国际金融实务

[02636]国际金融实务自学考试大纲浙江省教育考试院二OO八年七月自学用书：《国际金融实务》，刘玉操编著，东北财经大学出版社2006年8月第二版一、课程性质与设置目的要求《国际金融实务》课程是全国高等教育自学考试国际贸易、国际金融等专业的必考课程。

《国际金融实务》针对当前国内实际部门的需要和学生的接受能力，以高等院校金融学专业和其它相关专业的本科生为编写对象，是集理论性与应用性为一体的一门课程。

《国际金融实务》教材内容共分十章，包括外汇交易的一般原理，即期、远期和掉期外汇交易，套汇、套利与外汇调整交易，互换交易，金融期货交易，金融期权交易，其他金融交易，外汇风险及其管理，欧洲货币市场业务，国际金融业务等。

全书在介绍相关理论的同时突出了内容的实用性。

在自学考试命题中应充分体现本课程的性质和特点。

设置本课程的目的是：使自学应考者在全面了解国际金融理论的基础上，基本掌握当前国际金融业务的一般知识和交易技巧，从而在毕业后能胜任各类金融机构的相关工作。

学习本课程的要求是：自学应考者应紧密联系当前我国金融机构的实际情况，全面掌握国际金融实务中的基础理论、基本知识和相关技能，为在日益开放的新环境下从事金融工作奠定良好的理论与实践基础。

二、考核目标第1章外汇交易的一般原理一、学习目的和要求通过本章的学习，了解外汇交易货币、时间、参加者，掌握交易规则，熟悉外汇交易的战略和技巧，了解外汇交易的组织与管理，掌握外汇交易的程序，了解外汇交易的种类。

二、考核知识点（一）外汇交易惯例（二）外汇交易的战略与技巧（三）外汇交易的组织与管理（四）外汇交易的种类三、考核要求（一）外汇交易惯例1、识记外汇交易货币、交易时间、交易的参加者。

2、领会交易规则（二）外汇交易的组织与管理1、识记外汇交易设备、外汇交易员及其管理2、领会外汇交易的程序（三）外汇交易的种类领会即期交易和远期交易、套汇与套利交易、掉期交易、外汇期货与期权交易、互换交易、远期利率协议的概念。

第2章即期、远期和掉期外汇交易一、学习目的和要求掌握即期外汇交易的概念、程序及报价方法，掌握远期外汇交易的概念、分类和程序，掌握掉期外汇交易的概念和程序。

熟练掌握即期外汇交易的套期保值和投机操作，熟练掌握远期汇率的报价和计算及远期外汇交易的操作，熟练掌握掉期外汇交易的报价、掉期率的计算和掉期交易的操作。

二、考核知识点（一）即期外汇交易（二）远期外汇交易（三）外汇掉期交易三、考核要求（一）即期外汇交易1、领会即期外汇交易的概念和报价2、领会套期保值的原理3、应用：即期外汇市场上的投机操作（二）远期外汇交易1、领会远期外汇交易的概念和报价2、识记远期外汇交易的分类3、应用：远期外汇交易的操作（三）外汇掉期交易1、领会外汇掉期交易的概念2、应用：外汇掉期交易的报价、掉期率的计算、掉期交易的操作第3章套汇、套利与外汇调整交易一、学习目的和要求熟练掌握套汇和套利交易的概念、分类和计算规则，了解外汇头寸调整交易的概念，掌握银行敞口头寸的组成和管理方法，掌握外汇敞口头寸的调整方式。

二、考核知识点（一）套汇交易（二）套利交易（三）外汇调整交易三、考核要求（一）套汇与套利交易1、领会套汇交易与套利交易的概念及交易规则2、应用：套汇与套利的操作（二）外汇调整交易识记：（1）外汇头寸调整的涵义与基本方法；（2）外汇头寸的管理办法；（3）外汇资金的调整交易。

第4章互换交易一、学习目的和要求掌握利率互换的原理和报价方式，掌握货币互换的原理和风险，熟练掌握利率互换和货币互换的现金流与操作，了解互换交易的发展与创新。

二、考核知识点（一）利率互换的基本原理（二）货币互换的基本原理（三）互换交易的发展与创新三、考核要求（一）领会：利率互换与货币互换的原理。

（二）应用：利率互换与货币互换的操作。

第5章金融期货交易一、学习目的和要求了解金融期货交易的程序和基本规则，了解金融期货市场的结构和功能，了解外汇期货合约的定价，掌握外汇期货合约的内容和行情解读，掌握外汇期货与外汇远期的关系，了解利率期货合约的定价，掌握利率期货合约的内容和报价，了解股票价格指数期货合约的定价，掌握股票价格指数期货合约的内容，熟练掌握外汇、利率、股票价格指数期货交易的套期保值、投机和套利交易。

二、考核知识点（一）金融期货交易原理（二）金融期货的市场结构及功能（三）外汇期货合约（四）利率期货合约（五）股票价格指数期货三、考核要求（一）金融期货交易原理识记：（1）金融期货的交易程序；（2）金融期货交易的基本规则（二）金融期货的市场结构及功能1、识记：金融期货市场结构。

2、领会：金融期货市场功能。

（三）外汇期货合约1、识记：（1）外汇期货合约定价；（2）外汇期货行情解读。

2、领会：外汇期货与外汇远期的区别与联系。

（四）利率期货合约1、识记：（1）利率期货合约的定价；（2）利率期货合约的种类。

2、领会：利率期货合约的涵义。

3、应用：期货合约套期保值操作。

（五）股票价格指数期货1、识记股票价格指数期货合约的内容。

2、应用：股票价格指数期货交易的套期保值和套期图利。

第6章金融期权交易一、学习目的和要求掌握外汇期权交易的概念、特征和基本术语，了解外汇期权交易的程序和交易市场，掌握外汇期权交易的分类，熟练掌握外汇期权交易的操作。

了解期权定价规则，掌握利率期权交易和股票指数期权交易的基本原理，熟练掌握利率期权交易和股票指数期权交易的操作。

二、考核知识点（一）外汇期权交易基本原理（二）外汇期权交易的分类（三）期权定价的基本原则（四）利率期权交易（五）股票指数期权交易三、考核要求（一）外汇期权交易基本原理1、识记：（1）外汇期权交易概念和基本术语；（2）外汇期权交易的基本程序；（3）外汇期权交易市场的划分；（4）外汇期权交易的基本过程。

2、领会：外汇期权交易的基本特征（二）外汇期权交易的分类识记：（1）标准外汇期权交易；（2）特异外汇期权交易。

（三）期权定价的基本原则1、识记：期权定价模型。

2、领会：（1）期权定价的特殊性；（2）决定期权价格的主要因素3、应用：外汇期权交易的操作。

（四）利率期权交易1、识记：利率期权定价基本规则。

2、领会：利率期权交易基本原理。

3、应用：利率期权交易操作。

（五）股票指数期权交易1、识记：股票指数期权定价的简单方法。

2、领会：股票指数期权交易基本原理。

3、应用：股票指数期权交易操作。

第7章其他金融交易一、学习目的和要求掌握远期利率协议和固定汇率协议的概念及其交易基本术语，掌握远期利率协议和固定汇率协议的定价、报价与交割。

二、考核知识点（一）远期利率协议（二）固定汇率协议三、考核要求（一）远期利率协议1、识记：（1）远期利率协议的基本术语；（2）远期利率协议的定价与报价。

2、领会：远期利率协议的概念。

3、应用：远期利率协议操作。

（二）固定汇率协议1、识记：（1）固定汇率协议的基本术语；（2）固定汇率协议的定价与报价。

2、领会：固定汇率协议的概念。

3、应用：固定汇率协议操作。

第8章外汇风险及其管理一、学习目的和要求掌握外汇风险的概念、分类及其识别方法，熟练掌握交易风险、折算风险和经济风险的计量方法，熟练掌握外汇风险的管理理论和管理方法。

二、考核知识点（一）外汇风险的识别（二）外汇风险的分类（三）外汇风险的计量（四）外汇风险的管理三、考核要求（一）外汇风险的识别识记：（1）外汇风险的概念；（2）外汇风险识别的方法。

（二）外汇风险的分类领会：（1）交易风险；（2）折算风险；（3）经济风险。

（三）外汇风险的管理应用：外汇风险的管理方法第9章欧洲货币市场业务一、学习目的和要求了解欧洲货币市场的性质、特点、组成和形成，掌握欧洲银行业务，掌握欧洲银团贷款的概念、种类、条件、资金来源与运用及其组织形式，了解欧洲银团贷款的产生和发展以及贷款协议和贷款程序。

二、考核知识点（一）欧洲货币市场概况（二）欧洲银行业务（三）欧洲货币市场银团贷款（四）欧洲货币市场的利用（五）国际银团贷款的发展现状三、考核要求（一）欧洲货币市场概况识记：（1）欧洲货币市场的性质、特点和组成；（2）欧洲货币市场的形成和现状（二）欧洲银行业务1、识记：金融创新业务。

2、领会：（1）贸易融资；（2）国际借贷。

（三）欧洲货币市场银团贷款识记：（1）欧洲货币市场银团贷款的概念、产生和发展；（2）欧洲货币市场银团贷款的种类；（3）欧洲货币市场银团贷款的资金来源与运用；（4）欧洲货币市场银团贷款的组织形式。

（5）欧洲货币市场银团贷款的贷款程序。

（四）欧洲货币市场的利用领会：我国利用国际银团贷款应遵循的原则。

（五）国际银团贷款的发展现状领会：20世纪90年代以来国际银团贷款的现状及其原因。

第10章国际融资业务一、学习目的和要求掌握国际贸易融资的类型和各类短期贸易融资及中长期贸易融资的内容，掌握国际工程项目融资的概念、类型与风险，着重掌握BOT项目融资的内容，掌握国际租赁融资的概念、利弊、形式和国际租赁程序。

了解国际债券的发展、融资特点、发行人及信用评级，掌握外国债券的概念、分类和发行，掌握欧洲债券的融资特点、种类、外国债券与欧洲债券的区别，了解主要的欧洲债券市场，掌握欧洲债券发行费用的核算、收益分析和国际债券的利率风险。

二、考核知识点（一）国际贸易融资（二）国际工程项目融资（三）国际租赁融资（四）国际债券融资三、考核要求（一）国际贸易融资1、识记：国际贸易融资的类型。

2、领会：（1）短期贸易融资的方式；（2）中长期贸易融资的方式。

（二）国际工程项目融资1、识记：（1）项目融资的特征及要素；（2）与其他有限追索权融资的区别；适用范围。

2、领会：（1）项目融资方式的优势；（2）项目融资的风险；（3）BOT项目融资。

（三）国际租赁融资1、识记：（1）国际租赁融资的概念；（2）国际租赁程序。

2、领会：（1）国际租赁融资的利弊；（2）国际租赁融资的形式。

（四）国际债券融资1、识记：（1）外国债券和欧洲债券的概念；（2）欧洲债券的发行和流通；（3）主要的外国债券市场2、领会：（1）外国债券的分类；（2）欧洲债券的融资特点；（3）外国债券和欧洲债券的区别。

三、题型举例(考试大纲中题型举例仅作参考，实际命题时不受此限)（一）单项选择题（在备选答案中只有一个是正确的，将其选出并把它的题号写在题后括号内）1、即期外汇交易办理交割的时间是在买卖双方成交后（）。

A．两个营业日内 B.三个营业日内 C.四个营业日内 D.未来约定的某个营业日答案：A（二）多项选择题（在备选答案中有二至五个是正确的，将其全部选出，并把它们的题号写在题后括号内。

错选或漏选均不给分）1、外汇市场上一笔完整的交易往往包括四个步骤，它们是（）。

A. 询价B. 报价C.成交D.交割E.确认答案：ABCE（三）判断分析题（判断正误，在题后的括号内，正确的划上“√”，错误的划上“×”，并简述理由）1、在对资产负债表、损益表等以外币记值的会计报表以母国货币进行折算过程中所产生的外汇风险，被称为交易风险。