固定资产管理作业流程修订版

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固定资产管理流程

固定资产管理流程编制日期审核日期批准日期修订记录1.流程图2.流程概况3.工作程序3.1固定资产来源主要有：购置资产、捐赠资产和其它资产。

3.2固定资产分类及编码3.2.1分类：按资产使用用途将固定资产分为三大类，即生产类、行政类、IT设备类。

生产类包括测距仪等；行政类包括汽车、空调、摄像机、照像机、装订机等；IT设备包括电脑、打印机、复印机、投影仪、网络设备等。

3.2.2编号规则3.3固定资产购置计划的编制3.3.1行政管理部/城市公司综合部组织各部门提出固定资产购置年度需求计划，并经分管领导审核分管部门的固定资产购置年度需求计划；3.3.2行政管理部汇总本部各部门固定资产购置年度需求计划形成本部的固定资产购置计划，并经人力资源中心分管领导、总经理等相关领导审核，按公司年度预算程序批准；3.3.3城市公司综合部汇总城市公司各部门固定资产购置年度需求计划形成城市公司固定资产购置计划，并经城市公司行政副总、城市公司总经理、行政管理部、行政人力资源中心分管领导、总经理等相关领导审核，按公司年度预算程序进批准；3.4资产的购置3.4.1固定资产的购置：使用部门填写《固定资产购置申请表》，如在计划内，则由行政管理部/城市公司综合部实施采购；如不在计划内，应先追加预算，批准后按计划内采购程序实施采购；3.4.2本部各部门固定资产购置申请需经本部分管领导、行政管理部审核、财务中心联签、行政人力资源中心分管领导审核，总经理权限内批准，财务总监联签，若超出总经理权限报宇通集团批准；3.4.3城市公司各部门固定资产购置申请需经城市公司分管领导、城市公司综合部审核、城市公司财务部联签、城市公司行政副总、城市公司总经理、行政管理部审核、财务中心联签、行政人力资源中心分管领导审核，总经理权限内批准，财务总监联签，若超出总经理权限报宇通集团批准；3.4.4计划外的固定资产购置申请得到批准后，由行政管理部/城市公司综合部实施采购。

固定资产管理流程图及说明(参考模板)

固定资产管理流程图说明该固定资产管理信息系统流程图主要分三部分：一是原始数据的导入及新增资产业务，二是已经形成资产账户的部分资产的变动及处置业务，三是资产账务及有关账表。

下面分别予以说明：一、原始数据导入及新增资产业务（一）原始数据的导入业务1.原始数据录入工作：由固定资产管理人员录入。

通过主菜单“资产管理”下的“原始数据录入”完成。

资产信息项填写完毕后，通过系统提交给资产管理部门、财务管理部门审核。

提交之后的资产信息原则上不允许修改，如确需修改，先撤销提交，再修改，然后再提交。

一旦资产管理部门审核通过，该资产的资料在本地机录入窗口中便不能再看到，因此，也不能再被修改。

2.为了保证本系统资料的可靠性与严肃性，“原始数据录入”工作只允许进行一次，之后不能再使用这一功能。

（二）新增资产业务1.新增资产验收单数据录入：由学校使用部门资产管理人员录入新增加的固定资产资料。

具体操作为：“资产管理”→“固定资产增加”→“资产管理单位”→“资产类别”→“添加”→“完成”。

2.新增固定资产验收单的信息项包括：资产分类号（分类名称）、资产名称、现状、国别、单价、数量、计量单位、资产来源、资金来源、申购单位、采购（经手）人、购置日期、货到日期、验收日期。

（三）生成固定资产卡片1.新增资产资料录入（录入验收单资料）完毕，确认无误后可通过菜单栏的“建卡”按钮生成卡片信息；已经导入的数据自动生成卡片，没有验收单。

对生成的卡片分别填写使用单位、使用人、使用方向、存放地点等信息项；如果有图片可以在此时把资产的图片插入到卡片信息项中。

当信息项填写不完整时不能生成卡片信息。

2.对于使用人、使用方向、使用单位、存放地点等信息只能用菜单选择，不能汉字输入。

3.提交：当生成资产卡片之后，就可以提交了。

如信息项填写不完整便不能提交成功。

4.验收单被审核通过后，就可以打印出来。

打印的验收单一式四份。

此时可以同时打印出资产卡片和条形码，此项打印工作由资产管理部门负责。

固定资产管理作业流程

固定资产管理作业流程Let's learn positive psychology to make our life happier.一、固定资产盘点注意事项：1、盘点时应准确、细致、全面.2、盘点时应注意品牌、规格、颜色、目前状态、单位等之详细标明.二、资产的增加、更新、消耗注意事项：1、资产的增加、更新、消耗应做到及时统计并上报.2、资产的增加、更新、消耗应提前申请.公司╱部门：日期：年月日备注一栏用数字表示：1、用于出租的固定资产2、可流动性的固定资产3、不可流动性的固定资产□部门 □个人 □非消耗用品□消耗用品□非消耗用品□消耗用品编号：部门主管：供给部门：请领部门主管：东莞德信诚精品培训课程部分点击课程名称打开课程详细介绍内审员系列培训课程A01A02A03A04A05A06A07A08A09A10A15A16A17A18JIT精益生产现场管理系列课程P01P02P03P04P05P06中基层管理干部TWI系列训练M01M02M03M04M06M07M08M09M10M11M12TS16949五大工具与QC/QA/QE品质管理类Q05Q06Q07Q08Q09Q10Q11Q12Q03Q02Q01Q13Q14Q04节能环保安全EHS公开课程E01E03A18A12A13A14东莞精品企业内训课程M05P07M13Q15Q16A11A07A08A09A10A19东莞德信诚公开课培训计划>>> 培训报名表下载>>>编号：1、入库单据请自行复印,连同采购书与发票或收据,至财务部请款.2、离职员工退回用品,亦填写本单,视同入库作业.3、新用品/产品/设备入库,请于备注一栏中,签注新的货号.。

固定资产管理业务流程（推荐5篇）

固定资产管理业务流程（推荐5篇）第一篇：固定资产管理业务流程固定资产管理业务流程一、资产增加l、采购部门的采购人员进入资产管理系统，根据使用单位出具的验收报告（验收报告填写使用单位必须是最底层，使用人、存放地点要准确，验收人和使用单位分管领导要本人签字，同时加盖使用单位公章），利用固定资产增加功能增加一张验收单，填写相应信息项。

2、资产分配功能，按使用单位将集中采购的验收单分配成若干张验收单。

3、使用部门资产管理员填写验收单，并生成资产卡片。

4、使用部门资产管理员填写资产卡片。

5、使用部门资产管理员将验收单提交归口管理部门审核。

6、归口管理部门审核验收单及资产卡片。

如果审核不通过，返回第三步；如果审核通过，打印验收单和条码标签，办理相关手续。

7、财务部门审核验收单及资产卡片。

如果审核不通过，返回第六步；如果审核通过，办理相关报账手续；8、财务部门对已经审核通过的验收单记账。

9、利用查询账、表等功能，查询各种信息，打印账表。

二、资产变动和处置l、使用部门资产管理员进入本系统，填写资产变动、处置报告单并提交，电话通知归口管理部门审核。

2、归口管理部门根据不同情况予以审核：属于使用单位内部基层单位调整，使用人变动，不需提供任何证明；属于不同单位之间调整，现状和使用方向变动以及资产，则须凭相关证明。

如果审核不通过，返回第一步。

如果审核通过，打印变动、处置报告单，履行相应手续。

3、引起资产价值变动和资产处置，归口部门审核通过后，还须财务审核。

如果审核不通过，返回第二步；如果审核通过，办理相关手续。

127第二篇：固定资产管理业务流程7.4固定资产管理业务流程 7.4固定资产管理业务流程一、1 1.1 2 2.1 业务目标经营目标保证固定资产安全、完整、提高运营效率。

财务目标以生产装置为中心实行固定资产分类管理，如实反映固定资产的价值，保证账面价值的真实、准确和完整。

3.1 合规目标固定资产管理遵守国家和公司有关安全、消防、环保和处置等规定。

固定资产管理程序及办法本月修正2023简版

固定资产管理程序及办法固定资产管理程序及办法1. 简介固定资产是指企业用于生产经营目的并长期使用的资产，包括土地、建筑物、机械设备、交通工具等。

固定资产管理是企业为了合理配置和利用固定资产而实施的一系列管理活动。

本文档将介绍固定资产管理的主要程序及办法。

2. 固定资产管理程序2.1. 资产登记资产登记是固定资产管理的第一步，用于记录企业拥有的固定资产的基本信息，包括资产编号、名称、规格、型号、数量、取得日期、取得方式、原值等。

资产登记的目的是建立起固定资产的档案，方便后续的管理和跟踪。

2.2. 资产验收资产验收是在固定资产购买或接收后进行的一项程序，用于确保所购买或接收的资产符合规定的质量标准和数量要求。

资产验收可以分为原值验收和数量验收两个方面。

原值验收是检查资产的原始价值是否与购买合同或接收凭证相符，数量验收是核实资产的实际数量是否与购买合同或接收凭证相符。

2.3. 折旧核算折旧核算是固定资产管理的重要环节，用于计算和确认固定资产的折旧费用。

折旧费用是指固定资产因使用年限和使用寿命的消耗所引起的成本。

企业可以采用直线法、年数总和法、双倍余额递减法等不同的折旧方法进行核算。

折旧核算的结果将作为企业财务报告的一部分，用于评估资产的价值和企业的盈利能力。

2.4. 维修保养固定资产的定期维修保养是延长资产使用寿命、提高资产效率的重要手段。

企业应制定维修保养计划，并按照计划进行维修保养工作。

维修保养工作包括设备检查、机械润滑、设备清洁、设备更换等。

通过维修保养，可以减少设备故障率，提高设备的可靠性和稳定性。

2.5. 资产报废资产报废是指固定资产因技术升级、损坏、废旧等原因无法再继续使用时的处理程序。

资产报废前需要进行核实和评估，确定资产的残值和报废价值，并出具相应的报废凭证。

报废程序包括写报废申请、报废评估、报废审核、报废凭证等环节。

报废后，固定资产的相关信息将从资产登记簿中删除。

3. 固定资产管理办法3.1. 建立固定资产管理制度企业应根据自身情况，制定相应的固定资产管理制度，明确管理的目标、职责和流程。

固定资产管理制度(流程图、范本、模板、表单)

**集团有限公司固定资产管理制度文件履历固定资产管理制度第一章总则第一条目的为加强公司固定资产管理，规范管理流程，明确在申购、采购、使用、报废等各环节的权、责、利，明确部门与员工的职责，结合公司现有实际情况，制定本制度。

第二条固定资产的标准固定资产是指为生产商品、提供劳务或经营管理而持有的并且使用年限超过一年、与之有关的经济利益很可能流入企业的有形资产。

包括运输设备、电子设备和其他设备等3大项（不含房屋、建筑和生产机器设备）。

第三条固定资产的分类（一）运输工具：公司的轿车、商务车及其他运输车辆；（二）电子设备：包括显示器、主机、打印机、传真机、复印机、扫描仪、投影仪、相机、镜头、移动硬盘、电话、移动光驱、相关办公设备；（三）办公资产：包括空调、饮水机、文件柜、办公桌椅、钟表等；（四）其它资产：一切与公司生产、经营、办公有关的其它物品。

第四条公司的固定资产的管理，实行“三方共管”的管理方法，即资产管理部门、资产监督部门、资产保管（使用）部门共同负责，资产保管部门使用资产，资产管理部门和监督部门定期检查。

第五条资产监督部门是公司的财务部，其职责是：（一）负责固定资产的账务记录和折旧、摊销等的业务核算工作，并填报规定的报表。

（二）办理相应的固定资产增添、调置、处置等财务手续，建立和健全全公司固定资产的账簿，对有关资产手续是否合规、完善进行监督。

（三）拟定资产管理的规章制度。

（四）定期与管理部门、保管部门对资产进行盘存检查。

（五）配合资产管理、保管部门做好财产保险等事宜。

第六条资产管理部门是办公室，负责公司固定资产的申购、验收、领用、变更、报废等。

办公室负责公司办公用车辆及办公资产、IT设备、家用电器等固定资产的管理，职责是：（一）审核各部门要求申购的固定资产是否合理；（二）验收采购回来的固定资产是否合格，合格后入库；（三）将固定资产的日常管理和使用落实到个人；（四）对固定的变更进行记录；（五）审核使用年限过长的固定资产是否可以报废；（六）对固定资产编号、登记、造册，每年固定盘点固定资产，做到账物相符；（七）对固定资产管理的奖惩管理。

(完整版)固定资产管理流程图

实施效果
通过实施固定资产管理，企业C不仅提高了设备的使用寿命和效率，还降低了医疗事故的风险，提高了患者的满意度。
企业D的固定资产管理案例
背景介绍
管理流程
实施效果
企业D是一家金融行业的企业，其固定资产主要是办公大楼和电脑等设备，由于资产管理不善导致企业的运营成本居高不下，为了降低成本和提高效率，企业D开始实施固定资产管理。
制定合理的采购计划，明确采购审批流程，实行集中采购或招标采购，避免浪费和腐败。
定期盘点与清查
建立资产管理制度，定期进行盘点和清查，确保资产数量、质量和价值准确可靠。
加强物流管理
合理安排运输方式，降低运输成本，确保资产安全。
强化员工培训
提高员工对固定资产管理的认识和责任心，使其能够更好地管理和维护资产。
通过物联网技术，可以对固定资产进行实时追踪，了解其位置和使用状态。
数据采集
物联网设备可以自动采集固定资产的数据，如使用频率、运行状态等，为管理决策提供依据。
远程监控
通过物联网技术，可以对固定资产进行远程监控和管理，提高管理效率。
04
固定资产管理挑战与解决方案
防止资产流失的措施
严格把控采购环节
企业B的固定资产管理案例
01
背景介绍
பைடு நூலகம்企业B是一家服务行业的企业，其固定资产主要是办公设备和车辆等
，为了更好地管理和维护这些资产，企业B决定实施固定资产管理。
02
管理流程
企业B采用了以信息化为主的固定资产管理方法，通过专业的固定资
产管理软件来管理资产。
03
实施效果
通过信息化手段，企业B不仅提高了固定资产的利用率，还降低了资

完整版)固定资产管理流程图

完整版)固定资产管理流程图开始确定租赁需求并提出申请N重新提出申请Y办公室进行租赁方案评估和选择供应商签订租赁合同财务部办理支付租金手续使用部门结束验收租赁设备并开始使用2.4.2、内部租赁流程使用部门开始确定内部租赁需求并提出申请N重新提出申请Y办公室根据需求确定租赁方案签订内部租赁协议财务部办理内部结算手续结束使用部门验收租赁设备并开始使用2.5、报废处理流程使用部门开始提出报废申请并填写报废申请表N重新提出申请Y办公室审核报废申请并制定报废方案Y总经理审批财务部进行报废资产的核销和处理结束使用部门和财务部共同确认报废处理结果，并进行记录和归档。

借入部门需要重新申请租赁手续，如果没有特殊情况，就可以办理正式的租赁协议。

如果需要租赁重设备或办公室，就必须向分管领导提出借出申请，并经过审批才能办理手续。

在申请借入固定资产后，必须按照租赁协议进行清点实物数量，并记录到台账上。

如果固定资产连续停止使用三个月以上，就需要进行封存及闲置设备处理流程。

如果连续停止使用两年以上，部门需要重新申请启用或使用该设备，并进行书面通知。

如果财务部审核通过，就可以恢复提折旧。

如果固定资产已经无法使用，就需要进行报废流程。

首先需要组织相关技术人员进行技术鉴定，并填写报废单。

在固定资产管专用设备、仪器仪表类理台账和卡片上盖作废章，并经过所在部门经理签字和办公室会签。

如果报废资产为办公设备、家具、房屋、运输工具及其它，财务部需要根据《报废单》对报废资产进行账务处理。

以上是固定资产管理流程图目录，包括购置流程、使用流程和闲置处理流程。

在购置流程中，包括预算审批、请购审批、购置、验收和登记流程。

在使用流程中，包括盘点清查、升级与维修、内部调拨及借用、外部租赁、融资租赁和抵押资产租赁处理流程。

在闲置处理流程中，包括封存及闲置设备处理流程。

固定资产管理处置流程

公司
固定资产管理作业流程
公司批准
公司
固定资产管理作业流程
1.目的
严格并规范公司固定资产管理作业流程。

2.适用范围
本流程适用于公司所属各单位、各部门固定资产各项管理作业。

3.编制依据
3.1《固定资产管理办法》
3.2《固定资产管理基础表格》
4.流程图
4.1固定资产管理组织结构图……………组织结构图01
4.2固定资产管理总架构图…………………总框架图01
4.3固定资产清查作业流程……………………流程图01
4.4固定资产预算作业流程……………………流程图02
4.5固定资产请购作业流程……………………流程图03
4.6固定资产采购作业流程……………………流程图04
4.7固定资产验收作业流程……………………流程图05
4.8固定资产转移作业流程…………………流程图06
4.9固定资产大修作业流程…………………流程图07
4.10固定资产处分作业流程…………………流程图08 4.11固定资产出售作业流程…………………流程图09
固定资产管理组织结构图
—3—
固定资产管理处置流程总框架
—5—
B01
A01
固定资产请购作业
A02
固定资产采购作业
A03
固定资产验收作业
A04
固定资产转移作业
流程图06
A07
固定资产大修作业
A08
固定资产处分作业
A09
固定资产出售作业
A11。

固定资产管理操作规程

固定资产管理操作规程一、固定资产的增加及减少1、固定资产增加流程：由使用人或使用部门根据需要提出申请，填写购置清单并报校长审批后，由专门人员进行采购。

购入后由部门管理员验收，并填制固定资产增加凭单，交总管理员、总务主任、分管校长审核签字，连同购货发票交学校财务部门办理结算、报销手续。

会计在固定资产增加凭单上加盖财务专用章或学校公章后，一联会计留存，一联交总管理员，一联交部门管理员，分别作为记帐的依据。

2、固定资产减少流程：由使用人或使用部门根据实际情况提出申请，学校组织人员进行鉴定，确认无法使用后，按照规定的审批权限办理审批手续。

部门管理员根据审批手续，填制固定资产减少凭单，由相关人员（部门管理员、总务主任、分管校长）签字，加盖财务专用章或学校公章后，一联会计留存，一联交总管理员，一联交部门管理员，分别作为记帐的依据。

市直学校一般报市教育局审批，减损数额超过500元的经市教育局核准后报市国有资产管理部门审批。

乡镇学校一般由镇初级中学校长审批，减损数额超过500元的经审核后报学校所属镇资产管理部门审批。

二、固定资产增减凭单1、固定资产增、减凭单必须由各部门管理员自己填写，其他人不得代填。

2、增、减凭单填写要认真、仔细，不准有涂改，如填写错误，应把四联单一起作废，重新填写。

增、减凭单的公章、签字（必须本人签）要齐全。

3、填写增、减凭单时，“类别”要明细到“项”，如801、302等，固定资产的“类”、“项”、“目”要准确无误；“规格”、“型号”有则填，无则空。

4、“备注”栏要填写此物资所属的“目”，如—2、—7等。

第二类教学仪器还要在“备注”栏中注明仪器编号（教学仪器配备目录），减损凭单要简要写明报废理由。

5、每联增、减凭单只允许填写一项(如801、302等)的内容，填写时要注意按目号由小到大顺序填写。

6、第七类图书，要在把新增、减的图书进行正确的分类后，按大类（7010、7020......）填写增、减凭单，不要按书名填写。

固定资产管理流程

固定资产管理流程编制日期审核日期批准日期修订记录3、工作程序3.1固定资产的购置3.1.1总部各中心根据工作需要，提出固定资产购置申请；3.1.2行政人力中心进行购置申请初步审核，如目前有可供调配的同类资产，则与相关部门协商调配，不再购置；3.1.3购置申请经财务管理中心审核，项目执行总经理审核后，按如下权限进行审批：1)单笔小于等于5万的固定资产的购置由财务分管副总裁审批；2)单笔大于5万小于等于10万的固定资产的购置申请由财务分管副总裁审核，总裁审批；3)单笔大于10万的固定资产的购置申请由财务分管副总裁、总裁审核，报董事会审批。

3.1.4购置申请经审批后，行政人力中心与财务管理中心协商固定资产分摊方式，并同项目公司执行总经理协商、沟通后，由财务管理中心通知项目公司计划财务部进行分摊；3.1.5根据资产购置权限范围规定，固定资产购置由行政人力中心或资产使用部门购置。

3.2固定资产验收3.2.1资产购置后，由行政人力中心、资产使用部门共同进行资产验收后，使用部门办理领用手续；3.2.2行政人力中心将发票登记后交项目公司计划财务部，由计划财务部办理固定资产入账手续，并将资产编号告知行政人力中心；3.2.3固定资产的编号：验收入库的固定资产务必由公司资产管理员统一进行编号管理。

资产编号由：A-公司-类别-序号四部分组成公司：HH（翰宏）、BX（冰雪）、RH（瑞华）、JX（建兴）、ZD（钟鼎）类别：FW（房屋建筑）、JT（交通运输）、DZ（电子类办公设备）、JJ（办公家具）固定资产与编号一一对应，每一个固定资产只有唯一的编号。

3.2.4行政人力中心建立固定资产台帐及固定资产标签，标签中需同时标明总部资产标号和其在项目公司计划财务部的财务资产编号，以便资产清查核对。

3.3固定资产发放3.3.1固定资产发放时，行政人力中心要对固定资产进行相应登记；归还时须保持固定资产完好，否则因保管不善和其他人为因素造成固定资产遗失、失窃或损坏的，责任人应按规定赔偿。

固定资产规范管理流程(修订)

固定资产规范管理流程一、目的1、为了加强固定资产的管理，掌握固定资产的构成与使用情况，确保公司财产不受损失，特制定本流程2、为了更好的利用固定资产，实行固定资产归口管理，加强对固定资产的购置、调拨、维修与保养，建立岗位责任制和操作规范，按照集中领导、归口管理的原则以固定资产的类别确定分工管理。

二、公司资产的范围及定义（1）无形资产：是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

如专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等。

（2）固定资产：所有在资产明细账中登记的，使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具和工具等，其单位价值大，使用年限高。

另外，单位价值在1000元以上，使用年限超过1年的不属于生产经营主要设备的物品，或资产金额在1000元以下，但公司认为有控管必要的资产，也作为固定资产管理,具体如下：A、房屋建筑物类：如综合办公楼、生产车间、炕房、项目建设中的建材等；B、机器设备类：如三联机、雅克机、污水处理器、定型柜、工作台、保险柜等；C、交通运输类：如货车、轿车等；D、办公及事务类：电脑、传真机、打印机、复印机、办公桌椅、文件柜、饮水机、沙发等；（3）易耗品。

不具备以上条件的用具、设备、仪器可容易损坏的玻璃器皿等，列为低值易耗品，其单位价值小，使用期短。

对于部分易耗品，虽然其价值小，但使用期较长，由仓库采用帐本进行管理，不同部门的易耗品做上不同的标记，易耗品须报废时按照《报废管理程序》进行，如果丢失，按原价从部门资金中扣除。

三、部门职责：1.各部门职责范围1.1财务中心作为固定资产的主管部门，应建立健全固定资产的明细帐卡。

1.2公司机器设备全部由生产部门归口管理.1.3.生产运营管理部负责生产车间设备的购建、安装、修理和使用管理。

1.4. 各部门负责办公及事务类、其它类、易耗品的购建、安装、修理和使用管理。

1.5.公司的办公设备及厂房建筑物由总裁办进行统一管理。

固定资产管理操作流程8

固定资产管理操作流程8第一篇：固定资产管理操作流程8固定资产管理操作流程一、采购流程1、采购计划审批流程使用部门提交详细采购计划申请——总务处核实库存——（1）库存（有）划拨；（2）库存（无）交专家评审小组评审设备的发展前景、技术参数及购买计划的可行性报告等——财务处审核资金计划——院领导审批最终采购方案——总务处实施采购方案。

２、采购方案操作流程总务处按审批后的采购方案编制“政府采购计划”交市财政局采购办审批——确定招标中心编制招标文件——由使用部门确定招标文件的准确性后——网上公布——使用部门、总务处、纪检派出相关人员参加评标——使用部门与中标单位签订供货合同（合同一式八份：供货方、使用部门、纪检、财务处、、中山财政局（财局支付时需要）、招标中介机构、总务处２份）——如在实施过程中合同出现变更由使用部门接洽处理（变更协议须有法律效应，甲乙双方必须签字盖章确认。

）——总务处办理采购合同预付款审批手续。

二、合同实施流程收货1、设备无需安装的：①、采购货物只为单一使用部门：到货前，由采购员或使用部门合同签署人通知，使用部门固定资产管理员做好收货前的准备，同时向固定资产管理员提供合同复印件；——货到时，使用部门固定资产管理员按供货方提供的送货清单收货，设备有附件的按附件清单（或装箱单）一并逐一点清，同时保存好货物装箱单，对收货时发现货物不符、包装或设备严重损坏、资料不全等，立即通知采购员与供方协商，也可以拒绝收货或退货，送货清单一式二份，签收后自己留存一份，作为备查账；——货收齐后，使用部门通知总务处组织安排验收。

②、同一批采购货物为多个使用部门（货物总务统一发放的）：由采购员通知总务处固定资产仓管员按供货方提供的送货清单收货，并向仓管员提供合同复印件，与明确设备来源渠道，以防出错，并通知验收员组织安排验收，验收合格后——通知使用部门资产管理员领取其物品2、设备需安装的：由使用部门提前安排好场地，对配套的水电设施应提前做好规划、勘测水电使用承载——安装时通知总务处水电组配合，同时使用部门安排相关人员负责全程跟进，并要求供方对预埋件、预安装件须使用方核对后签字确认后，方可安装——安装调试完成，供方完成培训计划，使用部门试运行两周后，设备运行正常——由使用部门通知总务处组织安排验收。

固定资产管理作业流程

水务公司固定资产管理作业流程
一、所有固定资产购置由公司办公室统一办理，先填写《物品申购单》，经公司办公室主任、公司领导批准后落实购置。

凡贰万元以上（含）的固定资产，采购方式按照等价择优、等质择廉的原则，采用询价采购、竞争性谈判、邀请招标、公开招标等采购方式。

二、固定资产一旦购置到位，办公室应会同资产使用人对采购合同规定的标的进行验收，验收未通过，责成供应商处理。

验收合格的固定资产由资产管理员填写固定资产入库验收单办理入库手续。

三、所有采购的实物，由企管部应进行统一编号，填写固定资产入库验收单办理领用手续。

财务处根据固定资产入库验收单进行帐务处理。

企业管理部按照财务部门主数据建立相应固定资产卡片（卡片内容包括固定资产类别、名称、规格型号、使用部门、存放地点、编号等）。

四、企管部具体负责固定资产处置。

包括调拨、赠与、报废、变卖等调拨、盘亏（盈）、报废、核销、转让、捐赠、划转、出租等工作。

企管部对报废、变卖设备的处理要出具资产处置单由部门负责人、总经理室审核同意方可实施，所获得钱款交由财务部统一管理及时打入集团公司账户，确保资金安全。

并在资产处置单中注明。

五、资产在办理报废、变卖、对外调拨后，资产管理员应立即对卡片帐进行销帐，并在卡片帐中注明相应对外调拨单、报废单的销帐号（流水号），财务帐根据卡片帐办理冲销手续。

固定资产管理流程

固定资产管理流程1. 固定资产购置流程（1）立项：对于固定资产需求，由管理部门提出申请，按照企业规定的预算金额上限和采购程序，编制项目立项申请书，经公司领导审核、项目审批通过后，确定项目启动。

（2）招标：根据项目立项申请书编制招标文件，制定招标方案，拟定评审标准。

招标需求由管理部门提供，招标人按照招标方案和评审标准发布招标公告，组织开标会议、评审会议，确定中标单位。

（3）签订合同：中标单位在规定时间内签订合同，约定质量、数量、价格、交货期限和付款方式等事项。

管理部门负责合同审批并归档，按照合同标的物验收。

（4）资产验收：按照合同约定验收资产，资产验收单上详细注明资产名称、规格型号、产地、数量、质量等内容。

验收通过后，管理部门将验收单交给财务部门办理付款手续，同时将资产信息录入资产管理系统。

2. 固定资产使用流程（1）资产领用：管理部门根据实际需求向财务部门领用资产。

领用人员应对资产状态和数量进行检查确认，同时填写领用单，并由管理部门签字确认。

（2）资产使用：使用人应按照资产使用说明书和保养维护方案进行使用和保养。

资产的损耗、维修和保养记录应及时填写在资产台账上。

（3）资产调拨：管理部门负责资产调拨，如需调拨资产，由调拨部门申请，经管理部门和财务部门的审批，确认调拨事宜，并根据调拨单修改资产信息。

（4）资产维修：资产维修需求由使用部门提出，经管理部门审批后，由财务部门负责联系维修人员并跟进维修进度，维修完成后，管理部门应验收资产。

（5）资产报废：资产报废需求由使用部门提出，财务部门根据实际情况评估资产价值，经管理部门审核，确定资产是否报废，若报废，将资产信息从资产管理系统中删除，并办理相关手续。

3. 固定资产盘点管理流程（1）盘点任务分配：管理部门根据盘点计划，将资产盘点任务分配给相关人员，并提供资产对照清单。

（2）盘点检查：盘点人员到现场实际盘点，应记录每个资产编号、名称、数量、存放地点及质量等信息，并与资产对照清单核对，确保信息的准确性。

固定资产管理流程图

固定资产管理流程图固定资产管理流程图一、资产入库1、采购或自制的固定资产验收合格，经办人按照采购合同或者自制凭证（入库单）填写入库单内容，包括资产名称、规格型号、单位、数量、金额、供货单位、合同号、验收结论等。

一式两份，一份归入原始凭证，一份交由财务部门记录。

2、凭借入库单财务部门记录资产账。

二、资产出库1、按照企业既定的程序，经审批同意后，由资产管理部门填写出库单，包括资产名称、规格型号、单位、数量、金额、使用部门、领用人、用途等。

一式两份，一份归入原始凭证，一份交由财务部门记录。

2、凭借出库单财务部门记录资产账。

三、资产转移1、经过审批同意，需要将固定资产从一个部门或个人转移出来，由资产管理部门负责填写资产转移单，包括资产名称、规格型号、单位、数量、金额、转移部门、转移人、用途等。

一式两份，一份归入原始凭证，一份交由财务部门记录。

2、凭借资产转移单财务部门记录资产账。

四、资产维修1、固定资产因各种原因需要维修，由使用部门向资产管理部门提出申请，并经审批同意。

维修后经办人应将维修情况及时反馈给资产管理部门，并将维修单交由财务部门记录。

2、凭借维修单财务部门记录资产账。

五、资产报废1、按照企业规定的程序，固定资产达到报废条件需要报废时，由资产管理部门提出申请，并经审批同意。

审批同意后进行报废处理，最后将报废单交由财务部门记录。

2、凭借报废单财务部门记录资产账。

六、定期盘点1、按照企业规定的程序，应定期对固定资产进行盘点。

盘点时需要清点固定资产的数量和状况，并将盘点结果记录在盘点表内。

2、凭借盘点表财务部门核对记录资产账。

以上就是固定资产管理的整个流程，通过这个流程可以确保固定资产的准确记录和管理，防止资产的流失和浪费。

物业部固定资产管理标准作业程序

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汇报人：
目录
CONTENTS
按照使用年限分类：短期固定资产和长期固定资产
按照使用性质分类：生产用固定资产和非生产用固定资产
按照使用部门分类：行政用固定资产、生产用固定资产、销售用固定资产等
按照使用状态分类：在用固定资产、闲置固定资产、报废固定资产等
固定资产安全状况：固定资产的安全性和风险控制情况
固定资产管理信息化程度：固定资产管理的信息化程度和信息化效果
考核结果作为绩效考核的依据考核结果作为奖惩的依据考核结果作为岗位调整的依据考核结果作为培训计划的依据
汇报人：
考核制度：建立考核制度，对固定资产管理情况进行考核
奖惩措施：根据考核结果，对责任人进行奖惩，激励其更好地履行职责
固定资产管理效率：包括固定资产登记、盘点、维护等环节的效率
固定资产使用率：固定资产的使用频率和利用率
固定资产维护成本：固定资产的维护费用和维护效果
固定资产折旧率：固定资产的折旧速度和折旧成本
检查固定资产的外观、质量、数量是否与采购
合同相符
检查固定资产的技术参数、性能是否满足使用
要求
检查固定资产的保修期、售后服务是否满足要求
检查固定资产的运输、安装、调试是否满足要
求
检查固定资产的验收报告、发票、保修卡等文件是否齐全
检查固定资产的存放、保管是否符
合要求
对差异情况进行分析，找出原因
对盘点结果进行分类，如正常、异常、报废等
对异常和报废的固定资产进行后续处理，如维修、更换、报废等