商业银行经营学简答题yu案例分析

1.信用创造是银行的特殊职能，即银行通过在其日常业务活动中发行银行卷和支票等信用工具，以及借助于支票流通，银行可以超出自有资本和吸收的资金总额而扩大信用时所发挥的一种职能。

2. 超额存款准备金是金融机构存放在中央银行、超出法定存款准备金的部分，主要用于支付清算、头寸调拨或作为资产运用的备用资金。

3. 杠杆租赁是融资租赁的一种特殊方式，又称平衡租赁或减租租赁，即由贸易方政府向设备出租者提供减税及信贷刺激，而使租赁公司以较优惠条件进行设备出租的一种方式。

4.保付代理(Factoring)也叫保收代理，是保理商（通常是银行或金融机构）向出口人提供进口人的资信调查，承担１００％的信用风险担保应收帐款的催收和追偿、资金融通和财务管理的一种综合性财务服务。

5. 银团贷款是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款协议，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。

简答题：

1.巴塞尔协议规定，到１９９２年底，所有签约国从事国际业务的银行其资本与风险加权资产的比率应达到

８％，其中核心资本至少为４％。要达到这一目标，一是通过增加资本金来提高分子值；二是通过调整资产组合，选择风险权数较小的资产或减少资产总规模来降低分母值。而要在短期内提高银行的资本充足率，最有效的做法就是通过补充资本金来提高资本充足率。我国政府对四大国有股份制商业银行进行注资以及许多商业银行热衷于发行次级债都能有效提高资本充足率。

意义：

2.正常贷款，关注贷款，次级贷款，可疑贷款，损失贷款

正常类贷款：借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款。

关注类贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还还产生不利影响因素的贷款。

次级类贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款。

可疑类贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。

损失类贷款：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。

3. 信托业务是指商业银行信托部门接受客户的委托，代替委托单位或个人经营、管理或处理货币资金或其他财产，并从中收取手续费的业务。信托业务是以信用委托为基础的一种经济行为，带有一定的经济目的,P212

二、商业银行设立信托公司的经济效益

(一)打造综合化经营平台，拓展生存空间

1.信托产品的投资领域较广信托公司的理财产品可以同时投向实业、货币、资本三个市场，而银行只能投资货币市场和资本市场中的债券(目前银行通过信托中转进入资本市场中的股票市场)；除特殊的产业基金外，基金公司投向主要在资本市场和货币市场；证券公司理财产品与基金类似，目前通过子公司进入实业投资，但主要是自有资金；保险公司进入实业投资也需要繁琐的审批和诸多限制。

2.信托公司对外股权投资的限制较少目前中国的商业银行可参股金融租赁公司、基金、商业银行，经特批后可参股信托公司；保险公司可参股银行、保险公司、信托公司，并可参与基础设施等方面的直投项目；证券公司可参股基金、期货公司、上市公司等，信托公司几乎可以对所有的金融机构进行股权投资，因此，是一个很好的综合经营平台。

3.信托制度本身具有较大的灵活性信托不但具备资金融通功能，还有破产隔离功能，信托财产所有权、处置权、受益权的分离特性，以及由此造就的在满足社会需求方面的广泛适应性与灵活性使信托具备了极大的竞争优势。正因为信托公司本身具有独特的优势，中外大型企业竞相收购信托公司股权。目前，中国政府有意大力发展直接融资市场。尤其是在2006年资本市场火热之后，金融脱媒现象日益明显，这对商业银行信贷业务的增加将产生越来越大的阻力。因此，在新的形势下，商业银行必须扭转单纯依靠贷款利息的生存模式，积极拓展生存空间。设立信托公司有利于商业银行实现多元化经营，为金融产品开发和业务市场开拓提供新的发展空间，从而能够根据市场状况的变化及时调整经营策略，加强金融创新，拓展服务范围，增强竞争力。

(二)寻求新的利润增长点，实现盈利模式转变未来，居民对信托产品的需求旺盛，中国信托行业的发展前景十分广阔。因此，未来中国信托公司的盈利前景将非常看好。随着金融市场化进程的加快以及信托行业监管体制的进一步完善，信托公司的收入水平、盈利能力、理财能力以及风险控制能力均比以往大幅提高。如果商业银行设立信托公司，将来的盈利前景将十分看好。作为信托管理公司的股东，商业银行可获得分红等直接收益。此外，还可以增加信托产品代销和信托产品托管业务，促进中间业务的发展，实现盈利模式的转变。同时，通过信托公司进行产品创新，可以为客户提供新的、更具竞争力的理财产品，提高客户的忠诚度。另外，设立信托公司，实行综合化经营可以起到分散金融风险的作用，使商业银行的业务更加多样化，增加利润增长点，稳定利润收入。

(三)中国信托行业前景广阔中国信托行业发展的前景取决于各类投资者对信托产品的需求以及信托产品的供给，如果对信托产品的需求旺盛，则信托行业的发展前景广阔。

根据当前银行与信托公司业务合作实际开展情况，目前，商业银行开展代理信托业务主要依据是《信托公司集合资金信托计划管理办法》。其中，第十六条规定：“信托公司推介信托计划时，可与商业银行签订信托资金代理收付协议。委托人以现金方式认购信托单位，可由商业银行代理收付。信托公司委托商业银行办理信托计划收付业务时，应明确界定双方的权利义务关系，商业银行只承担代理资金收付责任，不承担信托计划的投资风险。信托公司可委托商业银行代为向合格投资者推介信托计划。”

商业银行代理信托业务指的是：商业银行接受信托公司委托，利用自身资金结算、客户资源等优势，提供信托资金收缴、划付及信托收益分配等服务，并根据信托公司委托，代为向合格投资者进行推介的一项中间业务。

商业银行开办信托业务，所需要分析的法律问题关键是主体合法性问题。