残损滞销商品管理办法

残损、滞销商品管理规定

（退库商品管理规定）

第一章总则

第一条为了提高商品在流通过程中的周转率，保证销售商品的完整性，特制定此规定。

第二章残损商品退库流程

第二条每日营业中发现残损的商品，所属区域营业员应及时撤架至库房。

由销售楼层管理员在系统中填写《退库申请单》（附件一）（残损/报废/返厂），销售经理确认，超过一定金额，需报销售部部长甚至总经理审批，审批通过后，连同退库商品到配送中心做退库操作，配送中心依据《退库申请单》（附件一），对退库商品进行清点，在系统中做移库操作，打印《移库单》（附件二）一联，库管员签字，交由销售楼层管理员。退库的商品，配送中心管理员应分类放置保管。

第三章退库后的流向

第三条返厂退货

配送中心将需要返厂的商品分类，招商采购部业务员与供应商沟通，填写《退货申请单》（附件三）报财务部审核后返厂，超过一定数量，需要报总经理审批；口岸从系统中做返厂退货操作，打印《退货单》（附件四），三联，口岸、配送中心、供应商三方确认签字，财务，配送中心，供应商各留一联（第一联财务联，第二联配送中心联，第三联供应商联）

第四条入残损库

对于残损/报废的商品，配送中心直接入残损库

情形一.：削价清甩

对于仍有残值的商品，，由配送中心提交《残次、滞销品处理单》（附件五）（削价处理），招商采购部部长确认，经营管理部部长审批，超过一定金额，需要总经理审批，财务准备“削价准备金”，经营管理部分配特价码，销售部组织现场的清甩处理。

情形二.：报废

对于无法清甩处理，无残值的商品，由配送中心提交《残次、滞销品处理单》（附件五）（报废），招商采购部部长确认，经营管理部部长，财务部部长审批，超过一定金额，需要总经理审批，财务部准备“削价准备金”，由财务部在系统中做报废操作，减少残损库存，并打印《报废单》（附件六）二联，财务部和配送中心各留存一联。

商品报废的原因及处理办法：

1. 因商品过季、过期、滞销（无任何的售卖价值）及陈列运输不当造成的损耗，应按照正常的流程处理，可退货的进行退货操作，属于不可退货的则执行打折清仓流程或报废流程。

2. 因管理不当造成的商品致损的

（1）先进先出未彻底执行，导致商品过期而产生废弃；

（2）仓库管理疏忽，因潮湿、鼠虫侵害等原因导致商品受到损害而产生废弃；（3）收货把关不严造成以次充好的商品进入商场；

（4）厂商进出管理不当造成夹带及伪造单据；

（5）员工管理不当，致使员工在店内偷吃、出入夹带商品、将商品高价低标，卖给亲朋好友、作业疏忽将商品标价错误，收银员错漏扫等；

（6）盘点工作未落实，盘点人员未切实依实际库存量盘点，或已报废的商品，

却未处理，盘点时计入存货；

（7）订货不当使商品过剩无法退回而产生废弃等等。

对于因以上原因造成的商品损耗除按照残次商品管理办法进行处理外，还要对相关责任人员按照相关规章制度进行处理。

3. 因机器设备故障，导致商品成为废弃品（如冷藏冷冻设备损坏造成商品变质等），除按照残次商品管理办法进行处理外，还要按照相关规章制度对设备管理人员及使用人员进行处理。

4. 员工对设备工具等操作不当造成的商品损坏致残，使商品无法正常销售，但可以折价售卖，责任员工须补偿折价损失；若折价无法售出，责任员工须按商品售价补偿商品全值。

第五条商品内部领用/退回

如果对于商场销售的自营商品，如果因为活动或其它用处，需要内部使用，需要由领用部门填写《内部领用申请单》（附件七），部门负责人签字确认，总经理审批，由配送中心在系统中做调拨操作，如果配送中心商品不够，可先做移库操作，从卖场调货，然后做调拨，打印《调拨单》一联；配送中心保留《内部领用申请单》（附件七），领用部门保留《调拨单》。

第四章附则

第六条本办法由商场销售部负责解释。

第七条本办法自颁布之日起实施。

附件一

退库申请单

日期：

审核：审批：填表人：附件二

制单人：__________

附件三

退货申请单

供应商名称：日期：

审批审核：填表人：

附件四

退货单

供应商编号：***** 单据号：

供应商名称：***** 打印时间******

序号商品编码商品名称货号规格型号单位进价数量税款价款合计

赠品

序号商品编码商品名称货号规格型号单位进价数量

总合计：

仓库：供应商：口岸：

此单一式三联；第一联财务联，第二联配送中心联；第三联供应商联

附件五

残次、滞销品处理单

申报部门申报日期：年月日

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附件六

报废单

单据号：日期：

序号商品编码商品名称货号规格型号单位进价数量金额

总合计：

制单人：___________

此单一式两联，财务部和配送中心各留存一联

附件七

商品内部领用申请单