2020年(万科企业管理)(策)万科成本控制指导书

（万科企业管理）(策)万科成本控制指导书

成本控制指导书

编制人：邵剑

审核人：

编制时间：年月日

目录

第一章成本测算总说明

第二章成本控制职责划分准则

第三章成本控制管理准则

附件:成本测算(方案阶段)

第一章成本测算总说明

一、成本测算

测算成本总价为25496万元；

建筑面积为51330M2，其中:

地上建筑面积43780m2，地下商铺建筑面积7550m2；

建筑面积单价:4967元/M2：

二、成本测算依据

本次成本测算根据设计部9月7日提供的经济指标进行测算。

第二章成本控制管理职责划分准则

一、组织管理责任划分为三个层面

◆成本总负责中心

X公司总经理层

◆成本费用发生中心

a.地价费用中心：项目发展部

b.设计费用中心：设计部

c.主体建安费用中心：项目部

d.营销费用中心：销售部、企划部

e.期间费用中心：财务部

◆成本费用审核和监控中心

成本管理委员会：成本管理部、财务部

二、基本职责划分

◆成本费用发生中心的基本职责

a.按照测算成本的目标，遵照相关规范和制度开展业务活动。

b.对施工现场、设计单位或经手的每单业务，在总经理授权范围内

代表X公司履行项目成本费用监控职责，且对其成本费用失控承

担直接和主要责任。

c.配合且接受成本费用指导监控中心按章行使的指导监控职责。

◆成本费用指导和监控中心的基本职责

a.组织编制开发项目的测算成本、目标成本费用总指标。

b.组织分解开发项目的具体明细目标成本费用指标。

c.组织编制开发项目的成本费用控制管理方案，且连同明细指标落

实到专业部门和专业负责人。

d.跟踪监控和分析评估目标成本费用执行情况，且提出可操作的指

导性意见。

e.建立健全目标成本费用管理体系，制定、修改、解释、培训目标

成本管理通则及其相关规范、制度。

三、《成本信息月报》的管理准则

每月7日前完成该项目的《成本信息月报》的编制，必须包括：本月成本和上月成本的差异；

第三章成本控制管理准则

壹、开发前期费用的控制管理准则

（一）内容

（二）控制管理准则

1．应注意勘察工作的实效性，避免重复测量定位；

2．设计部应注意设计费的合理使用，由于设计合同较多且工作相互关联，应分清各份设计合同的工作内容及工作范围，如设计院未及时完成工作应开

扣款单；

3．项目部合理应布置临时道路、临时水电位置，选取经济方案施工；二、主体建安费用控制管理准则

（一）内容包括

（二）控制管理准则

1.充分进行施工准备：

1)招投标选择优秀而可信的施工队伍；

2)制定严密的施工合同，特别是以下几方面：

A、明确承包工程范围、甲供范围、限价范围和预结算办法；

B、封死预算外施工组织措施费；

C、明确无定额项目的费用计算方法；

D、配合费、采保费，在总包合同中明确；

E、明确要求乙方承担保修责任和业主质量索赔；

F、明确设计变更及现场签证的操作方法；

3)工程管理部组织完成施工组织设计方案，确保方案的可靠性、经济性；

4)进行施工图预算，且严格审查确认中介机构提交的预算报告；

2.加强图纸会审的力度，特别是各专业图纸的配合及交叉工作，尽可能在施

工图会审时发现问题，减少设计变更，避免现场的返工；

3.加强现场管理，减少现场签证；现场工程师及监理加强对签证中隐蔽工程

的工作量的审核；

4.在目标造价指标控制范围内，选用公共部位和室内装饰性材料及设备；

1)甲供材料、设备的采购原则上必须实行招投标；

三、公共管网配套费用

（一）内容

（二）控制管理准则

1.尽可能减少或消灭政府垄断工程成本中不合理的成分;对于不属于四大

配套X公司范围内的工程原则上不让其施工。

2.严格控制配合水、电、煤等专业工程的零星人工签证;

3.对水、电等附属配套公建工程实行全面招投标;

4.安保系统必须做好方案论证评估工作，且从全区范围考虑设备的配置；

四、景观绿化费用的控制管理准则

（一）内容

（二）成本控制管理准则

1.严格按目标成本总额控制，进行限价设计，做好每壹稿景观绿化方案

设计的成本测算工作；

2.工程全面实行招投标，对于绿化工程必须采用苗木清单的招标工作；

3.直观性装饰材料实行甲供或甲控，按目标成本选用经济美观的建筑装

饰材料；

4.特别做好绿化、景观的方案论证，避免由于效果不满引起的返工费用；

五、配套费用的控制管理准则

（一）内容

（二）成本控制管理准则

1.严格按目标成本总额控制，进行限价设计，特别是公建项目的装修工

程；

2.工程全面实行招投标；

3.结构造价控制管理准则和项目主体相同；

六、开发间接费的控制管理准则

（一）内容

（二）控制管理准则

1.通过招投标确定工程监理单位；

2.监理进度款的支付和监理质量挂钩；

3.严格审核造价咨询单位的资质，制定严格的审价合同；