子公司管理办法附录：职能部门工作细则(参考)

母子公司管理中母公司职能部门管理工作细则（参考）

第一节董事会办公室

第一条职能定位

董事会办公室（以下简称“董办”）是母子公司管理中两者对接的窗口，子公司上报事项、母公司反馈信息都通过董办经手办理。

第二条承接子公司上报事项

子公司上报母公司审批的公司章程、公司制度、战略规划、年度经营计划、年度预算计划、重大经营事项、重大机构调整、重大突发事件、重要信息披露等事项，一律送达董办，并由董办根据上报内容、轻重缓急上报董事会、相关领导或交办相关职能部门处理。

第三条上报、待审事项的处理、分配及回复

1、子公司报审的公司章程、公司制度等事项，董办报董事会审批，并抄送总经

理办公室和企业管理部；

2、子公司报审的年度经营计划，董办报总经理办公室审定、董事会审批，并抄

送企业管理部；

3、子公司报审的年度预算及投融资计划，董办报总经理办公室审定、董事会审

批，并抄送财务部；

4、子公司报审的信息披露事项，董办报董事会审批；

5、子公司上报的有关公司形象的事项，董办报董事会审定，并根据事项类型抄

送有关职能部门；

6、子公司上报的重大突发事件，董办报董事会或有关领导审定，并及时给予回

复；

7、外派子公司人员的上报事项，董办报董事会或总经理办公室审定，并抄送有

关职能部门；

8、所有子公司及外派人员的上报、待审事项，除重大突发事件外，董办应在7

到10个工作日给予回复。

第二节企业管理部

第一条战略管理

1、战略制定：根据母公司未来战略规划，结合子公司行业现状及未来发展前景，

拟定符合母公司利益、适应子公司发展的战略规划，并报董事会审定；

2、战略实施：子公司是其战略的实施主体，母公司企业管理部执行母公司董事

会赋予的监督、指导职能，并不定期的提交分析报告以供参考；

3、战略考核：根据母公司审批通过的子公司发展战略，不定期的考核子公司执

行情况，撰写执行分析报告供董事会参考。

第二条经营计划管理

1、经营计划报审：依据母公司年度经营计划对子公司的分解指导书，审查子公

司上报的年度经营计划，提交分析报告供董事会参考；

2、经营计划实施：根据子公司章程的经营计划汇报周期，协助组织子公司的定

期汇报工作，并撰写分析报告供董事会参考；

3、经营计划考评：针对子公司经营计划执行情况和完成情况向母公司董事会提

交分析报告以供参考。

第三节人力资源部

第一条外派人员管理

1、任职资格：所有外派人员都应为自然人，拥有本国国籍，年龄不限，在母公

司工作10年以上，品德优秀，无不良记录，有较强的判断能力和工作执行力；

2、选拔范围：全院选拔；

3、选任程序：人力资源部提名报董事会参考——综合评定并会同相关领导确定

最终人选——人力资源部发布通知并办理相关人员派遣手续；

4、工作考核：制定考核和薪酬标准，并严格执行。

第二条子公司编制和薪酬管理

1、人员编制：参照子公司的行业统一标准，按行业标准用工人数的平均数上下

浮动不超过2%限定子公司人员编制数目，管理人员不超过公司总人数的10%；

2、薪酬管理：参照子公司的行业统一标准，按行业平均工资上下浮动不超过5%

或母公司相似岗位工资上下浮动不超过5%核定子公司薪酬标准；

3、对人员编制和薪酬的核定应及时上报董事会以供参考，并按最终审批结果严

格考核。

第三条中层以上及特殊人才的选聘与任免

1、选聘原则：中层以上管理人员需年龄35岁以上，从事相关工作8年以上，品

德优秀，无不良记录；特殊人才需在任职专业上具备高级技术职称，在相关领域工作10年以上，有突出贡献和获奖者优先且条件可适当放宽；

2、选聘程序：由子公司提报岗位人员需求和拟定人选，母公司人力资源部根据

有关要求进行审议后，报公司董事会审批；

3、选聘工作：对于子公司中层以上及特殊人才的面试、培训等工作，人力资源

部配合进行；

4、解聘工作：中层以上及特殊人才如出现违规、违纪等情形，应立即终止其任

职，母公司人力资源部监督子公司的解聘工作。如子公司提出解聘，应向母公司说明理由，确实符合解聘要求的人力资源部根据实际情况安排解聘或调任。

第四条企业文化管理

1、企业文化建立：在母公司企业文化的指导下，协助制定子公司的企业文化内

涵，建立企业文化制度，统一母子公司的企业文化理念识别系统、行为识别系统和视觉识别系统；

2、企业文化培养：监督、指导、协助子公司开展企业文化教育，培训教育人员、

制定培训计划、设定培训课程、开展培训工作。

第四节财务部

第一条投融资管理

1、设立资金结算中心：为子公司开立结算账户统一资金管理，配置人员进行相

关工作，随时关注各子公司沉淀资金和融资需求，并提交分析报告上报董事会；

2、对子公司提交的投融资计划进行审核，提交分析报告供董事会参考；

3、对于子公司提交的借、贷款还款计划进行审核，并提交分析报告供董事会参

考。

第二条财务外派人员

根据公司关于外派人员的相关要求，提出外派财务人员的合适人选，并说明推荐理由，提报董事会审批。

第三条会计制度管理

根据公司要求和子公司实际情况，在子公司成立初期，拟定会计核算的基本原则、政策和财务报表格式，供董事会参考。

第四条预算管理

1、审核子公司提报的下年度预算计划，并提交分析报告书供董事会参考；

2、根据子公司章程的预算计划汇报周期，协助组织子公司的定期汇报工作，并

撰写分析报告供董事会参考；

3、针对子公司预算计划执行情况和完成情况向母公司董事会提交分析报告以供

参考。