银行业重点领域风险排查报告

担保链（圈） ---担保公司、联保联贷、集团、上下游供应链、同行业-同市场
全行担保链（圈）XXX个，涉及表内外授信客户XXX家/占对公（含CMIS公司、SEMS小企业）XX%，授信金额XXXX
亿元/占比X%。
•按客户数量：公司占X4%，小企业占X%
• 按授信金额：公司占93.12%，小企业占6.88%
融资性票据
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重点行业、领域的风险提示和排查
融资性票据
短期内回流 企业在我行开立的银票被他行贴现后，短期内有近似开 票金额的资金回流至开票企业账户。
滚动开票
企业利用保证金杠杆，将贴现回流资金用作保证金连续 开票。
提示：客户融资杠杆过高 风险和保证金来源的合规 性。
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重点行业和领域的风险提示和排查
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重点行业和领域的风险提示和排查
• A\总行将对票据业务流程进行缺陷性 评估。
• 进一步优化筛查规则，定期导出疑似 融资性票据清单，为分行提供数据支 持。
管理 要点
• C\分行要把票据业务的贷后管 理延伸至托收回行后，建立票 据背书情况的电子台账，记录 票据整个流转过程，从中筛查 票据掮客。
• 对于同票据掮客有频繁资金往 来的企业，要列入负面清单。
授信条件：开票总量不超过4200万元，敞口比例50%。
滚动开票过程
开票次 数
第一次
第二次
第三次
保证金 （50%）
300 （自有）
600 （贴现回流）
1200 （贴现回流）
开票 金额 600
1200
2400
自有资金 撬动银行信用
300
900
2100
自有资金 杠杆 1: 1
1: 3
1: 7
滚动开票与正常融资模式风险差异风险
8
重点行业、领域的风险提示和排查
严格落实总量控制计划，继续 推进名单制管理
关注重点业务地区和三四线城 市
关注企业多渠道融资及偿债的 能力。
加强押品评估管理 防范对关联领域的风险蔓延
房地产
管控 要点
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重点行业、领域的风险提示和排查
航运、造船
行业风险特征
全球航运业运力过剩问题依然严重，企业持续亏 损。
大部分融资平台主要从事投资回收期较 长的基础设施和园区建设等公益性项目， 短期盈利能力较低。
4、“土地财政”不可持续。
6、平台贷款已进入集中还款高峰期。
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重点行业、领域的风险提示和排查
政府融资平台
管控要点
总体要求：继续实行名单制管理，全口径融资平台贷款较年初不增加，退出高风 险、低收益客户和区县级平台,按照审计署政府性债务分类标准加强风险监测。
重点行业和领域的风险提示和排查
2
重点行业、领域的风险提示和排查
1
钢铁
2
3
房地产
4
5
航运、造船
6
7
政府融资平台
8
9
融资性票据
10
煤炭及煤贸 工程机械 批发
担保链（圈） 高污染行业
3
重点行业、领域的风险提示和排查
钢铁
行业风险特征
产能严重过剩，部分客户的主力装备属于限制 类、淘汰类设备，无论从短期还是中长期来看， 高速增长时期已经结束。
对后两类担保链制定明确 压降化解计划，通过更换 担保方式、消除互保关系、 退出收回等途径来逐步降 低后两类担保链业务占比。
担保链（圈）
2、做好风险防控
• 化繁为简，将复杂担保圈 分解为独立、封闭且不交 互的单一链条。
• 由点及面，防范单一风险 在链条上传染蔓延。
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重点行业、领域的风险提示和排查
✓重点： ✓1、查询日期与资金汇入日期相近 ✓2、开票金额与资金汇入金额相近 ✓3、查询银行与汇款银行一致
2013年表内外 余额
风险可控 XXXX
XXXX
风险一般 XXXX
XXXX
风险较大
XXX百度文库
XXX
风险严重
XXX
XXX
总计
XXXX
XXXX
余额占比
X% X% X% X% X%
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重点行业、领域的风险提示和排查
1、建立监测台账
明确链上贷款的风险状态和分布，按月
监测贷款增减变化和分类迁徙。
管理
要点
3、制定化解指标
• 如果发现我行客户充当票据掮 客的，要冻结其授信额度。
融资性票据
• B\分行不能仅看贸易背景 表面合规，重点要关注保 证金来源和开票后资金流 出流入的合理性。
• 要结合客户实际经营情况， 分析其资金需求，判断融 资结构是否合理。
• 对于有融资性票据嫌疑的 客户，要进一步筛查融资 性票据套取资金的真实用 途。
航运业不景气严重冲击造船行业，船东弃船、订 单不足、延期交船等事件频发。
国内外银行业普遍压缩航运、造船业信贷规模， 加剧了相关企业的资金链风险。
船舶价格下跌并持续低位徘徊引发抵押不足值风 险。
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重点行业、领域的风险提示和排查
实施全名单制管理 密切监测航运市场主要指
数走势、船舶建造进度 动态评估船厂履约能力、
国家将进一步出台清理违规、高污染以及兼并 重组的政策，若未通过相关部委备案或达到国 家强制标准，可能会引发局部地区企业倒闭、 逃废债风险的爆发。 （如ZG）
行业经营风险和流动性压力逐步向上下游传导， 使得钢贸行业总体仍处于经营困难和风险暴露 期。（如LC）
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重点行业、领域的风险提示和排查
钢铁
• 严格执行限额管控措施
风险分类
➢ 分行结合担保链上企业的实际经营情况以及担保链成因等因素，对担保 链进行初分。
➢ 总行结合逾期/欠息、不良以及分行确认的风险客户在整个担保链上的风 险暴露程度，对初分结果进行修正。
全行担保链风险分类情况 单位：亿元
后两类担保链主要分布在XX5家分行， 合计业务占比超过X%。
风险分类
担保链数量
① 自身现金流覆盖情况不符合之前银监会核定的四分 类结果。
② 无法准确评估地方政府偿债能力，重点是区县级及 以下的平台。
③ 项目存在合规性和建设经营风险，包括：资本金不 达标、审批文件和手续不合法不齐全、贷款挪用、 未完工项目且存在资金缺口、可研报告现金流预测 与实际情况存在较大差异。
④ 抵质押的有效性和合法性不完备，包括：抵押权证 手续不齐备、抵押物为公益性资产（如医院、学校 大楼等）。
③ 区域集中度分析 珠三角外的地区财政实力相对较弱，潜在风险值得关注。
政府融资平台
平台余额最大的五家分行
分行 上海 北京 江苏 广东 天津
贷款余额 XXX XXX XXX XXX XXX
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重点行业、领域的风险提示和排查
政府融资平台
行业风险特征
3、区（县）级地方政府财政实力相对较弱。
5、关注项目短期偿债风险。
关联方虚增销售等问题。 授信期限和贸易期错配，还款来源为非贸易回笼款。 钢贸风险影响尚未结束，未来批发业整体资产质量依
然堪忧。
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重点行业、领域的风险提示和排查
控制贷款总量占比 防范融资功能异化 规范业务流程操作 遏制资产质量下迁
批发
管控 要点
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重点行业、领域的风险提示和排查
行业风险特征
1、平台信用敞口有扩大趋势
重点领域风险排查、风险预警 要点和排查方法
风险管理部
1
宏观经济形势及监管政策导向解读
1
世界经济调整尚未结束， 贸易保护主义盛行，产业 和订单对外转移行加快， 对出口导向型批发业、航 运业的不利影响加剧。同 时，批发业也是去年我行 风险最集中暴露的行业。
2
房地产市场形势复杂，结 构性风险加大。银监会要 求高度关注重点区域，尤 其是三四线城市空置率较 高的问题，继续强化“名 单制”管理。
煤炭及煤贸
管控 要点
7
重点行业、领域的风险提示和排查
房地产
行业风险特征
国家宏观调控政策继续保持严厉态度，行业景气指数有所回落。 银行房贷收紧压力加大，商品房销售回笼速度减慢，开发商转向其
他渠道融资，尤其是房地产信托规模持续膨胀。 楼市分化特征加剧，一线城市和热点二线城市“量价齐升”；部分
二线和三四线城市存量房产积压严重。 商业地产投资高速增长，部分地区存在供过于求的风险；物业运营
• 关注产能集中地区风险
• 加强现金流与物流的监
测
管控
要点
• 加快低层级客户减退加
固
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重点行业、领域的风险提示和排查
煤炭及煤贸
行业风险特征
产能过剩较为突出，普遍经营状况不佳。 国家加大落后产能淘汰与安全监管力度，中小煤企
有可能被兼并重组。 部分用于质押的采矿权贬值较快，或出现毁损、转
移，担保能力下降。 煤贸企业轻资产、高杠杆的经营特征较为明显，议
3
在投资者信心和资产配置 不确定性背景下，大宗商 品市场可能持续波动，银 监会提示资源型行业（如 钢铁、石化、煤炭等）及 相关贸易企业可能面临更 大的价格波动冲击。
4
从前期暴露的风险及民间 融资排查来分析，部分分 行存在单体风险通过担保 链（圈）传导蔓延，引发 群体及区域风险。
5
全力化解产能过剩是今年 中央经济工作的主旋律之 一，银监会要求对此领域 要“摸清家底、推动盘活、 协调处置”，环保部提出 将开展大气污染防治专项 检查。我行的钢铁、造船、 水泥行业因此存在较大不 确定性。
国家环保部将进行大气污染治理专项检查，重点在京 津冀、长三角、珠三角区域以及辽宁、福建、陕西、 甘肃、宁夏等地区。
各类不符合国家产业政策排放标准的企业将关停并转。
企业为了达到环保要求而进行设备更新换代、技术转 型升级，导致生产成本上升，经营压力加大。
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重点行业、领域的风险提示和排查
担保链（圈）
6
国家审计署在政府性债务 审计报告中提出，地方债 务增长较快，部分地方和 行业债务负担较重，对土 地出让收入依赖较高，部 分地方违规使用政府性债 务资金等问题。银监会对 于平台贷款的管控政策维 持不变。
7
银监会风险提示不法分子 利用虚假材料骗取银行开 立银票。同 时，在2013 年信用风险检查中发现我 行部分客户的贸易背景真 实性存疑，其中不少属于 融资性票据问题。
因银监会对融资平台贷款规模额控制，部分资金通 过“壳公司”等渠道流向平台企业，游离于平台贷 款风险管理之外。
2、部分分行的平台贷款集中度较高
① 业务集中度分析 2013年末，平台贷款占全行X%。广东分行平台贷款占比 X%。
② 行业集中度分析 •市政和交通基础设施建设贷款、公路贷款在平台贷款中占 比偏高。
模式发生变化，对资金回笼产生一定影响。 中小开发商抗风险能力较弱，去库存压力增大，经营不规范的问题
也可能有所暴露。 价格波动可能影响到以房地产作为押品的业务风险敞口。 部分项目合规性手续不全，未完全落实授信条件放款，未有效落实
封闭运作，还款进度明显落后于销售进度，销售回笼资金被挪用。 虽然不是房地产行业的企业，但其资金被划转用作房地产领域。
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风险趋势热图
影 响 程
度
高
6
4
中 12
低
5
8
7
9 10
11 13
低
中
12 3
高
可能性
从主要风险因素看资产质量趋势
序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
13
因素 钢贸
民间借贷 航运、造船
集团客户 高污染 房地产
票据 担保链
钢铁
煤炭及煤贸 工程机械 融资平台
船东履约意向、船舶租约 及利用率等要素
航运、造船
管控 要点
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重点行业、领域的风险提示和排查
批发
行业风险特征
上下游行业风险逐渐传导到批发业、三角债严重。 民营中小企业轻资产、高杠杆、抗风险能力弱，在供
应链中存于弱势地位。 受贸易保护主义和人民币汇率波动影响，外贸批发企
业面临更加严酷的市场竞争。 企业融资异化，套取银行信用现象增多。 部分企业涉及多元化扩张、担保圈、民间融资、利用
模式
自有资 累积开票金 累积自有资金撬动银 累积杠
金
额
行信用
杆
滚动开票模 式
300
4200
3900
1:13
正常融资模 式
2100
4200
2100
1: 1
融资性票据
单次开票的杠杆倍数呈现几何级放大， 实际杠杆率远超授信条件约定。
300万
300× (2n-1)
通过三次滚动操作，客户仅凭300万 元自有资金，累积撬动获取的银行信 用 达 到 13 倍 ， 较 正 常 融 资 模 式 超 出 1800万元。 融资规模与企业实际经营情况严重不 匹配，资金极有可能被挪用。
⑤ 资产负债率超过70%。 ⑥ 当地政府曾挪用财政补贴。 ⑦ 贷款期限与项目不匹配，导致还款来源无法落实。
风险点
政府融资平台
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重点行业、领域的风险提示和排查
高污染行业
从中央到各级地方政府治理污染决心坚定，调控政策 将进一步严厉。
污染整治影响面较广，包括煤炭、钢铁、水泥、有色 金属、火电、印染、纺织等。
价能力低，资金周转压力加大。 部分地区煤炭企业涉及民间融资、关联企业资金往
来、互保、多元化扩张等活动，非经营资金占用严 重。 煤贸企业无真实贸易背景，或复制钢贸业务模式将 贷款资金挪用。
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重点行业、领域的风险提示和排查
关注产能集中地区风险 加大存量低层级客户压降
力度 优化期限结构和担保方式 加强押品动态监控与评估 防范上下游风险蔓延