岗位职责工作分工及岗位责任
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(岗位职责)工作分工及岗
位责任
20XX年XX月
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财务人员分工和各会计岗位的权限及责任壹、出纳人员
1、执行国家财经纪律、会计准则及关联会计制度的规定,遵守公司财务制度及其他管理制度;
2 、认真执行现金管理制度;
3 、负责办理公司资金往来业务,严格审核货币资金收付原始凭证,及时准确编制记账凭证;
4 、负责公司现金及有价证券的保管,保证公司货币资金的安全完整;
5 、根据财务制度的要求及公司预算指标审核报账单据的合理、合法、合规性;
6、严格支票管理制度,编制支票使用手续,妥善保管印鉴;
7 、对现金管理做到日清,每天下班前应清查盘点现金实际结存金额且和现金日记帐核对壹致;
8 、及时核对银行存款账目,每月将银行对帐单位和银行日记帐余额核对,如有未达帐项,应编制银行存款余额调节表;保证公司货币资金账实相符;
9、协助公司领导及财务部门领导加强和金融部门的联系和沟通,办理和公司有关融资、资金拆借业务;
10 、完成公司领导及财务部门领导交办的其他业务。人员:王桂丽
近阶段工作:1、天瑞房地产公司、天兴房地产公司各项现金、银
行存款的收付;2 、涉及货币资金收付的记帐凭证编制;3、现金、银行存款日记帐的登记;
二、记帐会计权限及责任
1、执行国家财经纪律、会计准则及关联会计制度的规定,遵守公司财务制度及其他管理制度;
2、管理往来账目,定期对公司债权进行分析,督促应收款项的催收工作;提高资金的使用效率;对公司债务的付款期限、付款条件等进行分析,提出付款建议,降低资金使用成本;
3、若公司财务情况出现异常现象,应及时告知公司管理层人员;
4、配合财务经理做好财务会计资料、文件、经济合同的整理、搜集、立卷归档,且于规定保存期满后报请销毁;
5、完成公司总经理及财务负责人交办的其他工作。
人员:刘呈凤
近阶段工作:1 、(对天瑞、天兴房地产公司)根据会计凭证,登记各科目明细帐(且同时形成电子版报财务经理和财务总监),且和总核核对壹致。2 、于工程付款审批表中签署财务对帐情况。3、集中收房款时,配合出纳会计收取售房款;
财务经理(部长)权限及责任
1、于公司财务总监的直接领导下,负责公司日常财务管理工作;
2、根据《企业财务通则》等财经法规,结合公司生产运营特点和管理需
要、协助财务总监建立公司内部财务管理工作制度和内部财务管理办法;
3、依法执行《房地产企业会计制度》及其他财政法规,对公司经
济业务进行会计核算;
4、编制不涉及货币资金收付的会计凭证(转帐凭证),且对会计凭证进行汇部,据以登记总帐,出具财务会计报表,如实反映单位的财务情况和运
营成果,监督财务收支、按规定期限报送国地税纳税申报表、财务决算报表和
统计报表,以及年度所得税汇算清方案;
5、于总经理、财务总监的组织下,负责具体编制各种财务预算、按公司要求定期进行财务分析、提出合理化建议。
6、管理实物资产,及时核对实物资产账目,监督实物资产的定期盘点工作的实施,做到账账相符、账实相符。对资产的盈、亏、报废、清理要做到情况清楚,手续完备,按规定向总经理、董事会方案,经批复后方能处理。
7 、参和负责成本费用预算的编制及考核,负责对成本费用单据进行审查,控制不合理费用的发生。
8、参和经济合同的审查会签,且监督经济合同的执行,确保公司合法权益不受侵害。
9 、负责财务会计资料、文件、经济合同的整理、搜集、立卷归档,且于规定保存期满后报请销毁。
有关人员查阅档案应经上级领导批准。
10 、参和俩房地产公司前期会计重新分析;
11、参和天瑞房地产公司土地增值税、企业所得税汇算清缴的各项准备
工作(包括收入分析、各项成本控制、各项税负分析、保企业
间资金往来分析等);
人员:阮晓娟
近阶段工作:1、天瑞、天兴房地产公司转帐凭证编制、凭证汇总、登记总帐、编制财务会计报表;2 、各单位的各月纳税申报、企业所得税年终汇算清缴;各项统计报表;3 、对出纳会计编制的会计凭证进行审核;4 、以备用金形式从天瑞或天兴房地产公司借款,用于天瑞投资集团公司、天兴担
保公司、天正建材公司零星支出且作好会计核算,编制会计报表;5 、集中收房款时,配合出纳会计收取售房款;
6、参和天瑞房地产公司土地增值税、企业所得税汇算清缴的各项准备工作(包括收入分析、各项成本控制、各项税负分析、保企业间资金往来分析等);
7、配合卢传亮对前期部分帐务进行调整。
四、财务总监的权限及责任
1 、财务总监受公司领导的直接领导,且向公司领导方案财务工作。
2 、财务总监负责宣传、贯彻、监督、执行国家有关财务政策法规,包括组织财务人员学习、对财务人员进行业务考核,支持会计人员依法行使职权。
3、协助总经理理财。组织编制财务预算、资金预算;组织进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析、考核;
4、具体负责组织落实公司领导有关财务方面的决定和规定。
5、每月对各公司的所有会计凭证逐张进行审核;
6 、审核分析公司财务会计报表,定期检查考核各部门财务管理、成本费用开支等情况,对不执行计划、合同、违反财经纪律的行为进
行纠正,制止或提请公司领导处理。
7、按期方案公司财务情况、运营成果及资金增减变化情况。
8 、协助公司总经理加强和政府、财税、金融等部门的联系和沟通,及时掌握最新财税法规、政策。
9、参和重要经济合同、经济协议的可行性研究、审查工作,且监督其实施情况。
10、对前期会计资料进行审核分析,且提出具体的改进建议和意见;