学校财务报销制度(doc 4页)
学校财务报销管理规定
学校财务报销管理规定为认真推进财务工作规范化、制度化建设，切实加强学校财务工作的管理和监督，合理调配、使用学校经费开支，严格执行预算，提高会计核算水平，根据《会计法》、《中小学财务管理制度》等国家有关法律法规和财经政策要求，结合学校实际，特制定本规定。
一、规范操作，加强监管学校支出票据由学校设专人负责初审，所有经费支出实行多人审核、校长审批制度。
报销凭证必须是规范的发票，凡经营单位开具的一般收款、收据或白条，一律不予报销；对不规范凭证，财务人员有权拒收。
二、完善程序，科学管理购置教学、办公物品的发票需附经发货单位盖章的出货清单，购买仪器设备、物资材料须填制“固定资产或材料入库单”，并做到品名、数量、单价、金额与原始发票相符，凭由各级校领导签字的发票及购物明细（清单）和总务处盖章的入库单，方予办理报销手续。
结算款项金额达IOOO元以上的须办理转账给供应商，向财务科提供收款单位的名称、开户银行和账号。
三、层层审核，防微杜渐（一）严格报销程序。
1、签批手续要完整。
根据上级相关文件要求，由财务人员审核，经手人填写报销单，经主管科室主任审核、分管副校长审核、校长审批。
2、限制现金使用范围。
公务消费按规定使用公务卡（银行卡）结算，凭发票和POSS机刷卡小票报销。
3、大额支出需转账支付。
人民币IOOO元以上的公务支出以转账方式支付（严禁化整为零），并附说明事由的合同或协议明细及收款单位、开户行、账号；因公确需在市场购买的商品或劳务服务收款人为个人，由税务部门代开发票，应附收款人的身份证复印件。
4、差旅费、培训费报销。
按济财行[2014]6号和济财行[2015]44号和【2016】16号和济财行【2019】14号和济财行[2018]2号等文件规定的标准，凭票并附校长签批的通知文件及差旅审批表。
（1）交通费出差人员按规定乘坐交通工具汽车、火车（含高铁、动车）二等座硬座或硬卧，轮船三等舱（不包括旅游船），凭据报销。
学校财务管理及报销制度
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------学校财务管理及报销制度一、收入：1.学费收入全部进入学校管理账户，按照年度财务预算，统一支配及使用。
2.学生缴费全部交由银行过账，严禁收取现金，如果有家长不会银行操作，有专门财务收取现金每天或隔天将现金存入银行。
3.班级各项费用的收取，根据各年级年度教学计划，在教学年度开始前由各年级申报学校管理层核准，统一年度各项收费项目，严禁预算以外单独收费，影响学校声誉及口碑。
各班收取费用统一交由财务按需求报批使用。
4.后勤费用管理，学生食堂统一收费，做好预算工作并且制定标准作业流程，严格按照预算及标准作业流程进行工作，产生利润由学校统一管理。
住校老师员工及学生的相关电费及水费按照学校制定的专门制度统一管理及进行。
二、借支1.严格执行公司财务制度。
“前帐不清，后帐不借”。
2.每笔借支都要有详细的成本预算，财务管理流程，由相关责任人签字认可后方有效。
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------3.严格控制成本，借支不能超过预算，如有特殊情况超支，借支人需出具书面超支原因，经相关责任人签字同意，再另行借支。
4.积极督促借支人及时核消帐目。
三、报销1.报销“支出证明单”要填写清楚项目名称、支出内容、金额等，没有明确项目分类的及涂改过的，不予报销。
2.有关成本预算的“支出证明单”先由财务对照成本预算登记并签字，法定代表人审核签字报销。
学校报销规章制度
第一章总则第一条为加强学校财务管理，规范报销行为，提高资金使用效率，保障学校各项事业健康发展，特制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于学校全体教职工及其它相关人员的报销活动。
第三条报销工作应遵循以下原则：（一）依法依规：严格按照国家法律法规、学校财务管理制度及相关政策执行；（二）公开透明：报销事项公开透明，接受监督；（三）勤俭节约：厉行节约，反对浪费；（四）简便快捷：简化报销程序，提高工作效率。
第二章报销范围和标准第四条报销范围包括但不限于以下内容：（一）差旅费：因公出差、培训、考察等产生的交通、住宿、伙食、市内交通等费用；（二）会议费：参加校内、校外各类会议产生的会务费、住宿费、交通费等；（三）业务招待费：因工作需要接待来访人员产生的餐饮、住宿、交通等费用；（四）办公用品费：因工作需要购置的各类办公用品费用；（五）通讯费：因工作需要产生的电话费、短信费等；（六）其他因公产生的费用。
第五条报销标准按照国家、省、市及学校相关规定执行，具体标准如下：（一）差旅费：按照国家及学校差旅费管理办法执行；（二）会议费：按照国家及学校会议费管理办法执行；（三）业务招待费：按照国家及学校业务招待费管理办法执行；（四）办公用品费：按照学校财务管理制度执行；（五）通讯费：按照学校财务管理制度执行。
第三章报销程序第六条报销程序如下：（一）报销人填写报销单，详细列明报销事项、金额、日期等；（二）报销人将报销单及相关票据提交至所在部门负责人审核；（三）部门负责人审核后，将报销单及相关票据提交至财务部门；（四）财务部门审核报销单及相关票据，无误后办理报销手续；（五）报销人领取报销款项。
第七条报销单及相关票据应齐全、规范，包括但不限于以下内容：（一）报销单：填写完整，字迹清晰；（二）票据：合法有效，加盖单位公章；（三）费用清单：详细列明报销事项及金额；（四）其他相关证明材料。
第四章监督与处罚第八条学校设立财务监督小组，负责对报销工作进行监督，对违规报销行为进行查处。
学校财务费用报销制度及流程规定(执行)
财务报销制度及流程规定
为了加强财务管理，规范财务报销制度，结合我校实际特制本规定如下：
一、报销制度
1、日常费用报销时，填制“费用报销单”。
需附有效票据，采购报销需附有采购审批表(单）、项目审批表、入库单等。
2、差旅报销需附差旅的发票（相关车票、高速通行费票据、加油费、住宿费、餐费等发票），按学校差旅相关规定执行。
3、费用报销需附合规的发票或收据，如收据必须符合单笔零星支出小于500元，且为确实无法取得票据业主，例如：路边摊买水果，必须有收款名称、项目、金额、身份证号）手机号等信息。
4、报销单附件内容、张数、大小写金额必须和费用报销单一致，费用报销单及附件不能涂改，涂改一律无效，如大小写不一致的，按最小的金额报销；
5、费用报销能当月的必须当月报销完毕，最迟不能超过次月，超期的一律不予报销，单据不符合报销制度的不予报销。
6、报销原则：谁支付谁报销；代他人报销时，报销人栏由代报销人填写“支付人姓名”和“代报人（代）”。
出纳注意不得重复支付。
7、外部零星采购结账业务：零星记账每次要有事由，出售部门要开具1张盖章汇总凭证，原汇总业务单附在汇总凭证后作为附件，待出售部门开具发票后一并编制报销单报财务，财务凭签字报销单付款。
二、报销流程
1、所有费用报销，报销人按报销制度要求粘贴报销单据，填写费用报销单、且在报销处签字，并对业务的真实性负责；然后报分管领导、财务部、校长签字后方可报销。
2、出纳应熟悉学校采购管理制度，报销流程，对报销单据的规范性，单据粘贴的规范性，金额的一致性，发票的规范性，手续是否完整性等复核后支付。
本报销制度自2023年9月1日起执行！
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学校财务发票报销管理制度
第一章总则第一条为加强学校财务管理，规范发票报销行为，提高资金使用效率，确保学校财务工作的规范性和合法性，特制定本制度。
第二条本制度适用于全校所有教职工、学生及校内各类组织机构的财务报销工作。
第三条学校财务部门负责制定、解释和执行本制度，并监督各相关部门的发票报销工作。
第二章发票报销范围及标准第四条发票报销范围：1. 采购货物、服务、工程等形成的发票；2. 支付劳务报酬、租金、水电费等形成的发票；3. 其他符合国家财务制度规定的支出。
第五条发票报销标准：1. 发票内容必须真实、完整、合法，不得虚开、伪造、变造发票；2. 发票金额与实际支出相符；3. 发票抬头为学校名称或学校内部组织机构名称；4. 发票开具日期在报销当月或上月；5. 发票税率为法定税率。
第三章发票报销程序第六条发票报销流程：1. 经办人员将报销单据、发票等材料提交给所在部门负责人审核；2. 部门负责人对报销单据、发票等进行审核，签署意见后提交给财务部门；3. 财务部门对报销单据、发票等进行审核，确认无误后进行报销；4. 财务部门将报销款项支付给报销人。
第七条发票报销时限：1. 发票报销应在报销当月或上月进行，超过时限的发票不予报销；2. 特殊情况需延期报销的，需经学校财务部门批准。
第四章发票管理第八条发票领用：1. 学校财务部门根据实际需求，向税务部门申请购买发票；2. 部门负责人根据实际需要，向财务部门申请领用发票。
第九条发票保管：1. 发票领用人应妥善保管发票，不得遗失、损坏；2. 发票遗失、损坏的，应及时报告财务部门，并按相关规定进行处理。
第五章附则第十条本制度由学校财务部门负责解释。
第十一条本制度自发布之日起施行。
第十二条本制度如有未尽事宜，由学校财务部门根据实际情况予以补充。
学校财务报销管理制度
学校财务报销管理制度第一章总则第一条为了加强学校财务管理，规范财务报销行为，确保财务资金的安全和合理使用，制定本制度。
第二条学校全体教职员工，包括正式员工、临时员工、兼职人员以及任课教师等，有权享受本制度规定的报销待遇。
第三条本制度适用于学校全体部门和单位，包括各二级学院、教学部门、科研部门等，所有财务报销必须依据本制度执行。
第四条学校财务处是学校财务管理的主要部门，负责全面监督和管理学校的财务工作。
第五条学校财务处应定期对各部门的财务报销进行审核，并及时向有关部门报告情况。
第二章报销范围和条件第六条学校财务报销主要包括以下范围：差旅费、业务招待费、会议费、培训费、采购费、办公费、科研经费等。
第七条报销金额超过5000元的，必须提供有效的购物发票、发票和相关单据作为凭证，由申请人填写报销申请表并提交给财务处进行审核。
第八条报销金额超过1万元的，需要经过部门负责人审核，并获得财务处处长的批准方可进行报销。
第九条各部门和单位应自行制定相应的报销标准和办法，并及时向财务处进行备案。
第十条财务处每年对报销标准和办法进行一次综合考评，根据实际情况进行适当调整。
第三章报销流程和程序第十一条报销流程分为两个阶段：申请和审批。
第十二条申请阶段：申请人填写报销申请表，并提供相关的凭证文件；财务处对申请材料进行初步审核，如有问题，需要申请人重新提交。
第十三条审批阶段：财务处根据审核结果，将申请材料提交给相应的部门负责人进行审核；部门负责人审核通过后，将申请材料和审核意见提交给财务处处长最后审核；财务处处长审批通过后，将报销款项拨付给申请人。
第十四条财务处应保留所有的报销材料和单据作为备查，对报销款项进行全面监督和追踪。
第十五条若申请人在报销过程中出现严重违规行为，财务处有权终止该人员的报销资格，并追究相应的法律责任。
第四章监督和考核第十六条学校财务处每年对各部门和单位的财务报销工作进行考核，并根据考核结果给予相应的奖惩。
学校财务报销管理制度
第一章总则第一条为加强学校财务管理，规范财务报销行为，确保资金安全、合理、有效使用，根据国家有关法律法规和学校实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于学校全体教职工及各类项目管理人员。
第三条学校财务报销工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和学校规章制度执行，确保报销行为的合法性。
（二）真实性原则：报销凭证真实、完整、合法，符合实际业务需求。
（三）合规性原则：报销项目符合学校财务报销范围和标准，合理控制支出。
（四）及时性原则：报销手续简便，报销流程高效，确保报销及时到位。
第二章报销范围第四条学校财务报销范围包括：（一）办公用品、低值易耗品的购置、维修、租赁等费用；（二）教学、科研、培训、学术交流等活动的费用；（三）差旅费、住宿费、交通费、通讯费等；（四）其他符合学校财务报销规定的费用。
第五条严禁报销以下费用：（一）违反国家法律法规、学校规章制度和财务规定的费用；（二）虚假、伪造、变造的报销凭证；（三）与业务无关的支出；（四）其他不符合报销规定的费用。
第三章报销程序第六条报销程序如下：（一）经办人填写《报销单》，附上相关原始凭证，提交给部门负责人审核；（二）部门负责人审核后，签署意见，提交给财务部门；（三）财务部门对报销单和原始凭证进行审核，确认无误后，办理报销手续；（四）报销完成后，经办人领取报销款项。
第七条报销凭证要求：（一）报销凭证必须为正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，填写内容齐全、字迹清楚、金额正确；（二）发票内容应包括单位名称、日期、品名、单价、数量、金额等；（三）报销凭证必须加盖开票单位发票专用章或财务专用章；（四）报销凭证须在税务机关规定的使用有效期内。
第四章监督与责任第八条学校财务部门负责对报销工作进行监督，确保报销程序规范、资金使用合理。
第九条学校对违反本制度的行为，将按照相关规定追究责任：（一）对报销凭证不齐全、不符合报销规定的，不予报销；（二）对伪造、变造报销凭证的，依法追究法律责任；（三）对虚报冒领、挪用公款的，依法依规追究责任。
学校财务报销审批制度
一、制度目的为加强学校财务管理，规范财务报销行为，确保资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
二、制度适用范围本制度适用于学校全体教职工及临时聘用人员。
三、审批权限1. 开支50元以下，由各部门负责人审批；2. 开支50元以上，200元以内，由分管财务的副校长审批；3. 开支200元以上，500元以内，由校长负责审批；4. 开支500元以上，10000元以内，由校长办公会集体研究决定；5. 开支10000元以上者，原则上需经教代会表决通过。
四、报销审批程序1. 提交报销单据：报销人应将报销单据、发票等资料整理齐全，并填写《报销单》。
2. 经办人签字：报销单经经办人签字确认。
3. 部门负责人审核：各部门负责人对报销单据进行审核，签署意见。
4. 分管财务的副校长审批：根据审批权限，分管财务的副校长对报销单据进行审批。
5. 校长审批：校长对报销单据进行审批。
6. 财务科报销：财务科根据审批意见，办理报销手续。
五、报销注意事项1. 报销单据必须真实、合法、有效，严禁使用虚假、伪造、无效的票据。
2. 报销单据必须填写完整，字迹清晰，不得涂改、刮擦。
3. 报销单据需附上相关证明材料，如发票、合同、报销单等。
4. 报销人应确保报销金额与实际支出相符。
5. 报销人应按时提交报销单据，逾期不报的，不予报销。
六、违规处理1. 伪造、变造、篡改报销单据的，一经查实，严肃处理，并追究相关责任。
2. 未经批准，擅自报销或报销不合规项目的，一经查实，严肃处理，并追究相关责任。
3. 财务报销人员玩忽职守，造成损失的，依法承担赔偿责任。
本制度自发布之日起施行，原有制度与本制度不一致的，以本制度为准。
学校可根据实际情况对本制度进行修订。
学校财务报销管理制度
学校财务报销管理制度学校财务报销管理制度「篇一」第一章总则第一条目的为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条原则本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为借支款项、日常办公费用、其他费用支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条适用范围本制度适用公司全体员工。
第二章借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定(一)出差借款：出差人员在钉钉凭审批后的《备用金申请单》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二)其他临时借款，如项目专项借支，借款人员应及时报账，时间为每周一；特殊项目周一无法报账的，需及时向财务部说明情况，经总经理批准后，可以延后报账。
(三)各项借款金额超过10000元应提前一天通知财务部备款。
(四)借款销账规定：1、借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账；2、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第五条借款流程(一)借款人在钉钉按规定填写《备用金申请单》，注明申请人、借款事由、借款金额，在备注栏写明转账或现金。
(二)审批流程：主管部门经理审核签字→财务审核→总经理审批(三)财务付款：借款凭审批后的《备用金申请单》到财务部办理领款手续。
第三章日常费用报销制度及流程第六条日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、低值易耗品、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第七条费用报销的一般规定（一）经办人报销费用、支出时，应取得真实合法的原始凭证。
以下凭证视为合法凭证，准予报销：1、税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务法票；2、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据（邮政、银行、铁路的各类带印戳的收据、支出证明单）。
3、加盖销货单位或提供劳务单位发票专用章或财务专用章，且清晰可见。
学校出差报销财务制度
第一章总则第一条为了规范学校教职工出差报销行为，加强财务管理的规范化、制度化，提高资金使用效率，保障学校财务安全，根据国家有关财务制度及相关法律法规，结合学校实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于学校全体教职工因公出差所发生的各项费用报销。
第二章报销范围及标准第三条报销范围：1. 住宿费：根据出差地点及当地住宿标准，按实际发生费用报销。
2. 交通费：按照出差地点及出差方式，根据国家及地方规定标准报销。
3. 餐饮费：根据出差地点及实际用餐人数，按每人每天规定标准报销。
4. 公务费：包括通讯费、打印费、复印费等，按实际发生费用报销。
5. 误餐补助：根据出差天数及实际需要，按每人每天规定标准报销。
6. 其他费用：因公出差发生的其他费用，经审批后可按实际发生费用报销。
第四条报销标准：1. 住宿费：根据出差地点及当地住宿标准，最高不超过每人每晚200元。
2. 交通费：乘坐飞机、火车、长途汽车等交通工具，按实际费用报销；乘坐出租车、公务车等，按实际费用报销。
3. 餐饮费：每人每天最高不超过100元。
4. 公务费：根据实际需要，按相关规定报销。
5. 误餐补助：每人每天最高不超过30元。
第三章报销程序第五条出差前，申请人应填写《学校出差申请表》，经部门负责人批准后，报财务部门备案。
第六条出差期间，申请人应严格按规定使用经费，妥善保管好报销凭证。
第七条出差结束后，申请人应在5个工作日内提交报销材料，包括《学校出差报销单》、发票、车票、住宿证明等。
第八条财务部门对报销材料进行审核，符合规定的予以报销；不符合规定的，退回申请人。
第九条报销款项应在报销审核通过后5个工作日内发放。
第四章附则第十条本制度自发布之日起实施，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。
第十一条本制度由学校财务部门负责解释。
第十二条学校教职工出差报销，应严格遵守国家及地方相关法律法规，不得弄虚作假、虚报冒领。
对违反本制度的行为，将依法追究责任。
学校财务报销管理制度
学校财务报销管理制度一、总则为规范学校财务报销管理，确保财务操作的合法合规和资金使用的公正透明，制定本制度。
二、报销范围1.差旅费：教职工因公出差产生的交通费、食宿费等合理费用；2.会议费：教职工参加学校组织的会议产生的交通费、食宿费等合理费用；3.工作餐费：学校组织的工作会议或活动中的工作餐费用；4.培训费：教职工参加学校组织的培训产生的培训费用；5.办公费：购买办公用品、办公设备和维修费用；6.固定资产购置：购买固定资产或大额耐用消费品；8.其他：按照学校规定的其他报销范围。
三、报销流程1.提交报销申请：申请人填写报销申请表，提供相关费用明细和原始票据，如有特殊情况需提供解释说明，并报主管部门审批；2.审批报销申请：主管部门负责对报销申请进行审批，确认申请是否符合规定的报销范围和额度；4.支付报销款项：财务部门将审核通过的报销款项支付给申请人，同时归档相关材料。
四、费用凭证及会计处理1.原始票据：报销申请必须提供原始票据，如发票、收据、机票等，其中应包含费用的内容、金额、日期等明细信息；2.费用凭证：财务部门应准备费用凭证，确认报销款项的金额和对象，并将其记录在会计账簿中；3.会计处理：财务部门对报销款项进行会计处理，按照相关会计准则和规定进行分录、总账、明细账等记录。
五、报销额度和标准1.差旅费：按照学校规定的差旅费标准执行；2.会议费：按照学校规定的会议费标准执行；3.工作餐费：按照学校规定的工作餐费标准执行；4.培训费：按照学校规定的培训费标准执行；5.办公费：按照学校规定的办公费标准执行；6.固定资产购置：按照学校规定的固定资产购置标准执行；7.通讯费：按照学校规定的通讯费标准执行；8.其他：按照学校规定的其他标准执行。
六、违规处理对于违规报销行为，学校将采取相应措施进行处理，包括但不限于警告、扣除违规报销款项、赔偿学校损失、追究法律责任等。
七、监督和检查学校将定期对报销管理制度的执行情况进行监督和检查，发现问题及时进行整改，并对执行情况进行评估和总结，提出相应的改进措施。
学校财务签字报销制度
一、制度背景为了加强学校财务管理工作，规范财务报销流程，提高财务工作效率，确保财务资金的安全、合规使用，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于学校全体教职工的日常报销工作，包括但不限于差旅费、招待费、会议费、培训费、办公用品购置费等。
三、报销原则1. 合法性原则：所有报销费用必须符合国家法律法规、学校规章制度和财务管理制度的规定。
2. 实际性原则：报销费用必须真实发生，有明确的经济业务依据。
3. 完整性原则：报销单据必须齐全，包括发票、收据、报销单、审批单等。
4. 有效性原则：报销费用必须符合国家税法规定，能够提供有效凭证。
四、报销流程1. 发起报销：教职工根据实际需要，填写报销单，并附上相关单据。
2. 审批流程：（1）报销单由所在部门负责人审批；（2）部门负责人审批通过后，报财务处审核；（3）财务处审核无误后，报主管领导审批；（4）主管领导审批通过后，由财务处办理报销手续。
3. 报销领取：报销费用经审批后，由财务处开具报销凭证，教职工到财务处领取现金或转账支付。
五、签字报销制度1. 报销单填写：报销单必须由报销人本人填写，不得代签。
2. 审批签字：（1）部门负责人签字：部门负责人对报销单内容进行审核，确认无误后签字；（2）主管领导签字：主管领导对报销单内容进行审核，确认无误后签字；（3）财务处签字：财务处对报销单内容进行审核，确认无误后签字。
3. 报销领取：报销人领取报销凭证时，需出示身份证件，并签字确认。
六、监督管理1. 学校财务部门负责对报销工作进行监督管理，确保报销流程的规范性和报销费用的合规性。
2. 教职工有义务配合财务部门的监督检查，如实提供相关信息。
3. 对违反本制度的行为，学校将按照相关规定进行严肃处理。
七、附则本制度自发布之日起施行，由学校财务处负责解释。
如遇国家法律法规、学校规章制度和财务管理制度调整，本制度相应予以修订。
学校财务签字报销制度旨在规范财务报销流程，提高财务工作效率，保障学校财务资金的安全、合规使用。
学校经费报销制度
一、总则为加强学校财务管理，规范经费使用，提高资金使用效益，保障学校各项工作的顺利进行，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于学校全体教职工及各部门、各学院、各直属单位的经费报销。
三、经费报销原则1. 依法依规：经费报销必须严格遵守国家法律法规和学校财务管理制度。
2. 真实合理：经费报销必须真实、合理，不得虚报、冒领。
3. 公私分明：经费报销的经济事项应当属于学校经费承担的事项，不得报销个人负担的有关费用。
4. 权责一致：经费报销的相关人员有根据学校财务管理要求使用学校资金进行报销的权利，同时对所报销业务负有相应的经济责任。
5. 预算控制：经费报销遵循先有预算、后有支出的管理要求，按照相关经费管理办法规定的范围和标准进行开支。
四、经费报销流程1. 提出申请：报销人根据实际工作需要，填写《经费报销申请单》，并附上相关票据、凭证等材料。
2. 审核审批：报销申请经所在部门负责人、分管领导审核批准后，报送财务部门。
3. 财务审核：财务部门对报销申请进行审核，确认报销金额、票据、凭证等材料齐全、合规。
4. 报销支付：财务部门审核通过后，按照规定支付报销款项。
五、经费报销管理1. 票据管理：报销凭证必须是正式发票或财局及税务部门印发的统一收据，填写时一律用炭素笔、圆珠笔或铅笔填写无效。
2. 发票内容：发票内容要齐全，包括单位名称、日期、品名、单价、数量、金额等项目，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。
3. 印章管理：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有省或市级门统一印制的财票据监制章并加盖财务专用章。
4. 超市购买商品：须提供超市机制发票（发票上须注明品名、单价、数量）且商品符合财务报销范围。
六、监督与处罚1. 学校设立财务监督部门，对经费报销进行监督检查，确保经费使用合规、合理。
2. 对违反经费报销制度的，按照相关规定进行处理，情节严重的，依法依规追究责任。
学校财务审核_报销制度
一、总则为加强学校财务管理，规范财务报销行为，提高资金使用效率，保障学校财务安全，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于学校全体教职工的财务报销工作。
三、财务报销原则1. 实事求是，依法合规；2. 节约使用，合理开支；3. 及时报销，规范管理；4. 严格审核，确保真实。
四、财务报销流程1. 报销人准备报销材料，包括报销单据、发票、收据等；2. 科室负责人对报销材料进行初步审核，签署意见；3. 学校财务部门对报销材料进行审核，包括以下内容：（1）报销单据是否齐全、真实；（2）发票、收据是否符合国家相关规定；（3）报销金额是否合理；（4）报销手续是否完备；4. 学校财务部门根据审核意见，将报销材料报请学校领导审批；5. 学校领导审批通过后，学校财务部门办理报销手续；6. 报销人领取报销款项。
五、财务审核要求1. 报销单据应完整、清晰，发票、收据应真实、合法；2. 报销金额应与实际支出相符，不得虚报冒领；3. 报销手续应完备，包括报销单据、发票、收据等；4. 财务部门对报销材料进行审核时，应严格把关，确保报销真实、合规；5. 财务部门应定期对报销情况进行汇总、分析，发现异常情况及时上报学校领导。
六、违规处理1. 对于虚报冒领、挪用公款等违规行为，一经查实，将严肃处理，追究相关责任人的责任；2. 对于未按规定报销、报销手续不齐全等情况，财务部门有权拒绝报销；3. 对于故意隐瞒、伪造报销材料等行为，一经查实，将严肃处理，并追究相关责任人的责任。
七、附则1. 本制度由学校财务部门负责解释；2. 本制度自发布之日起实施。
通过以上财务审核报销制度，我们旨在确保学校财务管理的规范性和高效性，提高资金使用效益，为学校的发展提供有力保障。
小学财务报销管理制度（4篇）
小学财务报销管理制度一、总则为了规范小学的财务管理，加强预算控制，提高资金使用效益，特制定本财务报销管理制度。
二、适用范围本制度适用于小学所有教职工的财务报销管理工作。
三、基本原则1.合法合规原则：所有财务报销必须符合国家法律法规和学校规章制度的要求。
2.实事求是原则：财务报销必须真实、准确地记录相关的财务信息，并按照实际支出情况进行报销。
3.预算控制原则：财务报销必须严格遵守学校的预算控制要求，不得超出预算范围。
4.限额管理原则：针对特定的费用项目，应根据实际情况设定相应的报销限额。
四、报销范围根据小学的实际情况，财务报销涵盖以下几个方面：1.办公费用：包括办公用品、文件资料、打印复印、快递、邮寄等费用。
2.差旅费用：包括教育培训、学术交流、会议出差等费用。
3.专项费用：包括教学器材、实验用具、图书资料等费用。
4.医疗费用：包括职工医疗保险报销、门诊费用等。
五、报销程序1.报销申请：教职工在需要报销费用时，应填写《财务报销申请表》，并附上相关的票据和证明材料。
2.审批核对：财务部门收到报销申请后，将进行审批核对。
核对内容包括报销事项的真实性、合法性、预算控制等。
3.支付费用：财务部门在完成审批核对后，将支付相应的费用给教职工。
4.登记归档：财务部门将报销的相关票据和证明材料进行登记归档，以备日后查验。
六、报销审批权限1.普通教师报销金额不超过500元的费用，由校务办公室负责审批。
2.教研组长、年级组长报销金额不超过1000元的费用，由校务办公室负责审批。
3.教务处主任、副校长和校长报销金额不超过5000元的费用，由学校财务部门负责审批。
4.超过以上金额限制的报销申请，需由校务会议或学校领导班子讨论决定。
七、财务制度监督1.局部财务监督：各部门负责人应监督本部门的财务报销管理，确保报销程序的合规性和规范性。
2.内部审计：学校财务部门应定期进行内部审计，对财务报销管理进行全面检查，发现问题及时整改。
学校报销规章制度
第一章总则第一条为规范学校财务报销工作，提高财务管理水平，确保资金使用安全、合理、高效，根据国家有关法律法规和学校实际情况，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于学校各部门、各单位、各项目及教职工的报销行为。
第三条学校财务报销工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：报销事项必须符合国家法律法规和学校规章制度；（二）真实性原则：报销凭证必须真实、合法、有效；（三）完整性原则：报销手续必须完整，资料齐全；（四）及时性原则：报销事项应及时办理，不得拖延；（五）节约性原则：合理使用资金，避免浪费。
第二章报销范围第四条学校报销范围包括但不限于以下事项：（一）公务接待费用；（二）差旅费；（三）会议费；（四）培训费；（五）办公设备购置费；（六）维修费；（七）水电费；（八）通讯费；（九）交通费；（十）其他符合学校财务规定的支出。
第五条报销事项应经所在单位负责人审批，并符合以下条件：（一）符合学校财务报销范围；（二）具有合法、有效的报销凭证；（三）符合国家法律法规和学校规章制度。
第三章报销程序第六条报销程序如下：（一）报销人填写报销单，并附上相关报销凭证；（二）所在单位负责人对报销单和凭证进行审核，签署意见；（三）财务部门对报销单和凭证进行审核，包括费用合规性、报销金额、报销凭证的真实性等；（四）财务部门根据审核结果，办理报销手续，支付报销款项。
第七条报销凭证应包括以下内容：（一）报销人姓名、部门、职务；（二）报销事项及用途；（三）报销金额；（四）报销日期；（五）报销凭证编号；（六）审批人、审核人、经办人签字。
第四章报销期限第八条报销人应在报销事项发生后30日内提交报销申请，逾期未提交的，财务部门有权不予报销。
第五章监督检查第九条学校设立财务报销监督小组，负责对报销工作进行监督检查，确保报销制度的贯彻执行。
第十条对违反本规章制度的单位和个人，学校将视情节轻重给予批评教育、通报批评、罚款等处理；构成违法犯罪的，移交有关部门依法处理。
学校财务报销制度范本
第一章总则第一条为加强学校财务管理，规范财务报销行为，提高资金使用效率，保障学校教育教学、科研等工作的顺利进行，特制定本制度。
第二条本制度适用于学校全体教职工、管理人员及其他相关人员。
第三条财务报销工作应遵循合法性、真实性、完整性、及时性和节约性的原则。
第二章报销范围与标准第四条学校财务报销范围包括但不限于以下内容：（一）教育教学、科研、学术交流等业务活动所需的费用；（二）公务接待、差旅、培训、考察等行政事务费用；（三）办公用品、设备购置、维修、租赁等资产费用；（四）水电费、物业费、通讯费等日常支出费用；（五）其他符合国家法律法规及学校规定的费用。
第五条报销标准：（一）差旅费：按照国家及地方相关标准执行，包括交通费、住宿费、伙食补助费等；（二）公务接待费：严格按照国家及地方相关规定执行，控制接待规模和标准；（三）培训费：按照培训内容、级别及培训人数等因素合理确定；（四）办公用品、设备购置、维修、租赁等费用：根据实际需要和预算控制合理报销；（五）水电费、物业费、通讯费等日常支出费用：按照实际发生金额报销。
第三章报销程序第六条报销程序：（一）报销人填写《财务报销单》，附上相关票据及证明材料；（二）部门负责人对报销单及附件进行审核，签署意见；（三）财务部门对报销单及附件进行审核，确认无误后进行报销；（四）报销人领取报销款项。
第七条报销材料要求：（一）报销凭证必须为正规发票或财政部门印发的统一收据，填写内容完整、清晰；（二）报销单据应包括报销人、报销日期、报销事由、金额等信息；（三）报销附件应包括报销凭证、报销单据、报销事由证明材料等。
第四章监督与考核第八条学校设立财务报销监督小组，负责对财务报销工作进行监督和检查。
第九条对违反本制度规定的行为，学校将视情节轻重给予通报批评、警告、记过、降级、撤职等处分。
第五章附则第十条本制度由学校财务部门负责解释。
第十一条本制度自发布之日起施行。
第十二条本制度如与国家法律法规及上级部门相关规定相抵触，以国家法律法规及上级部门相关规定为准。
学校财务费用报销制度
一、总则为加强学校财务管理的规范性，确保资金使用的合理性和透明度，提高财务管理水平，特制定本制度。
本制度适用于学校全体教职工，旨在规范财务报销行为，合理控制费用支出，保障学校财务工作的正常运行。
二、报销范围1. 差旅费：因公出差、参加会议、培训、调研等产生的交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等。
2. 办公费：办公用品、低值易耗品、印刷费、复印费、邮寄费、快递费等。
3. 业务招待费：因公务接待、业务洽谈等产生的餐饮费、住宿费、交通费等。
4. 培训费：教职工参加各类培训、学术交流、考察学习等产生的费用。
5. 维修费：学校房屋、设备、设施等维修产生的费用。
6. 其他费用：根据学校实际需要，经批准的其他合理费用。
三、报销流程1. 报销人填写《学校财务报销单》，并附上相关票据、证明材料。
2. 科室负责人审核报销单及附件，签署意见。
3. 校长审批报销单。
4. 民主理财组长审核报销单及附件。
5. 财务科审核报销单及附件，核对金额、签字盖章。
6. 财务科支付报销款项。
四、报销票据要求1. 报销凭证必须是正规发票或收据，填写内容齐全，字迹清晰，金额正确，大小写一致。
2. 报销票据必须加盖税务机关统一印制的发票监制章或收据监制章。
3. 报销票据须在税务机关规定的使用有效期内。
4. 报销票据不得涂改、伪造、变造。
五、报销时限1. 差旅费报销：自报销人返回之日起10个工作日内。
2. 办公费、业务招待费、培训费、维修费等报销：自报销人取得报销票据之日起10个工作日内。
六、附则1. 本制度自发布之日起实施，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。
2. 本制度由学校财务科负责解释。
3. 学校各部门应严格遵守本制度，如有违反，将依法追究责任。
通过制定和实施学校财务费用报销制度，有助于规范学校财务报销行为，提高财务管理水平，保障学校财务工作的正常运行，为学校的发展提供有力保障。
学校财务报销制度范本
精品文档精心整理学校财务报销制度为规范学校财务制度，便于学校经费的管理和正常使用，更好地为学校教育、教学工作服务，根据上级有关部门精神，特制定本制度。
1、严格执行国家的财务制度及省市区教委规定的支出范围和进行报销。
遇特殊情况，须经校长审批，财务部门才能予以报销。
2、因学校教育教学工作需要，购置各类办公用品或其它物品时，首先由部门人填写《购物申报单》报校务处，以校长审批，校务处安排购买，所有购置物品，必须遵循先入库(经办人、保管人签字)，再由签准报销、后办领用手续的财务程序、报销的有效发票下面应写明单位、购物、名称及年、月、日，发票手续不完整，财务部门应拒绝办理。
3、购物需领现金或支票时，要按规定写好借条，说明用途，填子暂支票及号码登记，经校长审批，财务人员才能支付。
现金或支票领取后，要尽快购物、报销，以便于经费及时结算，确保奖金安全。
票章由出纳、会计专人保管。
4、旅差费报销及伙食补助标准规定为：市区每人每天12元，县内(昆阳镇除外)每人每天8元，外市每人每天20元。
(按在外省实际住宿天数计发补贴，路途期间按一般地区计发补贴)。
车票报销时，应按规定填写报销单，各类票证张贴正齐，要先经财务人员认真核对签字后，再由校长审批，才能报销。
5、已享受承办单位伙食补贴或讲课补贴者，不能享受出差补贴。
6、因特殊原因，外出人需要乘坐飞机、火车卧铺时应事先征得校长，方能给予报销。
7、乘坐三轮车，原则不予报销，如遇特殊情况，注明原因，以校长审批，方能给予报销。
8、外派时间学习、培训教师旅差费报销由校务会议议定。
单项贡献奖试行方案为鼓励全体教式在做好本职工作的同时，积极人事教科研究和培养拔尖学生为校争光，特制订单项贡献奖试行方案。
一、奖励项目1、科研成果奖全国一等奖3000元，二等奖1500元，三等奖1000元省一等奖2000元，二等奖1000元，三等奖800元市一等奖600元，二等奖400元，三等奖300元县一等奖300元，二等奖200元，三等奖100元镇一等奖200元，二等奖100元，三等奖50元2、撰写教育教学论文奖(1)论文获奖全国一等奖1000元，二等奖600元，三等奖300元省一等奖400元，二等奖300元，三等奖200元市一等奖200元，二等奖120元，三等奖60元县一等奖80元，二等奖60元，三等奖40元(2)论文发表国际级按稿酬 5 倍奖励国家级按稿酬 3 倍奖励省级按稿酬 2 倍奖励市、县、级按稿酬标准奖励(3)论文交流国际级 500元国家级 300元省级 200元市级 100元县级 50 元3、学生竞赛指导奖：(1)指导学生参加各项竞赛，制订并落实辅导计划指导师按学生获奖名次分别给予奖励。
学校费用报销管理制度
学校费用报销管理制度学校费用报销管理制度（篇1）为了管好用好学校资金，充分发挥资金效益，更好地为教学为师生服务，特制定财务管理制度。
1、学校对预算内外资金支出做到事前有计划，量入而出，严格执行收支两条线，审批一支笔。
每一张原始单据要有“三人”(经办人、分管领导、主管财务领导)签字后方可报销。
严禁白条入帐。
2、学校的财务人员必须坚持财务工作制度，坚持会计原则，履行会计义务。
做到科目齐全，帐目清楚，明细分类，日清月结。
财务人员要做好会计档案的管理。
正确行使会计职权，不徇私情，拒收拒付乱收乱付的条据。
3、学校勤工俭学财务人员负责做好商店、食堂的核算记帐，把每天的商店、食堂的收入交到学校财务室，纳入学校统一管理，由学校财务室给勤工俭学拨一定的周转金，商店和食堂需要购物时，由勤工俭学财务人员把条据分类整理好，每张原始票据有“三人”(经办人、分管领导、主管领导)签字后方可开财政内部票据，再由主管领导签字后到财务室划拨款。
勤工俭学财务人员做到科目齐全，帐目清楚，明细分类，日清月结。
做好商店和食堂票据档案的管理。
4、学校财务人员严格执行上级有关管理规定，及时准确地做好经费入户，杜绝坐收坐支，违者按有关规定给予责任人经济制裁。
5、学校财务人员严格执行教委下发的代收代办资金暂行管理办法，管好用好代办资金，严格禁止乱收乱支。
学校费用报销管理制度（篇2）一、会计人员工作职责一按照国家财务制度的规定，认真编制并严格执行财务计划、预算，遵守各项收入制度和收费标准，遵守费用开支范围和开支标准，分清资金渠道，合理使用资金，从经费角度上保证教学计划的完成。
二按照国家会计制度的规定记帐、算帐、报帐，做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月结。
按要求编制会计报表，按期上报，妥善保管会计凭证、帐簿、报表等档案资料。
三按照勤俭建国，勤俭办事的原则，定期检查、分析预算执行情况，挖掘增收节支潜力，考核经费使用效果，发现浪费现象，及时向领导提出改进措施。
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学校财务报销制度
为规范学校财务制度,便于学校经费的管理和正常使用,更好地为学校教育、教学工作服务,根据上级有关部门精神,特制定本制度。
1、严格执行国家的财务制度及省市区教委规定的支出范围和进行报销。
遇特殊情况,须经校长审批,财务部门才能予以报销。
2、因学校教育教学工作需要,购置各类办公用品或其它物品时,首先由部门人填写《购物申报单》报校务处,以校长审批,校务处安排购买,所有购置物品,必须遵照先入库(经办人、保管人签字),再由签准报销、后办领用手续的财务程序、报销的有效发票下面应写明单位、购物、名称及年、月、日,发票手续不完整,财务部门应拒绝办理。
3、购物需领现金或支票时,要按规定写好借条,说明用途,填子暂支票及号码登记,经校长审批,财务人员才能支付。
现金或支票领取后,要尽快购物、报销,以便于经费及时结算,确保奖金安全。
票章由出纳、会计专人保管。
4、旅差费报销及伙食补助标准规定为：市区每人每天12元,县内(昆阳镇除外)每人每天8元,外市每人每天20元。
(按在外省实际住宿天数计发补贴,路途期间按一般地区计发补贴)。
车票报销时,应按规定填写报销单,各类票证张贴正齐,要先经财务人员认真核对签字后,再由校长审批,才能报销。
5、已享受承办单位伙食补贴或讲课补贴者,不能享受出差补贴。
6、因特殊原因,外出人需要乘坐飞机、火车卧铺时应事先征得校长,方能给予报销。
7、乘坐三轮车,原则不予报销,如遇特殊情况,注明原因,以校长审批,方能给予报销。
8、外派时间学习、培训教师旅差费报销由校务会议议定。
单项贡献奖试行方案
为鼓励全体教式在做好本职工作的同时,积极人事教科研究和培养拔尖学生为校争光,特制订单项贡献奖试行方案。
一、奖励项目
1、科研成果奖
全国一等奖3000元,二等奖1500元, 三等奖1000元
省一等奖2000元,二等奖1000元, 三等奖800元
市一等奖600元, 二等奖400元, 三等奖300元
县一等奖300元, 二等奖200元, 三等奖100元
镇一等奖200元, 二等奖100元, 三等奖50元
2、撰写教育教学论文奖
(1)论文获奖
全国一等奖1000元,二等奖600元,三等奖300元
省一等奖400元, 二等奖300元,三等奖200元
市一等奖200元, 二等奖120元,三等奖60元
县一等奖80元, 二等奖60元, 三等奖40元
(2)论文发表
国际级按稿酬 5 倍奖励
国家级按稿酬 3 倍奖励
省级按稿酬 2 倍奖励
市、县、级按稿酬标准奖励
(3)论文交流
国际级500元
国家级300元
省级200元
市级100元
县级 50 元
3、学生竞赛指导奖：
(1)指导学生参加各项竞赛,制订并落实辅导计划指导师按学生获奖名次分别给予奖励。
按习作发表的稿酬标准奖励指导教师,国家级报刊按稿酬5倍奖励；省级3倍；市、县级按稿酬标准奖励；校级10~~50元。
(2)体育运动员参加镇体育运动会,荣获男(女)团体总分第一、二、三名的教练员,分别发给1000元、400元、200元奖金以示鼓励,(学生个从获奖,教练员不再发奖)。
获县级以上名次以500元递增发奖。
(3)舞蹈、歌咏等较大的集体项目参加比赛,荣获镇一、二、三等奖,分别发给指导师1000元、400元、200元的奖金以示鼓励,获县级以上名次以500元递增发奖。
(4)凡教师参加有关竞赛获奖的分别给予下列奖金。
(5)、开展先进教研组竞赛活动,凡被评为县级先进教研组的,每人50元,组长加倍。
4、先进奖：
凡被评为全国劳模或先进教师的奖金1000元,凡被评为省级劳模或先进教师的奖金500元；凡被评为市级劳模或先进教师的奖金300元；县级先进教师或先进工作者、优秀班主任100元,镇级先进教师、优秀班主任奖金50元(凡被评为单项先进的成人教育、后勤、工会、幻教、团队科技等奖给同级别的1/2奖金)。
县级教坛新坛奖100元。
5、安全(健康)奖
提高警惕,消除隐患,确保学校和师生健康,安全的有关责任人员,给予奖励。
6、凡教工提合理化建议,经采纳实践后效果显者,酌情给予奖励。
二、奖金发放办法
1、由本人向教科处申请,填写单项贡献奖登记表,并提供有关原始根据；教科处核实后报校长室审批发放。
2、以上奖励各项不重复记奖,就高不就低。
3、下列三条中违反其中一条者不发成果奖：
(1)获奖项目或作品内容与本职工作联系不密切,专业思想不稳固,影响正常教学工作者；
(2)课堂教学效果差,学生及家长意见较大者；
(3)科研课题未经学校同意立项,或未经学校同意而私自参赛者。
三、有关说明
1、申报教研成果科研课题发布事先报教科处立项,并按科研申报进行,最后由有关单位、专家作出鉴定,否则不予记奖。
3/4
2、参加的各类竞赛必须经各级政府主管部门批准,赛前教师应凭参加通知书报教拉处审批,经同意后方可参赛,否则其结果不予承认。
3、组织论文评奖、交流的单位若是某报刊、学术团体(省级以上)等而非教育行政部门,参加的只是单项知识竞赛(如作文、书法、绘画等)酌情记奖。
4、凡优胜奖、鼓励奖等视具体情况作相应变通处理。
5、教师申报教研成果奖时均须交原始获奖证书、论文、稿酬通知或论文交流证明等。
6、大面提高教学质量,或转变差生成效显著,相应予以奖励。
7、省（市）级以上的课题的主要承担者分别以每周两课时（一课时）计入课时总数。
省、市级电教立项,学校将在设备、资金等方面给予保障。
8、立项经费,省级1000元,市级500元,县级300元。
本奖励方案自教工到本校工作之日起试行。
知识改变命运。