财政学外部性及其矫正
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22
价格
垂直距离cd 为效率产量 Q*上的边际 外部成本。 即每单位产 量缴纳cd元 的税款。
庇古税收入 i
j
O
d
c
b a
Q* Q
S'=MSC=MPC+MEC MPC′=MPC+cd
S=MPC
MEC
D=MB 产量
图5-4 对庇古税的分析
23
实施上的问题
由于难以估计边际外部成本函数，故很难找出一个正确的税率。
24
5.Βιβλιοθήκη Baidu.2 补贴
庇古补贴
对具有正外部性的产品，可以在最优产量水平上发放相当于外部 边际收益的补贴。
图6-5 例子
✓ 政府对有突出贡献的科技人员发放特殊补贴； ✓ 政府以优惠价格向居民供应树苗，以鼓励居民在自己的庭院里
植树。
25
价格
c
庇古补贴额
a
d
b
a'
b'
O
R1 R*
S=MC
S′=MC-ab
指新增单位产品生产所导致的由第三方承担的额外成本。
社会成本 MSC=MPC+MEC 资源配置效率要求：
MSC=MPC+MEC=MB
8
价格
S'=MSC=MPC+MEC
E* P*
P0
E0
S=MPC
MEC
D=MB
O
Q* Q0
产量
社会效率产量
实际产量
图5-1 负外部性导致的效率损失：供给过剩
9
正外部性与供给不足 边际外部收益（marginal external benefit，MEB） 社会收益MSB=MPB+MEB 资源配置效率要求： MSB=MPB+MEB=MC
30
5.3.4 政府管制
政府管制
指政府依据有关的法规，通过许可、禁止等手段，对私人经济 活动施加直接影响的行为。
负外部性
指给他人施加了成本，却不因此而付出代价； 如化工厂的排污行为。
6
外部性也可以发生在消费领域
消费的正外部性：安装防火材料和烟雾警报器； 消费的负外部性：随手将香蕉皮扔在街上。
7
5.1.3 外部性对效率的影响
负外部性与供给过剩 边际外部成本(marginal external cost, MEC）
20
5.3 外部性的公共对策
5.3.1 征税 5.3.2 补贴 5.3.3 排污权交易制度 5.3.4 政府管制
21
5.3.1 征税
庇古税
对具有负外部性的产品，在效率产量水平上向污染者课征相当 于边际外部成本的税收，使之变成污染者的内部成本；
由英国经济学家庇古(Pigou, 1932)首先提出，也称“庇古税”； 图5-4。
MSB=MPB+MEB MPB MEB 每年研究开发的数量
图5-5 对庇古补贴的分析
26
庇古补贴
补贴源于税收，可能财政负担，导致效率损失。
27
5.3.3 排污权交易制度
排污权交易制度
指政府向企业拍卖污染许可证，并且允许排污权在企业之间 进行交易。
政府实际上创造了一个市场：排污权交易市场。 图6-6
因为他无须因其行为影响他人而承担成本或获得补偿
存在于市场价格机制之外
以市场价格以外的方式影响他人的福利
4
外部性的性质：相互性
举例：张三经营化工厂，李四捕鱼为生 尽管我们视张三为“污染者”理所当然，但也可以将李四视为
“污染者”。
5
5.1.2 外部性的类型
正外部性
指给无偿给他人带来积极影响的行为； 如某种传染病的免疫接种。
哪些活动产生污染？ 哪些污染物有害？ 损害的价值有多少？
15
5.2 外部性的私人对策
5.2.1 道德约束 5.2.2 企业合并 5.2.3 明确产权和谈判：科斯定理
16
5.2.1 道德约束
如：多数人不乱扔垃圾源于内心的道德约束
“己所不欲，勿施于人”要求考虑我们的行动如何影响他人。
17
5.2.2 企业合并
19
科斯定理的启示及其适用范围 启示
产权一旦确立，私人经济主体就能有效解决他们之间的外部性 问题，从而无须政府的介入和干预。
适用范围
当事人很少 外部性来源清楚
按科斯的思路分配产权，有助于解决某些重大 的环境和自然资源保护问题
http://money.163.com/special/coase/
2.每单位污染权的 均衡价格是P1
29
与庇古税的比较
二者都通过使企业因排污而付出成本，从而将污染的外部性内在 化；
二者都要求了解谁在污染、污染程度如何等。 在有些场合，出售污染许可证可能比实行庇古税更好。
可能存在的问题
现有企业购买超过其实现成本最小化要求的污染许可证，以阻止 其他企业进入市场。
碳交易市场
《京都议定书》——把二氧化碳排放权作为一种商品，从而 形成了二氧化碳排放权的交易，简称碳交易。
合同的一方通过支付另一方获得温室气体减排额，买方可以 将购得的减排额用于减缓温室效应从而实现其减排的目标。
28
污染价格
SR
P1 DR
O
R*
污染的数量
图5-6 排污权交易制度
1.污染权的供给是 在点R*的一条垂线
企业合并
通过将不同类型的经营结合在一起的形式，使外部性内部化。 如：经营化工厂的张三和以捕鱼为生的李四之间的协调行动。
18
5.2.3 明确产权和谈判：科斯定理
科斯定理 假设前提
外部性来源清楚 谈判成本为零
结论
无论谁获得产权，有关各方总能达成一种协议。通过这一协 议，每个人的状况都能变好，而且其结果是有效率的。
第5章 外部性及其矫正
概要
5.1 外部性对效率的影响 5.2 外部性的私人对策 5.3 外部性的公共对策
2
5.1 外部性对效率的影响
5.1.1 外部性的性质 5.1.2 外部性的类型 5.1.3 外部性对效率的影响 5.1.4 进一步的探讨
3
5.1.1 外部性的性质
外部性的特点 存在于经济主体决策之外
10
价格
MC
a
b
MSB=MPB+MEB
a'
MPB
b'
MEB
O
R1
R*
每年研究开发的数量
图5-2 正外部性导致的效率损失：供给不足
11
5.1.4 进一步的探讨
模型不仅表明产量由 Q0减少为 Q*能提高效率，而且还提 供一种可用于测量由此而带来的收益的方法。
12
价格
O
S'=MSC=MPC+MEC
h
张三损失
d
面 积 cdg
g
c
f b
a
e
Q* Q0
李四收益 面 积 cdhg
S=MPC
MEC
D=MB 产量
图5-3 达到效率产量水平的得失
13
污染为零并非理想的社会状态
要找到合适的污染量，需权衡成本和收益； 权衡的结果往往是某一正值的污染水平。
14
实践中，需确定边际外部曲线和边际收益曲线的实 际位置和形状，由此产生许多问题：
价格
垂直距离cd 为效率产量 Q*上的边际 外部成本。 即每单位产 量缴纳cd元 的税款。
庇古税收入 i
j
O
d
c
b a
Q* Q
S'=MSC=MPC+MEC MPC′=MPC+cd
S=MPC
MEC
D=MB 产量
图5-4 对庇古税的分析
23
实施上的问题
由于难以估计边际外部成本函数，故很难找出一个正确的税率。
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5.Βιβλιοθήκη Baidu.2 补贴
庇古补贴
对具有正外部性的产品，可以在最优产量水平上发放相当于外部 边际收益的补贴。
图6-5 例子
✓ 政府对有突出贡献的科技人员发放特殊补贴； ✓ 政府以优惠价格向居民供应树苗，以鼓励居民在自己的庭院里
植树。
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价格
c
庇古补贴额
a
d
b
a'
b'
O
R1 R*
S=MC
S′=MC-ab
指新增单位产品生产所导致的由第三方承担的额外成本。
社会成本 MSC=MPC+MEC 资源配置效率要求：
MSC=MPC+MEC=MB
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价格
S'=MSC=MPC+MEC
E* P*
P0
E0
S=MPC
MEC
D=MB
O
Q* Q0
产量
社会效率产量
实际产量
图5-1 负外部性导致的效率损失：供给过剩
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正外部性与供给不足 边际外部收益（marginal external benefit，MEB） 社会收益MSB=MPB+MEB 资源配置效率要求： MSB=MPB+MEB=MC
30
5.3.4 政府管制
政府管制
指政府依据有关的法规，通过许可、禁止等手段，对私人经济 活动施加直接影响的行为。
负外部性
指给他人施加了成本，却不因此而付出代价； 如化工厂的排污行为。
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外部性也可以发生在消费领域
消费的正外部性：安装防火材料和烟雾警报器； 消费的负外部性：随手将香蕉皮扔在街上。
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5.1.3 外部性对效率的影响
负外部性与供给过剩 边际外部成本(marginal external cost, MEC）
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5.3 外部性的公共对策
5.3.1 征税 5.3.2 补贴 5.3.3 排污权交易制度 5.3.4 政府管制
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5.3.1 征税
庇古税
对具有负外部性的产品，在效率产量水平上向污染者课征相当 于边际外部成本的税收，使之变成污染者的内部成本；
由英国经济学家庇古(Pigou, 1932)首先提出，也称“庇古税”； 图5-4。
MSB=MPB+MEB MPB MEB 每年研究开发的数量
图5-5 对庇古补贴的分析
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庇古补贴
补贴源于税收，可能财政负担，导致效率损失。
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5.3.3 排污权交易制度
排污权交易制度
指政府向企业拍卖污染许可证，并且允许排污权在企业之间 进行交易。
政府实际上创造了一个市场：排污权交易市场。 图6-6
因为他无须因其行为影响他人而承担成本或获得补偿
存在于市场价格机制之外
以市场价格以外的方式影响他人的福利
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外部性的性质：相互性
举例：张三经营化工厂，李四捕鱼为生 尽管我们视张三为“污染者”理所当然，但也可以将李四视为
“污染者”。
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5.1.2 外部性的类型
正外部性
指给无偿给他人带来积极影响的行为； 如某种传染病的免疫接种。
哪些活动产生污染？ 哪些污染物有害？ 损害的价值有多少？
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5.2 外部性的私人对策
5.2.1 道德约束 5.2.2 企业合并 5.2.3 明确产权和谈判：科斯定理
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5.2.1 道德约束
如：多数人不乱扔垃圾源于内心的道德约束
“己所不欲，勿施于人”要求考虑我们的行动如何影响他人。
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5.2.2 企业合并
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科斯定理的启示及其适用范围 启示
产权一旦确立，私人经济主体就能有效解决他们之间的外部性 问题，从而无须政府的介入和干预。
适用范围
当事人很少 外部性来源清楚
按科斯的思路分配产权，有助于解决某些重大 的环境和自然资源保护问题
http://money.163.com/special/coase/
2.每单位污染权的 均衡价格是P1
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与庇古税的比较
二者都通过使企业因排污而付出成本，从而将污染的外部性内在 化；
二者都要求了解谁在污染、污染程度如何等。 在有些场合，出售污染许可证可能比实行庇古税更好。
可能存在的问题
现有企业购买超过其实现成本最小化要求的污染许可证，以阻止 其他企业进入市场。
碳交易市场
《京都议定书》——把二氧化碳排放权作为一种商品，从而 形成了二氧化碳排放权的交易，简称碳交易。
合同的一方通过支付另一方获得温室气体减排额，买方可以 将购得的减排额用于减缓温室效应从而实现其减排的目标。
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污染价格
SR
P1 DR
O
R*
污染的数量
图5-6 排污权交易制度
1.污染权的供给是 在点R*的一条垂线
企业合并
通过将不同类型的经营结合在一起的形式，使外部性内部化。 如：经营化工厂的张三和以捕鱼为生的李四之间的协调行动。
18
5.2.3 明确产权和谈判：科斯定理
科斯定理 假设前提
外部性来源清楚 谈判成本为零
结论
无论谁获得产权，有关各方总能达成一种协议。通过这一协 议，每个人的状况都能变好，而且其结果是有效率的。
第5章 外部性及其矫正
概要
5.1 外部性对效率的影响 5.2 外部性的私人对策 5.3 外部性的公共对策
2
5.1 外部性对效率的影响
5.1.1 外部性的性质 5.1.2 外部性的类型 5.1.3 外部性对效率的影响 5.1.4 进一步的探讨
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5.1.1 外部性的性质
外部性的特点 存在于经济主体决策之外
10
价格
MC
a
b
MSB=MPB+MEB
a'
MPB
b'
MEB
O
R1
R*
每年研究开发的数量
图5-2 正外部性导致的效率损失：供给不足
11
5.1.4 进一步的探讨
模型不仅表明产量由 Q0减少为 Q*能提高效率，而且还提 供一种可用于测量由此而带来的收益的方法。
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价格
O
S'=MSC=MPC+MEC
h
张三损失
d
面 积 cdg
g
c
f b
a
e
Q* Q0
李四收益 面 积 cdhg
S=MPC
MEC
D=MB 产量
图5-3 达到效率产量水平的得失
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污染为零并非理想的社会状态
要找到合适的污染量，需权衡成本和收益； 权衡的结果往往是某一正值的污染水平。
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实践中，需确定边际外部曲线和边际收益曲线的实 际位置和形状，由此产生许多问题：