财务报表流水账
如何看懂银行流水、三大财务报表
如何看懂银行流水、银行对账单、以及三大财务报表一、如何看银行流水?1、贷款通常要用到的是企业的来帐总数，就是把某段时间内每笔进账都加起来，银行流水的进项主要表现方式;进项表现贷方，出项表现于借方，主要有卡存，现存，转入，工资，续存，网银转账，货款，劳务费等。
2、拿着流水单，随意找一笔交易，打电话去电话银行，你自己输入查询密码，他在根据流水单上的明细，输入日期，如果和电话中报的吻合就没问题，反之对不上，就是假的。
3、向开户行索取对账单，将银行存款明细账与对账单进行比较，真假立辨。
4、从实际获取银行对账单和银行流水的程序上讲，还是有所差异的：银行对账单是银行提供给企业的用以核对账目的，审计人员一般是从企业直接获取该证据;但对于银行流水，一般要求审计人员与企业财务人员一同到银行打印，直接获取该证据。
因此，从获取流程来讲，银行对账单经企业之手，因而可能被改动;而银行流水则相对更为可信，除非银行和企业合谋。
二、如何看懂银行对账单?1、Q：拿到个人的银行流水，不知道从何下手啊，分析哪些方面可以得出说明结论? A：从贷方发生额，能看出客户现金流入情况，这点是最重要的信息。
2、Q：是否贷方发生频率高或金额高就意味着经营状况可以啊?A：(1)对，基本如此。
请关注贷方累计发生额，及每笔发生额对应的会计科目，是否同销售行业直接相关。
目前还很少有企业通过半年前粉饰银行对账单，来获得信贷部门的信用记录。
(2)银行对账单应该结合客户银行存款明细账、销售收入明细账、成本费用明细账以及客户的上下游合同一起做综合比较。
总的来说看对账单，一是怕对账单假;二是怕业务不真。
单纯的看对账单，第一，就是看贷方的流水总额是否超过销售额，否则销售收入就有造假的嫌疑。
当然并不是绝对，这里也有收现金的可能。
(3)第二，看流进流出的金额是否与客户的业务相一致，比如客户商品买卖金额都在几十万左右但银行对账单金额在几百万或者几万块徘徊，那就需要注意了，问其原因，另外要注意几点：流水总额超过销售额也不代表销售收入就一定真，可能客户几个账户来回倒，看借贷方是否正常。
财务报表流水账
工程名称 绿城·慈溪慈园7#楼精装修工程 项目经理
王凯
业主名称
慈溪绿城房地产开发有限公司
现场负责 人
黄占胜
项目实销费用
1363561.03
合同总价 36420777元
业主实付金额
0.00
实收金额 562250.00
实际剩余金额
-801311.03
姚武涛费 用
归属类别
日常杂费、材料费用、人工费用
装饰部分：装饰木板材、小五金类、装饰五金、装饰钢材、装饰油漆及辅料、黄沙水泥
日期
摘要
2011/7/11 千岛湖出差住宿费 2011/9/1 玻璃胶 2011/9/2 防潮纸 2011/9/6 挂衣杆 2011/9/6 衣杆支座 2011/9/6 汪国华报销打的费（2张） 2011/9/11 饮用水 2011/10/8 钢瓶维修费 2011/10/8 加煤气 2011/11/5 慈溪宿舍进户门换锁芯费用 2011/12/9 黄占胜去审计公司中午餐费 2011/12/10 项目部购棉被 2011/12/12 租金、中介、物业费
后勤补助费 管理费
黄占胜
生活费
管理费
黄占胜
耗材费 零星材料费 黄占胜
耗材费 零星材料费 黄占胜
耗材费 零星材料费 黄占胜
耗材费 零星材料费 黄占胜
耗材费 零星材料费 黄占胜
耗材费 零星材料费 黄占胜
慈溪·慈园（日常杂费、材料费用、人工费用）财务报表流水账
工程名称 绿城·慈溪慈园7#楼精装修工程 项目经理
结算方式
现金 现金 现金 现金 现金 现金 现金 现金 现金 现金 现金 现金 现金
报销单号
数量
单位
单价
1.00
教你看懂财务流水和相关报表
一、如何看银行流水？1、贷款通常要用到的是企业的来帐总数，就是把某段时间内每笔进账都加起来，银行流水的进项主要表现方式；进项表现贷方，出项表现于借方，主要有卡存，现存，转入，工资，续存，网银转账，货款，劳务费等。
2、拿着流水单，随意找一笔交易，打电话去电话银行，你自己输入查询密码，他在根据流水单上的明细，输入日期，如果和电话中报的吻合就没问题，反之对不上，就是假的。
3、向开户行索取对账单，将银行存款明细账与对账单进行比较，真假立辨。
4、从实际获取银行对账单和银行流水的程序上讲，还是有所差异的：银行对账单是银行提供给企业的用以核对账目的，审计人员一般是从企业直接获取该证据；但对于银行流水，一般要求审计人员与企业财务人员一同到银行打印，直接获取该证据。
因此，从获取流程来讲，银行对账单经企业之手，因而可能被改动；而银行流水则相对更为可信，除非银行和企业合谋。
二、如何看懂银行对账单？1、Q：拿到个人的银行流水，不知道从何下手啊，分析哪些方面可以得出说明结论？A：从贷方发生额，能看出客户现金流入情况，这点是最重要的信息。
2、Q：是否贷方发生频率高或金额高就意味着经营状况可以啊？A：(1)对，基本如此。
请关注贷方累计发生额，及每笔发生额对应的会计科目，是否同销售行业直接相关。
目前还很少有企业通过半年前粉饰银行对账单，来获得信贷部门的信用记录。
(2)银行对账单应该结合客户银行存款明细账、销售收入明细账、成本费用明细账以及客户的上下游合同一起做综合比较。
总的来说看对账单，一是怕对账单假；二是怕业务不真。
单纯的看对账单，第一，就是看贷方的流水总额是否超过销售额，否则销售收入就有造假的嫌疑。
当然并不是绝对，这里也有收现金的可能。
(3)第二，看流进流出的金额是否与客户的业务相一致，比如客户商品买卖金额都在几十万左右但银行对账单金额在几百万或者几万块徘徊，那就需要注意了，问其原因，另外要注意几点：流水总额超过销售额也不代表销售收入就一定真，可能客户几个账户来回倒，看借贷方是否正常。
财务年度流水总结模板(3篇)
第1篇一、前言随着岁月的流转，又一个财务年度悄然落幕。
在这一年里，我们财务部门全体成员紧密围绕公司发展战略，以严谨的工作态度和专业的业务技能，为公司提供了坚实的财务保障。
现将本年度财务流水工作总结如下：二、年度财务流水工作回顾1. 预算编制与执行（1）根据公司发展战略和业务需求，完成了年度财务预算的编制工作，确保预算的合理性和可操作性。
（2）严格执行预算，加强预算执行过程中的监控，确保各项费用控制在预算范围内。
（3）定期分析预算执行情况，及时调整预算，确保预算的准确性和有效性。
2. 收入管理（1）加强收入核算，确保收入的真实性和准确性。
（2）优化收入流程，提高收入结算效率。
（3）加强收入风险防控，确保收入安全。
3. 支出管理（1）严格控制支出，优化支出结构，提高资金使用效益。
（2）加强支出审批流程，确保支出合规、合理。
（3）加强支出风险防控，防范财务风险。
4. 成本管理（1）加强成本核算，分析成本构成，找出成本控制点。
（2）优化成本结构，降低成本，提高盈利能力。
（3）加强成本风险防控，确保成本合理。
5. 税务管理（1）依法纳税，确保税务合规。
（2）加强税务筹划，降低税收风险。
（3）及时关注税收政策变化，调整税务策略。
6. 资金管理（1）加强资金筹措，确保公司资金需求。
（2）优化资金结构，提高资金使用效率。
（3）加强资金风险防控，确保资金安全。
7. 财务报表与分析（1）按照会计准则和公司要求，编制财务报表。
（2）分析财务数据，为公司决策提供依据。
（3）关注行业发展趋势，为财务决策提供参考。
三、年度财务流水工作亮点1. 预算执行情况良好本年度预算执行率较高，各项费用控制在预算范围内，为公司发展提供了有力保障。
2. 收入增长明显通过优化收入结构，加强收入管理，公司收入实现稳定增长。
3. 成本控制有效通过加强成本核算，优化成本结构，公司成本得到有效控制。
4. 税务合规本年度公司税务合规，未发生税务风险。
财务报表分析之现金流量表、利润表
财务报表分析之现金流量表、利润表一、现金流量表速度（一）第一步1、主要关注合并现金流量表2、母公司现金流量表价值不大（二）观察传达的异常信息（三）经营活动现金流量中的异常现象1、持续的经营活动现金流净额为负2、虽然净额为正，但主要是因为应付帐款和应付票据的增加——企业资金链断裂前的征兆3、净额远低于净利润——提示可能存在利润造假（四）投资活动现金流量中的异常现象1、购买固定资产、无形资产支出，持续高于经营活动现金流净额——企业持续借钱维持投资行为（要么管理层对项目超有信心，要么管理层有必须流出现金的特殊原因）2、大量现金是因为出售固定资产或其他长期资产获得的——企业衰败的标志（五）筹资活动现金流量中的异常现象1、企业取得借款收到的现金，远小于归还借款支付的现金——可能透露银行降低了对企业的贷款意愿，使用“骗”回贷款的手段2、支付了明显高于正常水平的利息或中间费用，体现在“分配股利、利润或偿付利息的现金”科目和“支付其他与筹资活动有关的现金”科目——可能意味着企业遇到生存危机（六）通过现金流量表寻求优秀企业1、经营活动产生的现金流量总额>净利润>02、销售商品、提供劳务收到的现金>营业收入3、投资活动产生的现金流量净额>0，且主要是投入新项目，而非用于维持原有生产能力4、现金及现金等价物净增加额>0，可放宽为排除分红因素，该科目>05、期末现金及现金等价物余额>有息负债，可放宽为期末现金及现金等价物＋应收票据中的银行承兑汇票>有息负债（七）分析现金流量表应制作三张图1、经营活动现金流量与净利润历年对比表——帮助观察经营现金流净额是否为正，是否持续增长、净利润的含量如何2、销售商品、提供劳务收到的现金与营业收入历年对比表——帮助观察营业收入是否正常，营收的增长是否是通过放宽销售政策达到的3、现金余额、投资支出、现金分红和有息负债历年对比表——帮助观察现金是否足以支持投资和筹资活动，了解公司用以支撑投资和筹资活动的现金来源是否合理二、企业的现金流肖像说明1、经营活动现金流净额（＋或－）2、投资活动现金净额（＋或－）3、筹资活动现金流净额（＋或－）4、要数年财报数据皆是如此，才可看出并认定企业秉性，一两年的偶然数据不具有代表性5、注意：＋代表现金流入，－代表现金流出（一）＋＋＋型（妖精型）1、要么即将开展大规模的对内对外投资活动，正筹本钱2、要么借上市公司圈钱——检查是否即将进行大规模投资计划3、投资建议：远离（二）＋＋－型（老母鸡型）1、经营活动现金流为＋，代表企业经营活动良性2、投资活动现金流为＋，可能以前投资的股利或利息收入，也可能是变卖家当（可能性较小）3、筹资活动现金流为－，可能是还债，也可能是分红或回购股票回报股东4、企业特点：经营和投资处于收获期，企业不再继续扩张，近似一只稳定产生现金的债券5、投资建议：低市盈率、高股息率的话，可以持有（三）＋－＋型（蛮牛型）1、企业特点：经营活动良性；企业将经营活动挣得钱和借债、出让股权筹来的钱全部投资扩张2、重点考虑的因素：投资项目前景如何；企业经营现金流入和筹资现金流入是否能够支撑企业扩张（借债筹资：显示企业对项目的信心、企业对现有股东负债的表现、考虑债务期限、数量；股权筹资：思考企业对项目收益率是否有足够的信心、是否因借不到钱才被迫低价出让股权）3、投资建议：慎重（四）＋－－型（奶牛型）1、企业特点：经营活动良性；企业正在扩张；企业在还债或回报股东2、重点考虑因素：模式是否可持续；投资项目前景3、可持续：经营现金流大于投资现金流与筹资现金流（不包括分红）的总和——典型奶牛型4、不可持续：经营现金流小于投资现金流与筹资现金流（不包括分红）的总和——随时可能变成蛮牛型（五）－－－型（大出血型）投资建议：远离（六）－－＋型（赌徒型）1、企业特点：经营活动收不到钱；靠筹资度日；不忘持续下注力求翻本2、投资建议：看投资目标前景；看管理层品性（七）－＋－型（混吃等死型）1、企业特点：经营活动收不到钱；债主逼债；投资活动尚有钱收（靠变卖家当——混吃等死型；靠之前投资的公司经营活动分红——相当于经营活动现金流为正，整容后的老母鸡型，需重点关注：现金及现金等价物净增加额是否为正；采取什么措施堵住出血点）2、投资建议：不建议投资（八）－＋＋型（骗吃骗喝型）1、企业特点：经营活动收不到钱；能从市场筹到钱；投资活动尚有钱收（靠变卖家当——骗吃骗喝型；靠之前投资的公司经营活动分红——相当于经营活动现金流为正，变成妖精型企业，重点关注同妖精型企业）三、现金流量表拆解（一）展示企业现金活动的三大板块1、筹资活动现金流（1）现金流入a、吸收投资收到的现金b、取得借款收到的现金c、发行债券收到的现金d、收到其他与筹资活动有关的现金（2）现金流出a、偿还债务支付的现金b、分配股利、利润或偿付利息支付的现金c、支付其他与筹资活动有关的现金2、投资活动现金流（1）现金流入a、收回投资收到的现金b、取得投资收益收到的现金c、处置固定资产、无形资产收回的现金净额d、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额e、收到其他与投资活动有关的现金（2）现金流出a、构建固定资产、无形资产支付的现金b、投资支付的现金c、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额d、支付与其他与投资活动有关的现金3、经营活动现金流（1）现金流入a、销售商品、提供劳务收到的现金b、收到税费返还c、收到其他与经营活动有关的现金（2）现金流出a、购买商品劳务支付的现金b、支付给职工以及为职工支付的现金c、支付的各种税费d、支付的其他与经营活动有关的现金（二）两种现金流量表1、现金流量表的编制（1）以利润表为基础：先假定利润表上所有收入都已足额收到现金，所有支出同样足额支付现金——得出现金流量表的雏形（2）以资产负债表为参照收入科目中应收、预付增加或减少，都需要调整现金支出假设（3）最后汇总企业投资和筹资活动现金流情况固定资产、无形资产、存货的变化，调整投资活动现金流净额；长期债务、股本等变化，需要调整筹资活动现金流净额（4）现金流量表不是企业流水账结果用现金流量表质疑利润表和资产负债表是不靠谱的2、营业收入角度的现金流量表非专业人士，很难在营业收入与销售收到的现金额之间建立可信的验证关系3、净利润角度的现金流量表（1）搜索“现金流量表”找到“现金流量表补充资料”（2）从净利润数字反推经营活动现金收入净额第一步：凡是从净利润中扣除的但本期没有实际支付的现金，一律加回去：资产减值准备、折旧摊销、资产报废损失第二步：把净利润中与经营活动无关的收入一律减去：投资收益、利息收入第三步：把经营活动中没有包含在成本里的现金支出减去：递延所得税资产、增加了存货、增加了应收、支付了应付4、两种现金流量编织方法（1）直接法：从营业收入角度编制现金流量表——了解现金来源和出处，预测企业现金流未来前景（2）间接法：从净利润倒推的编制方法——了解净利润与经营活动产生的现金流量存在差异原因，分析净利润质量（三）经营活动现金流中的关键数字1、经营活动现金流量净额（1）本身数额意义<0，企业入不敷出=0，企业现金流勉强维持当前规模经营活动；没有剩余积累构建新的固定资产和无形资产；伴随资产设备老化，企业竞争力将不断衰减>0，小于折旧摊销——企业现金流可以维持当前规模经营活动；没有剩余积累构建新的固定资产和无形资产；不具备更新升级能力>0，等于折旧摊销——无法为扩大再生产提供现金；只能一直维持当前规模>0，大于折旧摊销——不仅能正常经营；能为企业扩大再生产提供资产；具有潜在成长性（2）“经营活动现金流净额/净利润”数额意义持续大于1——公司净利润全部或大部分变成现金；有些公司折旧高但并不支付现金的，也会出现此情况，如水力发电公司；房地产公司不适用持续小于1——净利润质量不好，甚至可能生意越大日子越难过；可能是赊销卖货造成的，从应收票据、应收账款获得证实；可能是存货大量积压造成的，对比存货变化值证实2、销售商品、提供劳务收到的现金“销售商品、提供劳务收到的现金/营业收入”数值理想状态：1.17——收到现金包含增值税通常状态：大于1——说明销售大部分土匪已经收到小于1——说明大量款项被作为应收账款欠着（四）投资活动现金流1、投资活动现金流出的两种情况——投给自己，形成固定资产、无形资产；投出去，购买股票、债券，组建子公司2、投资活动现金流入的两种情况——卖家当；投资分红或利息3、数额为负数——表明企业处于花钱扩张阶段，要关注的因素：投资项目是否在企业能力范围内；要看投资回报率是否显著高于社会资金平均回报水平；分析企业投资资金来源是自产现金还是筹集现金4、数额为正数——表明企业处于收缩或扩张速度放缓阶段（五）筹资活动现金流1、权益性筹资：发行价反映市场对企业价值及成长性的估计，可作为自己对企业估值的参考2、债务性筹资：帮助评价企业的安全性，债务性筹资利率越高的，市场对企业信用评价越低四、利润表（一）部分概念1、每股收益（1）基本每股收益:股本为现有股本（2）稀释每股收益：股本为现有股本＋潜在股本（包括发行在外的认股权证、股份明权、可转俱等）2、其他练合收益：不计入净利润，但直接计入资本公积的利得和损失如：可供出售金触资产公允价值变动如：金融资产重分类造成的利得和损失如：权益法计算的长期股权投资因非经营因素而发生的净资产变动3、归属母公司股东的综合收益＝其他综合收益＋净利润目的：提醒股东净资产中还存在一些不属于利润的、与每股收益无关的价值变动（二）创造利润的过程1、区分两种核算方法（1）收付实现制——日常生活核算方法a、原则：以现金的收和支来界定收入和费用b、收入：收到手上的现金c、扭用：支出去的现金（2）权责发生制——企业会计核算方法a、原则：以权利或责任的发生来确定收入和费用b、收入：应该得到的收入c、费用：应该支出去的费用2、营业收入的确认原则（1）了解企业营业收入确认原则相当重要，第一次阅读某公司财报时一定要看。
excel怎么制作自动流水账
excel怎么制作自动流水账制作自动流水账是Excel中的一项常见任务，它可以帮助我们记录和跟踪各种交易和财务活动。
下面是一份详细的教程，教你如何制作一个自动流水账。
第一步：创建表格1. 打开Excel，创建一个新的工作簿。
2.在第一个工作表中，创建以下列标题：-日期-类别-收入-支出-余额3.在第一行下方，创建一行用于输入数据。
第二步：设置日期1.在日期列下方的第一行输入开始日期，例如：1/1/20242.在下一行输入一个公式来自动填充日期。
选择第二行日期单元格，点击公式栏，输入以下公式：=A2+13. 按下Enter键，该公式将自动填充到接下来的单元格中，生成连续的日期。
1.在类别列下方的第一行输入一个类别，例如：工资。
2.在下一行输入一个公式来自动填充类别。
选择第二行类别单元格，点击公式栏，输入以下公式：=B23. 按下Enter键，该公式将自动填充到接下来的单元格中，生成相同的类别。
第四步：输入收入和支出1.在收入列下方的第一行输入一个收入金额，例如：500。
2.在支出列下方的第一行输入一个支出金额，例如：200。
3.在下一行输入一个公式来自动填充收入金额。
选择第二行收入单元格，点击公式栏，输入以下公式：=C24. 按下Enter键，该公式将自动填充到接下来的单元格中，生成相同的收入金额。
5.在下一行输入一个公式来自动填充支出金额。
选择第二行支出单元格，点击公式栏，输入以下公式：=D26. 按下Enter键，该公式将自动填充到接下来的单元格中，生成相同的支出金额。
1.在余额列下方的第一行输入一个初始余额，例如：0。
2.在下一行输入一个公式来计算余额。
选择第二行余额单元格，点击公式栏，输入以下公式：=E2+C3-D33. 按下Enter键，该公式将自动填充到接下来的单元格中，根据前一行的余额、收入和支出计算出新的余额。
第六步：格式化表格1.选中整个表格，点击顶部菜单中的“开始”选项卡。
2.根据需要选择合适的字体、字号、颜色等格式设置。
财务报表流水账
管理人员工资、杂工费
办公费用、搬运车运费、伙食费、水电气油费、招待费、押金、杂物费、工具
日期
摘要
结算方式
报销单号
数量
单位
单价
合价
费用属性
归属类别
第 9 页，共 70 页
森岱电子厂工程（日常杂费、材料费用、人工费用）财务报表流水账
工程名称 业主名称 项目实销费用 业主实付金额 实际剩余金额 项目经理 现场负责 人 合同总价 实收金额 归属类别 日常杂费、材料费用、人工费用
森岱电子厂工程（日常杂费、材料费用、人工费用）财务报表流水账
工程名称 业主名称 项目实销费用 业主实付金额 实际剩余金额 项目经理 现场负责 人 合同总价 实收金额 归属类别 日常杂费、材料费用、人工费用
耗材类部分：钢筋、水泥、矿沙、小碎石、石粉、红砖、加气砖、
材料费用 辅料类部分：五金类、铝材类、瓷砖类 人工费用 日常杂费 、内部杂物费、机械费
耗材类部分：钢筋、水泥、矿沙、小碎石、石粉、红砖、加气砖、
材料费用 辅料类部分：五金类、铝材类、瓷砖类 人工费用 日常杂费 、内部杂物费、机械费
管理人员工资、杂工费
办公费用、搬运车运费、伙食费、水电气油费、招待费、押金、杂物费、工具
日期
摘要
结算方式
报销单号
数量
单位
单价
合价
费用属性
归属类别
第 2 页，共 70 页
森岱电子厂工程（日常杂费、材料费用、人工费用）财务报表流水账
工程名称 业主名称 项目实销费用 业主实付金额 实际剩余金额 项目经理 现场负责 人 合同总价 实收金额 归属类别 日常杂费、材料费用、人工费用
耗材类部分：钢筋、水泥、矿沙、小碎石、石粉、红砖、加气砖、
财务报表格流水账
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7、工程设备购置
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-8、绿化设Biblioteka 购置---
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8、消防器材购置
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9、宿舍家私购置
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（二）、清洁绿化维护费
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1、 清洁费
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2、垃圾清运费
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3、绿化租摆费
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4、绿化维护费
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5、消杀费
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（三）、公共设施设备维护保 养费
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（四）、固定资产维修保养费
1、办公费
2、差旅费 3、通信费 3.1 固定电话 3.2 上网（全公司） 3.3 手机补贴 4、业务招待费 5、审计费 6、培训费 7、会议费 8、交通费
9、电费及水费
一季度 0 -
二季度 0 -
三季度 -
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四季度 0.00 -
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（五）、房屋维护费
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财务收支流水账
知识创造未来
财务收支流水账
财务收支流水账是记录个人或企业在一段时间内的收入和支出情况的账目。
它可以帮助了解个人或企业的财务状况，并进行预算和分析。
下面是一个简单的财务收支流水账的示例：
日期收入(元) 支出(元) 备注
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1月1日 5000 - 工资收入
1月2日 - 1000 房租支出
1月3日 3000 - 销售收入
1月5日 - 500 日常支出
1月10日 2000 - 其他收入
通过记录收入和支出的情况，可以计算出每个时间段的净收入（收入减去支出），并对财务状况进行评估。
此外，还可以根据历史数据进行预测和分析，制定合理的预算和理财计划。
1。
根据银行流水做资产负债报表的流程
根据银行流水做资产负债报表的流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor. I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classicarticles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!银行流水做资产负债报表的流程1. 收集银行流水单：收集所有相关银行账户的流水单，包括活期账户、定期账户、贷款账户等。
如何看懂银行流水和三大财务报表？一文读懂!
贷款通常要用到的是企业的来帐总数，就是把某段时间内每笔进账都加起来，银行流水的进项主要表现方式;进项表现贷方，出项表现于借方，主要有卡存，现存，转入，工资，续存，网银转账，货款，劳务费等。
一、如何看银行流水?2. 拿着流水单，随意找一笔交易，打电话去电话银行，你自己输入查询密码，他在根据流水单上的明细，输入日期，如果和电话中报的吻合就没问题，反之对不上，就是假的。
3. 向开户行索取对账单，将银行存款明细账与对账单进行比较，真假立辨。
4. 从实际获取银行对账单和银行流水的程序上讲，还是有所差异的：银行对账单是银行提供给企业的用以核对账目的，审计人员一般是从企业直接获取该证据;但对于银行流水，一般要求审计人员与企业财务人员一同到银行打印，直接获取该证据。
因此，从获取流程来讲，银行对账单经企业之手，因而可能被改动;而银行流水则相对更为可信，除非银行和企业合谋。
1、Q：拿到个人的银行流水，不知道从何下手啊，分析哪些方面可以得出说明结论?A：从贷方发生额，能看出客户现金流入情况，这点是最重要的信息。
2、Q：是否贷方发生频率高或金额高就意味着经营状况可以啊?A：(1)对，基本如此。
请关注贷方累计发生额，及每笔发生额对应的会计科目，是否同销售行业直接相关。
目前还很少有企业通过半年前粉饰银行对账单，来获得信贷部门的信用记录。
(2)银行对账单应该结合客户银行存款明细账、销售收入明细账、成本费用明细账以及客户的上下游合同一起做综合比较。
总的来说看对账单，一是怕对账单假;二是怕业务不真。
单纯的看对账单，第一，就是看贷方的流水总额是否超过销售额，否则销售收入就有造假的嫌疑。
当然并不是绝对，这里也有收现金的可能。
(3)第二，看流进流出的金额是否与客户的业务相一致，比如客户商品买卖金额都在几十万左右但银行对账单金额在几百万或者几万块徘徊，那就需要注意了，问其原因，另外要注意几点：流水总额超过销售额也不代表销售收入就一定真，可能客户几个账户来回倒，看借贷方是否正常。
5分钟,教你快速学会查看财务报表!
5分钟，教你快速学会查看财务报表！我发现周围的创业者们，90% 以上都不懂看会计报表！那么问题来了，你连财务报表都不会看，你怎么知道你公司挣了多少钱!？今天来个福利，老非用大白话告诉你如何查看财务报表。
01资产负债表是什么鬼上图是财务报表最简单的表现，资产负债表分左右两边，左边是资产，右边是负债和所有者权益。
1 左边资产是啥？最最最通俗的说，资产，就是你公司在某一个时间点所控制的财产！这些财产是你可以支配和使用的。
当然，资产的类型有非常多，所以按照国家制定的《会计准则》和《会计制度》的要求，把资产按类别，分别用「科目」来表示，比如下图：我们可以把这张正式的资产图，每一个格子的「科目」当作一个抽屉，抽屉里放的就是你现在公司所控制的财产，我翻译一下主要的科目：货币资金：你所拥有的现金、银行存款、支付宝、财富通账户等金额的合计；短期投资：比如你公司买了股票，就放在这里了；应收账款：就是客户欠你的业务款，还没收回来的；预付账款：你事先付给客户的订金，有可能业务没成，还能要回来的；其他应收款：与业务发生没有直接关系的款，比如公司借给员工出差用的备用金，或者你交的房租押金；长期股权投资：比如你有子公司，投资了多少钱记在这里；固定资产原价：比如你买回来的电脑，发票上的金额；累计折旧：固定资产每个月都要计提的折旧汇总固定资产账面价值：就是原价减去折旧啦，表示你的固定资产现在还值多少钱；无形资产：比如你买的一个商标、专利花了多少钱，自己申请的不算；长期待摊费用：比如你土豪一下付了5年的租金，就要先放这里啦。
其他很少用的比如什么应收票据、在建工程、固定资产清理等我就不折腾大家了2 资产负债表右边是啥？右边的事项，代表的意思是，你左边所控制的财产是哪里来的！其中一部分是你借来的，就是负债，还有一部分是你自己投入或者经营所生成的，这就是所有者权益。
先说说负债，就是你借来的资产来源：短期负债：比如你向银行借的一年期借款，或者向朋友公司借的钱；应付账款：由于业务的关系，你应该付给乙方，但还没有付的钱；预收账款：和预付账款对应，比如你收到客户的订金；应付工资：每月10号或者15号发放的是上个月的工资，但是在上个月，你应该产生了这个工资义务，所以上个月这个工资款就不属于公司啦；应交税金：和工资一样的解释哦，这钱你欠税务局了；其他应付款：和业务没有直接关系的欠款，比如你把多余的办公室出租收了押金、黑心老板收了员工的业绩保证金等；长期负债：通常是一年以上的银行借款了其他像应付票据、递延收益之类的，用的非常非常少，不要管了！再重点说说很难理解的所有者权益，总而言之，就是真正属于你自己的财产啦。
出纳工作心得体会：如何做好流水账
出纳工作心得体会：如何做好流水账作为一名出纳，负责管理公司账目，经验和技巧的累积是非常重要的。
在这篇文章中，我将分享我在出纳工作中的心得体会，特别是如何做好流水账。
一、了解公司的账户和流程了解公司的账户和流程非常重要，这将帮助你更好地理解和掌握每项财务流程和管理。
在了解公司的情况时，你需要了解公司的原始记录、开票方式和收款方式、面临的税收问题和财务政策等。
二、建立健康的账户体系和内部控制制度账户体系和内部控制制度是保障公司财务安全及合规的保障。
建立健康的账户体系和内部控制制度是出纳工作的首要任务。
在这方面，你需要注意以下几点:1.开设专用现金账户为了保证公司现金的安全和便利的使用，建议开设专用现金账户，避免现金资金与日常支出混淆在一起，确保公司资金监督的不间断性。
2. 配备足够的银行卡一个账户对应一张银行卡，为避免财务矛盾和风险形成，为公司账户配备足够的银行卡，每个账户对应一张银行卡，避免汇款错误和混淆。
3. 建立财务报告制度建立健全经常性的财务报告并进行定期审查，能够为公司资金的使用和财务资产方向提供准确的数据支持和服务。
4. 优化内部审计发现发生财务异常的问题，出纳应及时发现并向管理人员通报，全面保障公司资金的流通、统计、监督及利用。
三、流水账的管理和维护流水账是出纳工作中最重要的部分。
流水账是公司经济活动的核心，也是准确和透明地记录财务数据的有力依据。
出纳需要注意以下几点:1.精通账目分类出纳需要精通账目分类，包括货币收支、会计凭证和财务报表等，所以需要精通会计基础知识，保证对账有条理、整齐。
2.正确使用账目分类在使用账目分类的时候需要注意准确与合理的科目应用，以避免凭证冲账和资产定性影响财务科目。
3.准确输入账目数据在进行输入账目数据时，出纳需要仔细检查每项数据的准确性、规范性和合法性，避免丢失、误输或重复。
4.精通财务软件财务软件是出纳需要非常精通使用的工具之一，出纳需要准确掌握各式各样的财务软件，以便于更好的管理和维护账目表单。
财务对银行流水总结汇报
财务对银行流水总结汇报在财务管理中，银行流水是一项重要的数据来源，可以为企业提供关于收入和支出的详细记录。
财务人员需要对银行流水进行总结和汇报，以便更好地分析和管理公司的资金流动情况。
下面是关于财务对银行流水总结汇报的一篇1000字的写作范文：财务对银行流水总结汇报作为公司财务人员，银行流水是我们每天接触的一项重要工作。
银行流水记录了公司的各项收入和支出，是我们分析和管理资金流动的重要依据。
在这份报告中，我将对最近一个月的银行流水进行总结和分析，并提供相应的经营建议。
1. 总体情况总结根据最近一个月的银行流水，公司的资金流动总体稳定。
公司收入主要来自于销售和服务收入，而支出主要集中在商品采购、员工工资和其他运营费用上。
总体来说，公司的盈利能力保持良好且有增长趋势。
2. 收入分析根据银行流水记录，公司的销售收入呈现稳定增长的趋势。
这得益于市场的把握和销售策略的调整。
然而，仍有一定比例的收入来自于过度依赖少数几个大客户，这在一定程度上增加了经营的风险。
为了降低风险，我们建议拓展客户群体，多元化业务范围，以稳固公司的收入来源。
3. 支出分析商品采购是公司的主要支出项目，占用了资金的大部分。
根据流水记录，公司的采购成本占销售收入的比例逐渐上升，这可能会影响公司的盈利能力。
为了控制成本，我们建议与供应商谈判，争取更有竞争力的价格和质量保证。
员工工资是公司的第二大支出项目。
根据流水记录，公司的员工工资总额相对较高，但个别员工的绩效与薪酬不匹配。
我们建议对员工的薪酬进行评估和调整，激励高绩效员工的工作动力，提高整体工作效率。
其他运营费用是公司的第三大支出项目，其中包括租金、水电费、办公用品等费用。
根据流水记录，公司的运营费用有所增加，但占比仍在可控范围内。
为了降低运营成本，我们建议优化办公用品的采购政策，减少不必要的费用开支。
4. 资金管理建议根据银行流水记录，公司的资金流动总体稳定，但公司仍可采取一些措施来优化资金管理。
财务流水账岗位职责说明书(共4篇)
财务流水账岗位职责说明书〔共4篇〕第1篇：财务部岗位职责说明书1 财务部职能和职责1.1部门职能：根据企业会计准那么等相关法律法规和公司财务管理制度，履行财务制度体系建立、全面预算管理、会计核算管理、资金管理、应收账款控制、资产管理、本钱管理、税务管理和票务管理等财务工作职能，为实现企业战略目的和年度经营方案提供强有力的财务保障。
1.2部门职责：1.2.1严格执行各项财务管理制度。
1.2.2制定详细的会计核算标准、核算标准制度。
1.2.3开展决算、清算、汇算等会计核算工作。
1.2.4组织编制、审核各类财务报表、附注及财务分析^p 报告，编制、审核公司的会计凭证。
1.2.5牵头组织公司全面预算管理工作，审核各项超预算工程与预算外工程合规性、合理性。
1.2.6组织编制年度资金需求方案，拟定年度融资方案及财务费用预算表。
1.2.7建立和维护融资渠道，选择融资方式并制定公司融资方案，降低融资本钱。
1.2.8调度公司经营资金，制定和审批年度、月度运营资金使用方案。
1.2.9汇总、编制公司资金收支方案，合理调配资金，定期对资金使用情况进展分析^p 、反应。
编制应收账款明细，催促各项资金的回收。
1.2.10参与建立客户信誉体系建立。
根据客户的信誉等级，按合同条款及客户赊销信誉政策，审核、控制经营部的发货。
1.2.11制定存货、固定资产等资产盘点方案，并组织开展年度1 盘点工作。
1.2.12跟踪在建工程完工进度，及时对开工工程进展核对并完成相应的固定资产结转。
1.2.13审核存货收发业务单据、报表。
审核存货及资产报废。
1.2.14协助外部审计部门、税务部门完成固定资产盘点工作。
1.2.15组织公司税务筹划、税务申报与缴纳工作。
配合完成税务局对公司的税务检查。
1.2.16结合公司的实际需要，购置各种支票、收据、有价证券等相关单据。
1.2.17建立、完善部门各类管理规章制度、流程，并严格执行。
做好财税方面有关证照的年检，加强财务人员的培训和部门建立。
根据银行流水做资产负债报表的流程
根据银行流水做资产负债报表的流程1.首先，收集银行流水，包括所有账户的收支明细。
First, collect the bank statements, including the income and expenditure details of all accounts.2.然后，按照时间顺序整理流水，以便于对账。
Next, organize the statements in chronological order for reconciliation.3.对账时，需要逐笔核对流水记录和账户余额。
During reconciliation, it is necessary to check the records and account balances item by item.4.如果有错漏的情况，需要及时调整流水记录。
If there are errors or omissions, the statements need to be adjusted in a timely manner.5.确认流水准确无误后，可以开始编制资产负债报表。
Once the accuracy of the bank statements is confirmed, the preparation of the balance sheet can begin.6.首先，编制资产方面的报表，包括现金、存款、投资等项目。
First, prepare the assets section of the balance sheet, including items such as cash, deposits, and investments.7.其次，编制负债方面的报表，包括应付账款、借款等项目。
Next, prepare the liabilities section of the balance sheet, including accounts payable, borrowings, and other items.8.在编制报表时，需要确保所有资产和负债项目均列入报表，并且金额准确无误。
流水账财务管理制度
第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保公司财务状况的稳定和持续发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门及员工，各级管理人员和员工应严格遵守。
第三条公司财务管理应遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规，严格执行财务制度；2. 严格执行财务预算，确保财务支出合理、合规；3. 严格控制成本，提高资金使用效益；4. 保障公司资产安全，防止资产流失；5. 增强财务信息透明度，确保财务信息真实、准确、完整。
二、财务管理组织机构第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：1. 制定、修订和执行公司财务管理制度；2. 负责公司财务预算的编制、执行和监督；3. 负责公司资金管理，确保资金安全、合理使用；4. 负责公司成本核算，控制成本支出；5. 负责公司财务报表的编制、审核和报送；6. 负责公司税务筹划，确保税务合规；7. 负责公司内部审计，监督公司财务活动的合规性；8. 完成公司领导交办的其他财务工作。
三、财务预算管理第六条公司财务预算应遵循以下原则：1. 符合公司发展战略和经营目标；2. 合理、科学、全面；3. 可行、可控、可调整。
第七条财务预算编制程序：1. 各部门根据年度工作计划，提出财务预算建议；2. 财务部汇总各部门预算建议，编制公司年度财务预算草案；3. 公司领导审批财务预算草案；4. 财务部根据审批意见，编制正式财务预算；5. 各部门执行财务预算。
四、资金管理第八条公司资金管理应遵循以下原则：1. 合理配置资金，确保资金需求；2. 严格控制资金使用，提高资金使用效率；3. 保障资金安全，防止资金流失。
第九条资金管理流程：1. 各部门提出资金需求计划；2. 财务部审核资金需求计划，确定资金使用方案；3. 财务部审批资金使用方案；4. 资金支付；5. 财务部跟踪资金使用情况，定期向公司领导汇报。
五、成本管理第十条公司成本管理应遵循以下原则：1. 合理确定成本标准；2. 加强成本核算，控制成本支出；3. 优化成本结构，提高成本效益。
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3.32
米
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付
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2.00
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16.00
桶
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1.00
项
25.00
1.00
瓶
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1.00
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现场负责 人
黄占胜
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姚武涛费 用
归属类别
日常杂费、材料费用、人工费用
装饰部分：装饰木板材、小五金类、装饰五金、装饰钢材、装饰油漆及辅料、黄沙水泥
现金 现金 现金 现金 现金 现金 现金 现金 现金 现金 现金 现金 现金
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单位
单价
1.00
次
500.00
1.00
次 1200.00
1.00
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187.00
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次
58.00
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1.00
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183.00
1.00
次
100.00
1.00
工程名称 绿城·慈溪慈园7#楼精装修工程 项目经理
王凯
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慈溪绿城房地产开发有限公司
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黄占胜
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姚武涛费 用
归属类别
日常杂费、材料费用、人工费用
装饰部分：装饰木板材、小五金类、装饰五金、装饰钢材、装饰油漆及辅料、黄沙水泥
1.00
次
34.00
1.00
次
150.00
1.00
次
1866.00
第 1 页，共 70 页
合价
320.00 10.00 15.00 209.16 54.00 28.00 80.00 25.00 118.00 145.00 34.00 150.00 1866.00
费用属性
归属类别
备注 （发生人）
后勤补助费 管理费
慈溪·慈园（日常杂费、材料费用、人工费用）财务报表流水账
工程名称 绿城·慈溪慈园7#楼精装修工程 项目经理
王凯
业主名称
慈溪绿城房地产开发有限公司
现场负责 人
黄占胜
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归属类别
备注 （发生人）
押金
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零星材料费 黄占胜
交通费
管理费
黄占胜
生活费
管理费
黄占胜
生活费
管理费
黄占胜
交通费
管理费
黄占胜
生活费
管理费
黄占胜
生活费
管理费
黄占胜
生活费
管理费
黄占胜
生活费
管理费
黄占胜
生活费
管理费
黄占胜
生活费
管理费
黄占胜
生活费
管理费
黄占胜
慈溪·慈园（日常杂费、材料费用、人工费用）财务报表流水账
姚武涛费 用
归属类别
日常杂费、材料费用、人工费用
装饰部分：装饰木板材、小五金类、装饰五金、装饰钢材、装饰油漆及辅料、黄沙水泥
材料费用 、龙骨系列、装饰辅料、石膏板材；
安装部分：排水材料、给水材料、强电材料、弱电材料
人工费用
工人工资
日常杂费
管理费、办公费用、差旅费、车运费、工资、通讯费、伙食费、水电气费、招待费、日用 品费、押金、杂费、杂工费、后勤房租费、业务费、工具耗材费、汽车费
工程名称 绿城·慈溪慈园7#楼精装修工程 项目经理
王凯
业主名称
慈溪绿城房地产开发有限公司
现场负责 人
黄占胜
项目实销费用
1363561.03
合同总价 36420777元
业主实付金额
0.00
实收金额 562250.00
实际剩余金额
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姚武涛费 用
归属类别
日常杂费、材料费用、人工费用
装饰部分：装饰木板材、小五金类、装饰五金、装饰钢材、装饰油漆及辅料、黄沙水泥
王凯
业主名称
慈溪绿城房地产开发有限公司
现场负责 人
黄占胜
项目实销费用
1363561.03
合同总价 36420777元
业主实付金额
0.00
实收金额 562250.00
实际剩余金额
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姚武涛费 用
归属类别
日常杂费、材料费用、人工费用
装饰部分：装饰木板材、小五金类、装饰五金、装饰钢材、装饰油漆及辅料、黄沙水泥
管理费
黄占胜
杂工费
劳务费
黄占胜
办公费
管理费
黄占胜
生活费
管理费
黄占胜
办公费
管理费
黄占胜
生活费
管理费
黄占胜
房租费
管理费
黄占胜
生活费
管理费
黄占胜
生活费
管理费
黄占胜
招待费
管理费
黄占胜
招待费
管理费
黄占胜
耗材费 零星材料费 黄占胜
办公费
管理费
黄占胜
慈溪·慈园（日常杂费、材料费用、人工费用）财务报表流水账
工程名称 绿城·慈溪慈园7#楼精装修工程 项目经理
材料费用 、龙骨系列、装饰辅料、石膏板材；
安装部分：排水材料、给水材料、强电材料、弱电材料
人工费用
工人工资
日常杂费
管理费、办公费用、差旅费、车运费、工资、通讯费、伙食费、水电气费、招待费、日用 品费、押金、杂费、杂工费、后勤房租费、业务费、工具耗材费、汽车费
日期
摘要
2011/12/22 工地买扎带 2011/12/22 工地买钻头费 2011/12/22 工地买胶布、三插费 2011/12/22 工地买玻璃胶 2011/12/22 小AB干挂胶 2011/12/22 工人宿舍配钥匙费 2011/12/23 项目部买棉被 2011/12/23 项目部买电池、电筒、充电器费 2011/12/23 工地买灯泡，电池费 2011/12/23 小墨斗、线费 2011/12/23 喷漆费 2011/12/23 墨汁费 2011/12/23 木扫帚
结算方式
现金 现金 现金 现金 现金 现金 现金 现金 现金 现金 现金 现金 现金
报销单号
数量
单位
单价
1.00
包
2.00
支
1.00
次
2.00
支
2.00
箱
6.00
把
1.00
次
1.00
次
1.00
次
1.00
次
5.00
瓶
2.00
瓶
2.00
把
第 4 页，共 70 页
12.00 2.25 32.50 15.00 30.00 4.00 105.00 273.00 16.00 7.00 10.00 6.00 5.00
次
35.00
1.00
次
90.00
1.00
只
15.00
1.00
次
257.00
第 2 页，共 70 页
合价
500.00 1200.00 187.00 327.20 475.00
58.00 150.00 183.00 100.00 35.00 90.00 15.00 257.00
费用属性
押金（消 耗）
装饰材料
材料费用 、龙骨系列、装饰辅料、石膏板材；
安装部分：排水材料、给水材料、强电材料、弱电材料
人工费用
工人工资
日常杂费
管理费、办公费用、差旅费、车运费、工资、通讯费、伙食费、水电气费、招待费、日用 品费、押金、杂费、杂工费、后勤房租费、业务费、工具耗材费、汽车费
日期
摘要
结算方式
2011/12/23 快递费 2011/12/23 工地买口罩、手套 2011/12/23 陈东胜报销车费（票据3张） 2011/12/24 项目部买被子费 2011/12/24 项目部买红外线测量仪 2011/12/24 项目部买水平仪 2011/12/25 漏电开关、保险丝、三孔插座、灯泡 2011/11/26 柯桥结算书胶装费 2011/12/27 木扫帚 2011/12/27 50m钢卷尺 2011/12/27 自喷漆 2011/12/29 墨汁费 2011/12/30 去杭州于周东伟中午餐费
日期
摘要
2011/7/11 千岛湖出差住宿费 2011/9/1 玻璃胶 2011/9/2 防潮纸 2011/9/6 挂衣杆 2011/9/6 衣杆支座 2011/9/6 汪国华报销打的费（2张） 2011/9/11 饮用水 2011/10/8 钢瓶维修费 2011/10/8 加煤气 2011/11/5 慈溪宿舍进户门换锁芯费用 2011/12/9 黄占胜去审计公司中午餐费 2011/12/10 项目部购棉被 2011/12/12 租金、中介、物业费