公司股权无偿划转可行性研究报告

公司股权无偿划转可行

性研究报告

文件排版存档编号：[UYTR-OUPT28-KBNTL98-UYNN208]

关于无偿划转ABC公司1000万股股份

的可行性研究报告

为加强国有资产管理、理顺产权关系，经甲公司和乙公司友好协商，甲公司拟将其所持有的ABC公司股份有限公司（下称“ABC公司”）1000万股股份无偿划转给乙公司。

一、被划转企业基本情况

ABC公司成立于2010年10月，于201X年X月X日在全国中小企业股份转让系统挂牌，目标公司的股本总额为X股，法定代表人为X，主要经营范围为：XX。

根据经审计的目标公司2015年度审计报告，截止2015年12月31日，目标公司的总资产为人民币X万元，归属母公司所有者权益为人民币X万元，归属母公司所有者的净利润为人民币X万元。

二、划入方、划出方的基本情况

（一）股权划出方甲公司的基本情况

公司名称：X

注册资本：人民币X 万元

法定代表人：X

注册地址：X

主要经营范围为XX业务。

目前公司整体经营风险较低，中债资信给予其稳定的展望评级。截止2015年末，公司总资产X亿元，净资产X亿元，当年营业收入X亿元，净利润X亿元。

（二）股权划入方乙公司的基本情况

公司名称：乙公司

注册资本：X亿元

法定代表人：X

注册地址：X

主要经营范围为X。

截止2015年末，公司总资产X亿元，净资产X亿元，当年净利润X万元。

三、无偿划转方案及相关影响

本次划转中，甲公司拟将其所持有的1000万股ABC公司股份无偿划转至乙公司。

本次划转的ABC公司1000万股份，仅占总股本的约4%，不涉及人员安置问题。同时由于甲公司作为股权划出方，本次划出资产占其总资产及净资产的比例极低，因此我们认为本次无偿划转方案不会对甲公司的股东权益、现金流量、偿债能力产生负面影响，也不会影响公司的正常经营活动，因此不会对债权人产生不利影响。

四、划拨可行性及必要性

1、必要性

201X年X月甲公司借用的乙公司X亿元入股ABC公司，该行为也获得了X批复。为进一步理顺股权关系，消除股权代持行为，有必要实施本次无偿划转。

2、可行性

由于本次无偿划转的资产产权无抵押、质押、担保等，且不涉及员工安置问题，不影响债权人利益，不影响正常的经营活动，本次方案也得到了相关股东的支持，因此本次无偿划转是可行的。

五、结论

本次资产划入划出双方都是100%国资企业，无偿划拨方案符合相关法规、规范性文件的规定，不会导致国有资产流失，该方案总体是可行的。