采购业务流程与控制要点
自采与集采的业务流程
自采与集采的业务流程(一) 业务目标1。
经营目标通过规范订货业务流程，保证订货业务按规定程序和适度许可展开，同时实现预期目标。
2。
财务目标保证订货与退款业务及有关会计账目的核算真实、完备、规范、避免差错和舞弊;确保帐实吻合，财务会计报告合理阐明订货业务拥有的优惠、折价。
3。
合规目标确保订货及退款业务、有关订货、招标合约等合乎国家有关法律法规。
保证退款、与订货有关的货币资金管理合乎中国人民银行等国家有关部门的法规建议。
(二) 业务风险1。
经营风险由于采购业务流程设计不合理或控制不当，可能导致采购物资及价格偏离目标要求，或出现舞弊和差错。
2.财务风险可能导致会计核算多记、错记、漏记物资采购成本和应付帐款以及其他应付负债，造成核算和反映不真实、不完整、不规范。
3.合规风险可能导致采购业务处理违反国家有关规定而受到行政处罚或法律制裁。
(三)业务流程步骤与控制点1.采购申请和采购计划(1)采用单位根据生产经营、建设须要和财政预算，明确提出订货提出申请。
标明所须要物资的名称、规格、数量、技术质量标准与建议等，经单位、部门领导审查后报仓储部门审查。
2.编制、审定采购实施方案(1)经审核的采购计划，缴财务部提出申请资金计划。
采购计划须要按照货币资金内部掌控制度的规定审核。
3.选择确定采购价格及供应商(1)订货部门依据核准的物资订货实行订单和资金计划，通过咨比价、招标、网上订货和官方订货信息等公平、透明化的方式，并按公司物资订货的有关规定明确提出挑选和确认订货价格和供应商的方案，经部门领导审查确认。
4.签订采购合同(4)订货合约须要更改或提早中止时，应报原审核领导同意。
关键性合约更改需报公司总经理办公会研究同意。
5.跟踪监督合同执行(2)物资订货、技术、设计等部门和需以部门对长周期运转的关键关键设备、材料推行过程监造，确认监造方式，基本建设大纲，签定监造协议，全面落实监造责任人。
(3)采购人员按照采购合同中确定的制造周期、交货时间、工程项目进度计划落实催交催运措施，监督合同按期执行。
企业内部控制应用指引第7号优选全文优选全文优选全文
❖ 第四，实施全过程旳采购登记制度或信息化管理，确保 采购过程旳可追溯性。
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企业内部控制应用指导第7号 ——采购业务
❖ （七）验收
❖ 该环节旳主要风险是：验收原则不明确、 验收程序不规范、对验收中存在旳异常情况 不作处理…… 可能造成账实不符、采购物资损失。
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企业内部控制应用指导第7号 ——采购业务
❖ （八）付款
❖ 该环节旳主要风险是：付款审核不严格、 付款方式不恰当、付款金额控制不严，可能 造成企业资金损失或信用受损。
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❖ 要着力关注以下方面：
❖ 第一，严格审查采购发票等票据旳真实性、正当 性和有效性，判断采购款项是否确实应予支付。
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❖ 主要管控措施：
❖ 第一，对拟签订框架协议旳供给商旳主体资 格、信用状况等进行风险评估；框架协议旳 签订应引入竞争制度，确保供给商具备履约 能力。
❖ 第二，根据确定旳供给商、采购方式、采购 价格等情况，拟订采购合同，准确描述合同 条款，明确双方权利、义务和违约责任，按 照规定权限签署采购合同。对于影响重大、 涉及较高专业技术或法律关系复杂旳合同， 应当组织法律、技术、财会等专业人员参与
1．盲目采购 2．价格风险 3．收受回扣，中饱私囊 4．虚报损耗，半途转移 5．采购质量风险 6．验收不严，以少报多，以次充好
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企业内部控制应用指导第7号 —பைடு நூலகம்采购业务
7．不相容职务未予分离 8．技术进步风险 9．协议欺诈风险
采购业务流程及管理制度
采购业务审计制度
采购业务审计制度是指对采 购业务流程进行全面、客观 、公正的审查和监督，以确 保采购业务的合规性和有效 性。
审计计划与准备：审计人员 应根据实际情况制定详细的 审计计划，明确审计目标和 重点，收集有关法律法规和 政策文件，了解被审计单位 的采购业务流程和供应商情 况。
直接采购是指企业直接向供应商购买产品或服务 的一种采购方式。
集中采购
集中采购是指企业将多个部门或地区的采购需求 集中起来，统一向供应商进行采购的一种方式。
间接采购
间接采购是指企业向其他企业或机构购买辅助产 品或服务的一种采购方式。
分散采购
分散采购是指企业将采购需求分散给多个供应商 的一种采购方式。
02
05
采购风险控制
采购风险识别
供应商风险
供应商的产能、信誉、质量控制和交货期等条件可能构 成采购风险。
市场风险
价格波动、货币政策、经济周期、新技术的出现等可能 影响采购成本和供应稳定性。
财务风险
货币汇率、利率、运输延误等可能造成财务损失。
采购风险评估
定性评估
通过专家评审、问卷调查等方式，分析采购风险的性质和发生的可能性。
采购合同签订
合同谈判
与供应商进行合同条款的谈判，包括采购数量、价格、 交货期、质量要求等细节。
合同签订
经双方协商一致，签订采购合同，确保双方的权益得到 保障。
采购订单下达
要点一
订单制作
根据采购合同，采购部门制作采购订单，详细列明采购 物资的规格、数量、交货期等信息。
内部控制指引7流程图——采购业务
第7章企业内部控制流程——采购业务
7．2 采购与验收控制7．2．1 采购业务招标流程1．采购业务招标流程与风险控制图
2．采购业务招标流程控制表
《采购管理制度》 《采购招标管理规定》 《中华人民共和国招标投标法》 《中华人民共和国合同法》 《采购合同》 《采购招标书》
《合格供应商名单》 《中标单位通知书》
采购部、请购部门
总经理、采购部经理、采购主管、采购专员
7．2．
2 供应商的评选流程
1．供应商的评选流程与风险控制图
2．供应商的评选流程控制表
《采购管理制度》
《供应商选定标准》
《供应商评价制度》
《比质比价采购制度》
《企业内部控制应用指引》
《供应商名单》
供应商调查表
《现场评审报告》
采购部、财务部、生产部、仓储部
总经理、采购部经理、采购主管、采购专员7．3 采购付款控制
7．3．1 付款审批业务流程
1．付款审批业务流程与风险控制图
2．付款审批业务流程控制表
《采购管理制度》
《付款审批权限规定》
《企业内部控制应用指引》
《付款申请单》
《采购合同》
《采购订单》
应付账款表
采购部、财务部
总经理、采购总监、采购部经理、采购专员、出纳
7．3．2 预付账款管控流程
1．预付账款管控流程与风险控制图
2．预付账款管控流程控制表
《采购管理制度》
《预付款和定金授权批准制度》
《企业内部控制应用指引》
《中华人民共和国合同法》
《采购合同》
《采购订单》
《应付账款单》
《预付款申请单》
采购部、财务部
总经理、采购部经理、采购专员、出纳、会计。
制造企业采购与付款流程及关键内部控制点
制造企业采购与付款流程及关键内部控制点在制造企业中，采购与付款流程是至关重要的一环，直接影响到企业的资金运作和供应链效率。
良好的内部控制点可以有效保障企业资金安全和流程规范。
本文将从制造企业采购与付款流程的基本架构出发，分析其中的关键内部控制点，以及如何有效管理和加强这些控制点，从而提高企业运作效率和风险管理能力。
采购与付款流程概述制造企业的采购与付款流程通常由以下几个基本步骤组成：1.采购需求确认：生产部门根据生产计划确定采购需求，并填写采购申请单。
2.供应商选择：采购部门根据供应商资质、价格、交货周期等因素选择合适的供应商，并签订采购合同。
3.订单下达：确立采购数量、单价等具体要求，下达采购订单。
4.收货验收：仓库接收货物，进行验收，确认数量和质量是否符合订单要求。
5.付款审批：财务部门审核验收单据和发票，确认无误后进行付款。
6.付款结算：财务按照合同约定，将款项支付给供应商。
关键内部控制点在采购与付款流程中，存在一些关键的内部控制点需要特别关注，以确保流程的规范和资金安全：1. 采购需求确认•采购申请人员的资质审查：对采购申请人员进行资质审查，确保其具有采购的合法权限。
•采购申请单的准确性：确认采购申请单中的信息准确无误，避免因信息错误而导致的采购混乱。
•采购需求的合理性审查：针对采购需求进行合理性审查，确保采购数量和周期符合实际需求。
2. 供应商选择•供应商资质审核：对供应商进行资质审核，包括注册信息、信用记录、质量保证等方面。
•供应商合同审查：审查采购合同是否完整、合规，避免因合同模糊而导致纠纷。
3. 收货验收•验收标准的设立：明确验收标准，对收货物品进行严格把控，避免次品或残次品进入生产流程。
•收货记录的完整性：确保验收记录详尽完整，以备日后查证。
4. 付款审批•付款审批流程：明确付款审批流程，规定审批权限和程序，避免越权操作。
•发票核对：严格核对发票信息，确保金额和内容符合合同约定。
采购工作的要点与要求
采购工作的要点与要求引言采购工作是现代企业运营中非常重要的一环。
负责采购工作的人员需要具备一定的专业知识和技能，以确保公司能够以最合理的成本获取优质的产品和服务。
本文将介绍采购工作的要点与要求，帮助读者了解和掌握采购工作的必备条件。
1. 了解市场与供应商首先，了解市场是进行采购工作的基础。
采购人员需要持续关注市场动态，掌握产品的价格趋势、市场竞争情况等信息，以便进行有效的供应商选择和议价。
此外，还需要建立稳定的供应商网络，与供应商保持良好的合作关系，以确保供应的稳定性和质量可控。
2. 制定合理的采购计划制定合理的采购计划是采购工作的关键。
采购人员需要根据公司的业务需求和市场情况，制定符合实际情况的采购计划。
采购计划需要考虑多个因素，包括采购数量、采购周期、库存控制等。
合理的采购计划能够有效地降低库存成本和采购成本，提高企业的运营效率。
3. 进行供应商评估与选择采购人员需要对潜在的供应商进行评估与选择。
评估供应商的关键指标包括供应商的信誉度、产品质量、价格水平、售后服务等。
通过评估，采购人员可以识别出最具竞争力的供应商，为公司选择到最佳的产品和服务。
4. 实施有效的谈判与合同管理谈判是采购工作中不可或缺的环节。
在谈判过程中，采购人员需要灵活运用谈判技巧，争取最大的采购利益。
同时，采购人员还需要与供应商签署采购合同，并对合同履行过程进行有效的管理和监督，以确保供应商能够按照合同约定提供所需产品和服务。
5. 建立有效的库存控制机制库存是企业资金的重要组成部分，过高的库存会增加企业的资金占用成本，而过低的库存则会影响企业的正常运营。
因此，采购人员需要建立有效的库存控制机制，根据企业的需求和市场情况，合理控制库存水平，以确保库存的及时补充和合理利用。
6. 跟踪与评估供应商绩效在采购工作中，跟踪和评估供应商的绩效是非常重要的。
采购人员需要定期与供应商进行沟通，了解供应商的配合和服务情况，并根据绩效评估结果，及时调整和优化供应商选择策略，以保证持续的供应链稳定性和优质的产品和服务。
浅谈企业采购内控管理要点及控制策略
科技资讯2017 NO.13SCIENCE & TECHNOLOGY INFORMATION企 业 管 理125科技资讯 SCIENCE & TECHNOLOGY INFORMATION 采购是企业生产经营活动开展的最前端,也是源头所在,对于企业来说,尤其是制造型企业来说,采购成本往往占据总成本结构中的较大比例,因此,采购环节历来是企业成本控制的关键环节。
采购流程虽然并不复杂,但每个环节都是环环相扣,牵一发而动全身,从采购计划的制定、供应商的选择到采购定价、采购方式、合同签订、验收及付款等,任何一个环节出现问题,企业都将面临巨大的资金风险与成本危机。
基于此,在企业采购业务中引入内控管理理念,将严格的内控管理制度运用于采购业务的全过程,可以有效的优化企业的采购流程、降低企业的采购成本及预防采购风险,对企业的可持续发展来说是至关重要的。
该文将对企业的采购业务内控管理要点进行分析研究并对其控制策略进行探讨。
1 企业采购业务中存在的问题企业采购业务主要是指企业在购买物资或是授受劳务过程中产生的一系列相关活动。
采购业务看似简单,但其流程中每一个环节都蕴藏着巨大的风险。
在实践中有些企业虽也重视采购业务,但在管理上还会存在一些问题,这些问题主要包括:一是采购需求或是请购申请编制不合理;二是供应商选择不当或是供应商备案制度不完善;三是采购合同或是协议订立不当;四是采购定价不合理;五是付款流程不当。
这五个方面的问题是企业在采购业务中较为常见的问题,也是企业采购流程中的关键环节。
采购需求或是请购申请制度不合理,将会在很大程度上影响企业的采购计划,并使企业的库存量高企及资金被占用,进而影响企业正常的生产经营活动;供应商选择不当主要表现为企业没有建立完善的供应商备案制度,没有对供应商的市场信用、资质等进行严格的审查,使得企业的采购风险加大;采购定价不合理是指企业在没有经过详细的市场调研的情况下,盲目的确定所采购物资的价格,使得企业的采购成本增加;采购合同签订不当主要表现为企业的风险防范意识与法律意识不足,在签订合同时没有认真审核相关条款,致使在发生纠纷时企业的正当权益受到损害;付款流程不当多表现为企业在没有对所采购物资的质量、完整性等进行详细检验的情况下将货款付出,这种付款流程不当容易使企业的采购风险进一步扩大或增加,在物资采购发生问题时不能将风险控制在最小的范围内。
私营企业采购管理办法
私营企业采购管理办法一、背景介绍私营企业采购管理是私人或家族经营的企业采购和供应链管理的重要组成部分。
该管理办法旨在规范私营企业的采购流程，提高采购效率，降低采购成本，并确保采购活动的合规性和透明度。
二、采购流程1.需求确认：私营企业采购管理的第一步是对采购需求进行确认。
部门负责人或项目经理提交采购需求申请，包括所需物品或服务的详细说明、数量、质量标准和交货期限等。
2.供应商筛选：采购部门根据采购需求，制定供应商评估标准并进行供应商筛选。
筛选的标准可以包括供应商的信誉度、价格竞争力、产品质量和交货能力等。
3.采购合同签署：在选择供应商后，采购部门与供应商进行谈判并达成最终的采购合同。
合同中应包括采购物品或服务的详细描述、价格、付款方式、交货时间等。
4.供应商管理：一旦签订采购合同，私营企业应建立供应商管理制度，监督供应商的履约情况、质量控制和交货时间等。
5.采购执行：采购部门负责跟踪采购订单的执行情况，确保按时交付采购物品或提供服务。
6.采购支付：在确认收到采购物品或服务并满意后，财务部门负责按照采购合同约定进行支付。
三、采购流程控制要点1.需求管理：采购需求的准确描述和前期评估是采购流程控制的核心。
私营企业应建立健全的需求管理机制，确保采购需求的合理性和详尽性。
2.决策与审批：为了保证采购流程的合规性和有效性，私营企业应明确采购流程中的决策和审批层级，并建立相应的制度。
3.风险管理：采购管理中存在一定的风险，如供应商无法按时交货、质量不合格等。
私营企业应建立风险管理机制，及时发现和应对采购风险。
4.供应商管理：供应商是私营企业采购管理中重要的合作伙伴。
私营企业应建立供应商评估和管理机制，维护与供应商的良好合作关系。
5.数据分析与优化：私营企业应通过采购数据的分析，发现采购过程中存在的问题和优化空间，并采取相应的改进措施。
四、采购合规和监督1.合规要求：私营企业采购管理应遵守所有适用的法律法规和企业内部规章制度。
采购业务流程与控制要点
采购业务流程与控制要点引言采购是任何企业都不可避免的一项重要业务。
采购部门负责从外部供应商获取所需的物资和服务，确保企业能够正常运营并满足客户需求。
然而，采购业务涉及到许多环节和流程，如果不进行适当的控制和管理，可能会导致成本增加、质量问题、供应链中断等一系列问题。
因此，在进行采购业务时，需要建立一套有效的流程和控制要点，以确保采购活动的顺利进行。
本文将介绍采购业务流程及其控制要点。
采购业务流程1. 采购需求确认采购业务开始于采购需求的确认。
采购需求可以来自于内部部门或跨部门协调会议，并包括对所需物资或服务的详细描述、数量、质量要求等信息。
在这一阶段，采购部门需要与内部部门进行充分的沟通和协调，以确保准确理解采购需求。
2. 供应商选择与评估一旦采购需求确认，采购部门需要根据需求的特点和要求来选择合适的供应商。
供应商的选择应该考虑到供应商的信誉、质量控制能力、交付能力、价格等因素。
同时，采购部门应进行供应商评估，了解供应商的经营状况、财务状况、工作实力等，以确保选择到可靠的供应商。
3. 采购合同签订完成供应商选择和评估后，采购部门与供应商进行合同谈判，并最终签订采购合同。
采购合同应明确规定采购物资或服务的详细规格、数量、价格、交付期限、质量要求、付款条件等重要条款。
签订采购合同是确保采购活动合法和合规的重要环节。
4. 发起采购订单在签订采购合同后，采购部门需要根据合同内容发起采购订单。
采购订单应明确指出采购物资或服务的详细描述、数量、价格等信息，并发送给供应商。
采购订单是供应商了解、接受和执行采购要求的重要依据。
5. 采购执行与监控采购部门需要跟踪并监控采购订单的执行情况。
这包括对供应商的交付能力、质量控制能力等进行监督和评估，以确保按时、按质的交付。
6. 采购收货与验收收到采购物资或服务后，采购部门应进行收货与验收工作。
这包括对物资或服务的数量、质量、规格等进行检查和确认，确保与采购合同要求一致。
采购计划工作流程
采购计划工作流程一、采购计划工作流程的定义采购计划是指为了实现公司的战略和业务目标，通过对相关采购需求的分析，制定出一份可执行的、经过合理论证的采购计划，以保证采购活动的顺利进行。
采购计划工作流程是指采购计划从制定到执行的一系列活动，涵盖了采购计划的各个环节，包括需求分析、采购计划制定、采购计划审批、采购计划执行、采购计划跟踪等。
采购计划工作流程的目标是为了确保采购计划的合理性、有效性以及可操作性，从而实现公司的采购目标和业务目标。
二、采购计划工作流程的具体步骤1. 需求分析需求分析是采购计划的第一步，它是指对采购需求的全面、深入的分析，形成明确的采购目标和需求描述。
需求分析的关键在于要准确地把握采购的目标和需求，包括物品名称、规格、数量、质量、交货期限等，以及采购的价值、期望交货量、预算等。
2. 采购计划制定采购计划制定是基于需求分析的结果进行制定，其核心是制定采购的时间、目标、范围、预算，同时需要构建采购管理的流程和标准。
在制定采购计划的过程中，还必须考虑到采购行为可能面临的风险和不确定因素，制定相应的控制措施，以便在采购过程中能够及时地调整和应对。
3. 采购计划审批采购计划审批是指将采购计划提交给采购主管或是其他相关领导等决策者进行审批和批准。
审批流程通常是按照流程表进行，确保审批能够按照规定的层级和流程进行，同时需要确保审批的结果与公司的采购策略和目标相一致。
4. 采购计划执行采购计划执行是将采购计划的实施交给具体的采购人员进行操作，并且需要在采购过程中严格按照采购计划的预定内容进行执行。
在执行过程当中，还需要进行采购报告的撰写和相关的数据记录工作，以便于跟踪和控制采购资金、采购时间和采购成果。
5. 采购计划跟踪采购计划跟踪是对采购计划执行情况进行跟踪、分析和评估，以便及时调整采购计划、控制采购成本和风险。
采购计划跟踪的核心在于及时发现采购过程的偏差，并对偏差进行纠正和控制，保障采购计划能够顺利地推进。
工程项目物资采购管理制度及流程
工程项目物资采购管理制度及流程一、总则为加强工程项目物资采购管理，规范采购流程，提高采购效率，保证项目物资的品质和成本控制，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有工程项目的物资采购管理工作。
三、采购原则1. 公开、公平、透明的原则：所有采购活动必须遵守公开、公平、透明的原则，不得有违法违规的行为。
2. 经济合理的原则：采购必须经济合理，保证物资品质，同时尽可能降低采购成本。
3. 优先选择供应商的原则：优先选择具有良好信誉和质量保证的供应商，确保物资的品质和供货及时。
四、采购管理流程1. 需求确定：项目部门根据工程项目的需求确定物资采购需求，详细列出物资名称、型号、数量和质量要求，编制采购申请书，并报送采购部门。
2. 供应商筛选：采购部门根据采购需求，进行供应商的筛选，选择具有资质和实力的供应商，组织进行询价或招标。
3. 报价比对：采购部门收到供应商的报价后，进行比对和评审，选择最优惠的供应商。
4. 签订合同：采购部门与供应商签订采购合同，明确双方的权利义务、货款支付方式、交货期限等条款。
5. 物资采购：供应商按合同的约定进行物资供货，采购部门对物资的数量和质量进行验收。
6. 结算付款：采购部门按照合同的约定进行结算付款，确保供应商按时收到货款。
7. 物资管理：项目部门对采购的物资进行登记、存储和管理，确保物资的安全和完整。
8. 监督检查：采购部门对供应商的履约情况进行监督检查，确保供应商按合同约定履行义务。
9. 结案归档：采购部门对采购流程进行总结和归档，定期进行审核和评估，不断完善采购管理工作。
五、监督检查1. 采购部门负责对采购活动进行监督检查，及时发现和解决问题。
2. 内部审计部门对采购管理工作定期进行审计，发现问题及时纠正。
3. 公司领导对采购管理工作进行督导和考核，对工作效果进行评价和反馈。
六、制度执行1. 公司全体员工必须遵守本制度，不得有违规行为。
2. 采购部门负责本制度的执行和监督检查工作，确保制度的有效实施。
采购流程管理制度【4篇】
采购流程管理制度【4篇】【第1篇】采购流程管理制度采购流程管理制度（一）一、目的为了进一步加强公司制度管理，健全企业采购管理制度，监督和控制不必要的开支，保证采购工作的正常化、规范化，特制定此制度。
二、工作程序（一）采购原则1、采购是一项重要、严肃的工作，各级管理人员和采购经办人必须高度重视。
2、采购必须坚持“秉公办事、维护公司利益”的原则，并综合考虑“质量、价格”的竞争，择优选取。
3、一般日常办公用品及其它消耗用品由综合办公室人员负责采购，需求时填写《物品申请单》；4、原材料及设备的请购由各子公司或部门自行负责采购，需求时填写《物品申请单》或《采购订单》，入库时由采购的子公司或部门对固定资产进行编码，送综合办资产管理专员处备案。
5、物料采购应尽量采用月结方式为付款条件与供应商洽谈。
6、单次采购在金额在2000元以上的，有两名采购人员一同进行采购，单次采购金额在10000元以上的有财务部派人一同进行采购。
（二）采购申请1、需采购部门填写《物品申请单》，填写清楚物件的品名、规格、数量，需求日期及注意事项，经部门负责人签字确认后交由综合办公室处；原材料及设备的《物品申请单》或《采购订单》交财务部审核。
2、采购之前，采购经办人进行统一汇总采购原则。
3、紧急采购时，由需求部门在《物品申请单》或《采购订单》上注明“紧急采购”字样，以便及时处理。
4、若撤销采购，应立即通知综合办公室或采购人员，以免造成不必要的损失。
（三）采购流程1、采购经办人根据《物品申请单》或《采购订单》内需填写所购物品和数量进行估算价格。
2、原材料及设备的采购在采购之前必须把《物品申请单》或《采购定单》交到财务部进行审核，审核后报分管负责人或总经理审批后，方能给采购人员进行采购。
3、采购物料定单和采购设备必须写上公司统一规定po单号报总经理审批后复印一份交与财务。
（四）采购经办人职责1、建立供应商资料与价格记录。
2、做好采内参市场行情的经常性调查。
采购相关工作流程有哪些要求
采购相关工作流程有哪些要求在企业中，采购是一个至关重要的环节，影响着企业的运作和效益。
为了确保采购工作的顺利进行，有一些必要的要求需要遵守和执行。
下面就来详细介绍采购相关工作流程的一些重要要求。
1.明确采购需求在进行采购前，首先需要明确采购的具体需求。
这包括明确所需商品或服务的种类、数量、质量要求、交货时间等。
只有明确了采购需求，才能确保采购工作顺利进行。
2.制定采购计划在明确了采购需求之后，需要制定采购计划。
采购计划应包括采购的时间安排、预算、采购方式等内容。
通过制定采购计划，可以更好地组织和管理采购活动，提高采购效率。
3.寻找合适的供应商寻找合适的供应商是采购工作的关键步骤。
企业应该根据自身的需求和要求，选择拥有良好信誉和质量保证的供应商。
与供应商进行充分的沟通和谈判，以确保达成最优的采购协议。
4.签订采购合同在确定了供应商之后，需要与供应商签订采购合同。
采购合同应明确双方的权利和义务、产品或服务的质量标准、价格、交货时间、付款方式等内容，以保障双方的合法权益。
5.进行采购过程管理在采购过程中，需要进行有效的管理和监督。
这包括跟踪订单进度、协调供应链、解决采购过程中的问题和风险等。
通过有效的采购过程管理，可以确保采购工作按计划进行，并在出现问题时及时处理。
6.验收和结算当供应商交付产品或服务后，需要进行验收工作。
验收应根据合同规定的质量标准进行，确保产品或服务符合要求。
在验收合格后，进行结算工作，按合同约定的方式支付供应商的款项。
结语以上就是关于采购相关工作流程的要求。
在实际工作中，企业需要根据自身情况和实际需求，结合以上要求制定适合自己的采购管理制度，以确保采购工作的顺利进行并达到预期效果。
只有在严格遵守相关要求的基础上，企业才能保持良好的采购运作，并取得长期稳定的发展。
采购内部控制流程
采购内部控制流程采购内部的控住流程是什么，关于内部控住有哪些值得关注的信息。
小编给大家整理了关于采购内部控制流程，希望你们喜欢!采购内部控制流程一、采购业务的定义定义：采购业务主要是由商品(泛指广义的商品，包括所有的外购辅助材料、零配件、半成品、成品等商品)、原材料、和固定资产三个部分的采购供应组成。
它一般包括以下三个环节：签订购货合同;验收原材料或商品入库;结算支付货款。
二、采购业务内部控制的基本要求采购工作中计划、订货、验收、结算等各个环节必须分工负责。
对重大的物资或设备采购事项要进行特别授权。
采购人员除经过特别授权外不得擅自改变采购内容，只能按批准的品种、规格、数量进行采购。
除零星采购外，采购业务均需签订采购合同，采购合同必须报财务部一份。
采购支付货款必须经过认真审查、核对合同后，方可付款结算。
除小额采购外，采购货款必须通过银行转账结算。
采购的物资必须经过验收方可入库。
采购过程中的损耗必须查明原因，经过相关领导审核批准后方可处理。
采购部应付供应商的货款明细必须定期与财务部核对并保持金额一致。
三、采购业务内部控制流程采购前先填写“物资采购计划单”，办理申请手续。
公司各部门所需要的材料、商品和其他物质，或者仓库认为某种货物的储备量已达到最低储备限额而需要补充时，应当通过填写“采购计划单”的方式，申请购货。
“申购单”由负责这类支出预算的主管人员签字后，送交采购部门负责人审批，并授权采购人员办理购货手续。
采用这种方式，能使每一次采购业务都有相应的依据，这对于提高采购的计划性，节约使用资金，分清各有关部门和个人的责任都有较好的作用。
“采购计划单”一般采用一式两份的方式，详细注明：申购部门、申购物资名称、规格、数量、到货日期及用途等内容，一并交采购部。
采购部据此办理订货手续后，其中一份退回申购部门或人员，以示答复。
采购时要签订“采购订货单”，规范采购业务。
公司除零星物品的采购可随时办理外，大量采购业务应尽可能签订采购合同并采用订货单制度，以保证采购业务规范化。
超市采购业务流程
超市采购业务流程在超市管理中，采购业务流程起着至关重要的作用。
超市的采购业务流程直接影响到商品的种类、质量和价格，进而影响到超市的经营成果。
本文将详细介绍超市采购业务流程的各个环节。
1. 需求分析超市采购业务流程的第一步是需求分析。
超市管理层或采购部门需要明确各类商品的需求量和种类。
需求分析的关键是根据历史销售数据和市场趋势，合理预测商品需求，避免超市库存积压或库存不足。
2. 供应商选择根据需求分析的结果，超市管理层需要选择合适的供应商。
供应商的选择涉及到价格、质量、交货周期等多个方面的考量。
超市采购部门需要与供应商洽谈合同，确保供应商能够按时提供符合要求的商品。
3. 订单下达订单下达是超市采购业务流程中的核心环节。
根据需求分析确定的商品清单和供应商协商的价格，采购人员向供应商下达订单。
订单应包含商品名称、数量、单价、交货时间等详细信息，以确保供应商能够准确提供商品。
4. 商品验收供应商交货后，超市采购人员需要对商品进行验收。
验收的内容包括商品数量、质量、保质期等方面的检查。
只有通过验收的商品才能入库并上架销售，确保商品质量符合要求。
5. 商品陈列和促销验收合格的商品将被安排在超市的货架上进行陈列。
超市管理层还可以根据销售情况进行促销活动，提高商品的销售量。
商品的陈列和促销策略直接影响到销售额和利润率。
6. 供应链管理超市采购业务流程中的最后一个环节是供应链管理。
超市管理层需要与供应商保持良好的合作关系，及时反馈销售数据和市场需求，以便供应商调整生产和供货计划。
供应链管理的效率直接影响到超市的商品供应和销售情况。
超市采购业务流程是超市经营中至关重要的一环，一个高效的采购业务流程能够提高超市的竞争力，实现经营目标。
超市管理层需要不断优化采购业务流程，提升商品供应链的效率，以适应市场变化和顾客需求的变化。
主营业务采购管理制度
主营业务采购管理制度一、总则为规范主营业务的采购管理活动，提高采购效率、降低采购成本，保障公司业务的正常运转，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有涉及主营业务采购管理的部门和员工。
三、采购管理流程1. 采购需求确认：由相关部门提出采购需求，填写《采购需求申请表》，明确采购物品的名称、规格、数量等信息，并由部门主管审核确认。
2. 供应商选择：根据采购需求和公司的采购政策，选择符合要求的供应商，进行询价和比较，提出供应商推荐报告。
3. 采购合同签订：与选定的供应商进行谈判，达成采购协议，签订采购合同，明确双方责任和权利。
4. 采购执行：根据采购合同安排物资的交付和入库，并填写《采购入库单》。
5. 采购审核：由财务部门对采购合同和支付凭证进行审核，确保资金使用合规。
6. 采购结算：按照采购合同约定的支付方式和时间进行结算，并及时录入财务系统。
7. 采购评估：对采购过程进行评估，总结经验教训，提出改进建议。
四、采购管理制度1. 采购政策：公司应制定明确的采购政策，包括供应商准入标准、采购程序、资金预算等内容。
2. 采购合同管理：建立健全的合同管理制度，规范合同的签订、履行和变更流程，确保采购活动合规。
3. 供应商管理：对供应商进行定期评估，建立供应商档案，及时更新供应商信息，确保合作关系稳定。
4. 资金管理：建立资金使用审核制度，加强对采购资金的监管，防范资金风险。
五、责任和义务1. 采购部门应按照本制度的要求，认真履行采购管理职责，确保采购活动合规、有效。
2. 其他相关部门应积极配合采购部门的工作，提供必要的支持和协助。
3. 采购人员应严格按照公司的采购程序和要求开展工作，不得违规操作。
六、监督与考核1. 公司领导层应加强对采购管理工作的监督，确保采购活动合规、规范。
2. 对采购管理工作的执行情况，应进行定期的考核评估，对工作表现突出的个人或团队给予奖励，对违反规定的行为进行处理。
七、附则本制度的解释权归公司所有，如有需要修订的，应经公司领导层审批后方可实施。
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概念
价格带是由商品群的上限价格和下限价格形成 的。它的确定是为了使顾客对商品群的选择有 一个明确的目标。
价格线是由商品价格带中的商品高、中、低价 格集合而成的。一般由采购所确定的目标顾客 的收入决定的。
确定价格带与价格线的意义
使超市商品的立场清晰，目标明确。 使顾客对超市商品的选择立场分明。 可以掌握商品的毛利率与毛利额，使企业获取
促销商品首选：季节性商品、民生用品、敏感性商品、 有市场潜力的新品、厂商大力度推广的商品、有差异 化自行采购的商品。
总之促销商品一般选择20商品，辅助部分80商品，有 时80商品通过恰当的促销、推广也能成为20商品。为 厂商及纵端发掘新的利润增长点。
促销的误区
促销是一把双刃剑，不仅能克敌，也能伤己。 不适当的促销，特别是降价或变相降价促销的
商品状态的变更、拿同类的新商品替代该商品。 采购经理要与厂商充分沟通，当某商品的货源有问题
或者断货时，厂商必须第一时间通知采购经理，采购 经理要及时做出该商品或者该类商品的供货情况。以 不影响销售为原则，尤其是主力商品的畅缺处理，直 接影响到卖场的业绩。
畅销品缺货之门店控制要点
当门店主管在每日工作开始时，查到有畅缺商 品时，首先要检查自己是否发出订单，订单是 否过期，与厂商联系。如果厂商无货或者不能 按时到货，与对应采购经理联系。
及时退货，中断续订。 2.对存在质量问题的商品尽早终止订货。 3.对违反采购合同的信誉不良的供应商要毫不留情的予
以淘汰。 控制采购付款 虽然支付货款最终由财务部门实施，但是货款支付的时
间、数量等条款必须根据采购合同的条款，在采购部 的控制下执行。
伍、价格带与价格线
概念 确定价格带与价格线的意义
商品群的划分:主力商品群；辅助性商品群；附
属性商品群；刺激性商品群。
商品群的组合方式：按消费季节组合；按节庆
假日组合；按消费便利性组合；按商品用途组合；按 价格组合；按供应商组合。
选择促销商品的方法（2）
商品结构和促销商品结构是两个不同的概念，商品结 构大于促销商品结构。商品结构讲究的是全，商品广 度和深度的合理组合。而促销商品结构则是按照一定 的季节选择某些商品品项的商品群组合。
超市促销的含义
含义：指超市通过在卖场运用各种广告媒体 （主要是DM）和开展各种活动或宣传，向顾 客传递有关商品信息，引起买方行动而实现销 售的活动。
本质：沟通信息，赢得信任，激发需求，促进 购买和消费。
目的：生产顾客。实现销售，扩大销售。
营销学中的4PS和4C
4PS：产品（PRODUCT）、价格（PRICE）、通路 （PLACE）、促销（PROMOTION）、服务 （SERVICE）
什么是畅销品缺货
当DMS>3( 杂货 ）、〉2（百货）且 〈=2*DMS时，该商品就属于畅销品缺货。如 果〉2*DMS时，该商品就不属于畅销品缺货。
生鲜由于商品的特殊性，不适用这个公式。 注意：畅销商品缺货只针对状态1、5的商品。
畅销品缺货之采购控制要点
采购经理必须每日工作开始时查询畅销品缺货报表， 当发现畅缺商品时，首先要查询有无订单，随后与门 店主管联系、与厂商联系。
门店主管必须做好商品的进、销、存台账，并 且每日查阅畅缺报表，及时与厂商、采购经理 保持良好的沟通和联系。
主管要提供给采购经理及时、准确的信息，这 一点是非常关键的。
肆、采购的功能
采购理念 采购经理的四个基本素质 采购有哪些功能？
采购理念
采购经理的结构大于厂商结构、厂商结 构大于商品结构、商品结构大于商品的 价格、价格的竞争是零售业一个------永 恒的主题！
以自我为中心，由内到外。
4C：顾客（CUSTOMER）、成本（COST）、沟通 （COMMUNICATION）、便利（CONVENIENCE）
以顾客为中心，由外到内。
选择促销商品的原则
三大原则：正确的时间、正确的商品、正确的 价格
正确的时间：指的是季节、节假日，什么季节 卖什么商 品。
的整体利润比均一利润高。
矛与盾，采购的更高层次。茅对采购而 言就是促销，是竞争的利器。盾对采购 而言就是商品结构，是防御进攻的工具。
采购经理的四个基本素质
优良的操守 自信的性格 坚韧的作风 操盘的能力
采购有哪些功能
开发新商品，开发新供应商 淘汰滞销商品，淘汰不良供应商 1.及时发现销路不佳的代销商品、处于衰退期的商品，
最大危害，是对品牌的伤害，具体表现在以下 两个方面： 1.降低品牌获利能力 2.增强了消费者对价格的敏感度 总之：促销必须师出有名，才能收到良好的效 果。所谓---有礼、有戏、有氛围！
三、畅缺商品管理
DMS的概念 什么是畅销品缺货？ 畅销品缺货之采购控制要点 畅销品缺货之门店控制要点
正确的商品：在季节、节假日的基础上选择适 合的商品品项。
正确的价格：在以上两点做好的基础上，制定 准确的价格，才能达到促销的效果。
选择促销商品的方法（1）
商品群：是商品经营分类上的一个概念。它是卖场
中按一定关系集合多个商品品项而形成的战略经营单 位。从一定层面讲，商品结构就是由各种商品群组成 的。
采购业务流程与控制要点
提纲
采购业务流程及控制要点 如何选择促销商品 商品畅缺管理 采购的功能 价格带与价格线
壹、采购业务流程及控制要点
超市采购的概念 采购业务的概念 采购业务的基本流程 控制要点
采购、采购业务的定义
采购：超市的商品采购好比是制造企业的生产 部门一样，是经营活动的开始。指的是向供应 商购进商品的过程。再把商品卖给顾客，从中 获利。所以能采购来好的、畅销的商品，就实 现了销售的一半。
DMS的概念
所谓DMS就是每个SKU的每日均销量。 DMS的算法如下：
DMS=A*50%1+B*50%2+C*50%3+D*50%4+E*50%5+ F*50%6+G*50%7+X*50%N……
例如：元宝5L色拉油的
DMS=100*50%+120*50%2+90*50%3+150*50%4+18 0*50%5+80*50%6+140*50%7=50+30+11.25+9.375+ 5.625+1.25+1.06=108.56
采购业务：与超市采购相关的业务活动。指的 是：合同谈判、引进商品、促销、收费、陈列 设计、淘汰商品、及五大异常的处理等等。
采购业务的基本流程
1、供应商准入制度 2、供应商接待制度 3、采购业务谈判 4、合同签订 5、合同履行（一）订单 6、合同履行（二）质量监督 控制好供应商准入的资格条件，寻求与我们匹 配的供应商合作。
控制规范采购行为，推行阳光采购，以公司的 利益为最高利益。
控制好商品货源的持续供应及商品质量。 控制好付款的周期、数量及安全度，保证资金
的良性运转。
贰、如何选择促销商品
超市促销的定义 选择促销商品的原则 选择促销商品的方法 促销的误区