(万元)项目名称2019年上半年2020年上半年数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产0 - 166,678.44 100.00 货币资金0 - 37,395.73 22.44 应收账款0 - 55,323.68 33.19 存货0 - 27,947.64 16.77 其他应收款0 - 337.48 0.20 预付款项0 - 4,235.52 2.54 其他流动资产0 - 40,041.43 24.02 应收票据0 - 1,396.95 0.843.资产的增减变化2020年上半年总资产为246,736.07万元，与2019年上半年的206,643.14万元相比有较大增长，增长19.4%。
海容冷链2020年三季度财务风险分析详细报告
海容冷链2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为110,153.96万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为32,559万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供119,115.89万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕8,961.93万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为46,920.35万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是69,632.55万元，实际已经取得的短期带息负债为32,559万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为58,276.45万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为63,954.5万元，在5年之内偿还的贷款总规模为75,310.6万元，当前实际的带息负债合计为69,419.86万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
企
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
海容冷链：2020年第一季度报告
公司代码：603187 公司简称：海容冷链青岛海容商用冷链股份有限公司2020年第一季度报告目录一、重要提示 (3)二、公司基本情况 (3)三、重要事项 (5)四、附录 (9)一、重要提示1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3公司负责人邵伟、主管会计工作负责人王彦荣及会计机构负责人（会计主管人员）于良丽保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4本公司第一季度报告未经审计。
二、公司基本情况2.1主要财务数据单位：元币种：人民币注：2020年4月，公司以总股本113,200,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增4股，转增后公司股本总额变更为158,480,000股。
每股收益、加权平均净资产收益率等主要财务指标按《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的要求计算和填报。
非经常性损益项目和金额√适用□不适用2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位：股2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用三、重要事项3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用□不适用3.1.1 资产负债表重大变动情况及原因3.1.2 利润表重大变动情况及原因3.1.3 现金流量表重大变动情况及原因单位：元币种：人民币3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明√适用□不适用3.2.1 可转换公司债券情况（1）2019年10月28日，公司召开第三届董事会第九次会议、第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于公司符合公开发行可转换公司债券条件的议案》、《关于公司公开发行A股可转换公司债券方案的议案》等相关议案，并经2019年第二次临时股东大会审议通过，同意公司发行A股可转换公司债券募集资金总额不超过人民币5.7亿元。
国海证券2020年三季度经营风险报告
国海证券2020年三季度经营风险报告
一、经营风险分析
1、经营风险
国海证券2020年三季度盈亏平衡点的营业收入为54,548.78万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为54.49%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过65,315.63万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险
从资本结构和资金成本来看，国海证券2020年三季度的带息负债为737,784.82万元，企业的财务风险系数为1.38。
经营风险指标表
二、经营协调性分析
1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业投资活动所需的资金没有足够的长期资金来源作保证，企业长期性资产投资存在0万元的资金缺口，需要占用企业流动资金。
营运资本增减变化表(万元)
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
603187海容冷链2023年三季度财务分析结论报告
海容冷链2023年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2023年三季度利润总额为11,051.73万元，与2022年三季度的8,209.58万元相比有较大增长，增长34.62%。
利润总额主要来自于内部经营业务。
在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，但这主要是应收账款的贡献，应当关注应收账款的质量。
二、成本费用分析2023年三季度营业成本为31,364.4万元，与2022年三季度的30,702.16万元相比有所增长，增长2.16%。
2023年三季度销售费用为4,737.47万元，与2022年三季度的2,873.98万元相比有较大增长，增长64.84%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2023年三季度销售费用大幅度增长的同时收入也有较大幅度的增长，企业销售活动效果明显，但相对来讲销售费用增长快于营业收入增长。
2023年三季度管理费用为2,473.81万元，与2022年三季度的1,839.28万元相比有较大增长，增长34.5%。
2023年三季度管理费用占营业收入的比例为5.06%，与2022年三季度的4.32%相比有所提高，提高0.74个百分点。
管理费用占营业收入的比例有所上升，与之同时，营业利润明显上升。
管理费用增长伴随着经济效益的大幅度提升，增长合理。
本期财务费用为-273.6万元。
三、资产结构分析2023年三季度应收账款占营业收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收入增长，并且资产的盈利能力有所提高。
与2022年三季度相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，海容冷链2023年三季度是有现金支付能力的，其现金支付能力为212,881.42万元。
企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判断。
海容冷链2023年三季度的营业利润率为23.61%，总资产报酬率为7.77%，净资产收益率为9.01%，成本费用利润率为26.83%。
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海容冷链2020年三季度经营风险报告
一、经营风险分析
1、经营风险
海容冷链2020年三季度盈亏平衡点的营业收入为19,130.58万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为52.31%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过20,987.24万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险
从资本结构和资金成本来看，海容冷链2020年三季度的带息负债为69,419.86万元，实际借款利率水平为2.34%，企业的财务风险系数为1.12。
经营风险指标表
二、经营协调性分析
1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供157,074.31万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表(万元)
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。