公司债法律尽职调查清单(通用版)
公司债券发行尽调清单
公司债券发行尽调清单公司债券发行的尽调清单，通常需要涵盖如下方面：一、基本信息1.公司全称、注册地址、联系电话、企业法人代表、经营范围、主营业务等基本信息。
2.注册资本、实收资本、股本结构、股东名单等基本股权信息。
3.经营年限、经营状况、市场地位等情况。
二、财务情况1.公司的历史财务报表、审计报告和前五年财务数据，包括资产负债表、利润表和现金流量表等财务数据。
2.公司主要财务指标，如净利润、毛利率、营业收入、资产总额等。
3.评估公司的财务风险，包括资金状况、借款利用情况，以及资产负债率等。
三、业务情况1.公司的主营业务及业务范围，包括渠道、竞争力、市场份额等。
特别是该类公司经营的过程中，是否遵守法律法规要求，是否存在依法经营、顺应市场需求的所有优势。
2.公司的业绩及增长趋势，如市场占有率、市场份额、业务规模和营收水平等，以及未来业务发展规划。
3.公司获得的市场领先优势，如核心技术、品牌知名度、市场份额等。
四、风险管理1.公司的风险管理体系，如风险防范、内部控制制度等。
2.公司的重要客户及客户结构，重要供应商及供应商结构情况，以及与其中关键客户或供应商的业务关系。
3.公司的环境、社会及治理（ESG）风险，包括环境风险、社会责任风险和治理风险等。
五、法律事务1.公司涉及的法律事务，如知识产权、合同纠纷、诉讼和仲裁等。
2.公司是否有质押、抵押、担保等债务安排，以及是否有非常规资金流动、诉讼缠身等情况。
3.是否有相关批文、证照和行业资格等。
总结以上是公司债券发行尽调清单的主要内容，主要目的是为投资者提供全面的信息，以帮助他们了解该公司的经营状况、财务状况、风险状况和法律事务等。
这些信息可以帮助投资者评估公司的价值，从而作出合适的投资决策。
尽职调查清单(企业单位债)
发行企业债券尽职调查清单以下资料清单系根据当前企业债券主管部门对债券发行申报的有关规定及申报材料的内容要求编制而成，将作为我们策划贵公司发行企业债券方案及制作申请文件的基础材料，该等基础材料的真实性、准确性、完整性及资料提供的及时性，将影响到贵公司发行企业债券方案的可行性及申报进度，敬请贵公司及时提供以下资料，本公司将严格履行保密责任。
说明：（1）本清单中所述“发行人”或“公司”指【】。
（2）随着工作的深入，我们将可能向贵公司提出进一步的补充文件清单。
（3）如果本清单要求提供的某一项或多项文件并不适用于相关单位，请以书面回复的方式作出说明。
（4）以下要求提供的文件资料，除非另作说明，否则应包括自公司或公司的附属机构成立至今的所有文件资料。
（5）如果无特别说明，要求提供的文件均为原件或原件的复印件。
（6）对文件资料中有关问题，我们可能需要进一步咨询贵公司有关人员。
1发行人基本情况1.1发行人概况：公司名称、住所、法定代表人、主要经营范围等。
1.2历史沿革、股东情况。
1.3发行人的公司治理。
1.4发行人与其母公司、子公司等投资关系的完整结构图（从最上游直至最下游的所有企业）。
结构图应标明控股/持股/控制关系、持股份额、其它持股人的详情。
1.5公司拥有的主要子公司的详细清单，该清单的内容包括：下属企业的名称、成立时间、注册地址、注册资本、股权状况（股东名称、出资额、持股比例，或控制关系）、企业性质、经营范围、主营业务、最近一期财务情况、是否合并报表。
1.6有关发行人及其下属企业主体资格的法律文件：1.7发行人现阶段和以往享受过的优惠政策。
1.8发行人在过去三年内进行的（境内和境外）投资、出售、收购、兼并、增资、减资、合并、分立、重大改组、变更情况。
2发行人所在行业情况2.1发行人所在行业基本情况调查2.2发行人在同行业中的地位和竞争优势分析3发行人主要业务情况3.1发行人最近三年（2005～2007）的收入及其构成情况。
发行公司债券尽职调查清单
公司债券尽职调查清单致：有限公司（以下简称“贵公司”）就贵公司拟申请发行非公开发行公司债券工作事宜（简称“公司债发行”），我公司根据规定，需对贵公司公司债券发行的有关事项进行尽职调查。
我司对贵公司公司债发行有关的重要事项进行核查是有效推进贵公司公司债发行工作的基础，敬请贵公司积极组织相关部门或人员按照本清单及其所附相关表格的要求填制或收集、整理并及时提供有关文件资料。
其中，对于需待贵公司按照本次公司债发行的需要逐步完成相关步骤或工作后方能提交的文件，可待相关步骤完成时提供给我司。
贵公司对本清单所涉问题的答复和提供的文件资料应确保无虚假记载、误导性陈述和重大遗漏的情形。
随着尽职调查工作的开展，我司项目组会根据实际情况向贵公司出具补充文件清单，请贵公司予以配合，谢谢。
xxxxxxxxxxx公司x年x 月一、贵公司基本情况调查1．贵公司在工商部门调取全部工商登记资料，调取材料包括设立、变更材料；涉及年检的，调取近两年的年检材料。
2．贵公司业务经营涉及到的许可、资质证件或证照复印件3．贵公司组织结构图、控制权结构图，请提供贵公司控股子公司、参股子公司、分公司情况（包括但不限于被投资企业最新加盖工商年检登记印章的企业法人营业执照副本复印件、验资报告、最新有效的公司章程、最近一年的审计报告或财务报告）4．贵公司拥有的土地使用权、房屋、知识产权的权属证明文件；贵公司拥有的财产如存在产权纠纷或瑕疵情况请予以说明并提供相关文件5．贵公司的关联企业情况，是否存在同业竞争6、贵公司现任董事、监事、高级管理人员的基本情况，包括姓名、性别、年龄、从业简历、持有本公司股票及债券情况二、贵公司实际控制人情况调查1．若实际控制人为自然人，请提供其身份证复印件及简历、所持有其他企业股权情况的说明；若实际控制人为法人，请提供其最新通过工商年检的企业法人营业执照副本复印件、最近一年审计报告（如有）或财务报告、主要业务情况和所投资企业情况的说明三、公司主营业务情况调查1．贵公司所从事业务的书面说明（包括但不限于业务类型、业务范围，作业流程图，经营方式等相关情况）2．请说明贵公司产品或服务类别、生产工艺或服务流程及其用途（如有）3．请提供贵公司所属行业现状和行业前景的相关资料4．请提供贵公司在行业中的地位的相关资料5．请说明贵公司在行业中的竞争优势6．贵公司产、供、销模式或主要服务模式的说明介绍7．贵公司业务发展目标、发展计划8．贵公司的生产经营符合是否环保情况的说明及相关文件四、公司治理和内部控制情况1．贵公司最近两年的“三会”文件（如有）2．请提供贵公司基本管理制度，包括但不限于：“三会”议事规则（如有）、财务会计管理制度、业务管理制度等3．证券资格会计师事务所出具的贵公司内控鉴证报告（如有）4．贵公司最近两年来是否存在违反工商、税收、土地、环保、海关、质量技术监督、劳动与社会保障等部门的规定而受到处罚的情形？如有，请出具书面详细说明五、财务状况及偿债能力调查1．贵公司最近两年审计报告及最近一期财务报表和其他相关财务资料1.1 贵公司最近两年由证券资格会计师事务所出具的审计报告及财务报告1.2 贵公司最近一期的财务报表1.3 贵公司与重要或异常的财务报表项目相关的财务资料1.4 贵公司合并范围内重要子公司最近两年经审计的财务报告及最近一期的财务报表1.5 贵公司参股子公司最近一年的财务报告及审计报告（如有）1.6 贵公司关于来源于政府的收入、现金流低于50%的专项说明2．贵公司主要会计政策和会计估计2.1 贵公司执行的会计准则或会计制度以及采用的主要会计政策和会计估计2.2 贵公司最近两年内发生的会计政策或会计估计变更及其影响的说明（如有）3．贵公司合并财务报表的范围3.1 贵公司纳入最近两年合并财务报表的子公司范围3.2 贵公司最近两年合并财务报表范围发生重大变化的原因说明4．贵公司主要税项4.1 贵公司最近两年实际执行的主要税项的税种及税率情况的说明4.2 贵公司最近两年内享受的税收优惠政策所依据的法律、法规、规范性法律文件或者有权政府部门的批准文件（如有）4.3 贵公司最近两年内享受的财务补贴政策所依据的法律、法规及有权政府部门的批准文件，以及该等财务补贴的来源、归属、用途等情况（如有）5．贵公司主要财务指标分析5.1 贵公司最近两年分年度合并口径的综合毛利率、主要产品或服务类别的毛利率、总资产收益率、净资产收益率等盈利能力指标及其变动分析5.2 贵公司最近两年每年度末合并口径的资产负债率、流动比率、速动比率、利息保障倍数、贷款偿还率等偿债能力指标及其变动分析5.3 贵公司最近两年分年度合并口径的总资产周转率、存货周转率和应收账款周转率等营运能力指标及其变动分析6．贵公司的营业收入6.1 贵公司最近两年营业收入分产品类别或服务种类以及地域分布构成主要构成收入的产品构成及地域构成，以及对前五位主要客户的收入实现情况6.2 贵公司最近两年内主要产品或服务的价格变动情况，以及市场上相同或相近产品或服务的价格信息和价格走势6.3 贵公司最近两年内主要产品或服务的销量变化资料，以及重大或异常变动的原因说明7．贵公司的销售成本与销售毛利7.1 贵公司最近两年内主要产品或服务的成本构成明细表，以及主要产品或服务单位成本大幅变动的书面说明7.2 贵公司最近两年内分产品或服务的毛利率指标及其变动情况，以及毛利率未来的变动趋势说明8．贵公司的期间费用8.1 贵公司最近两年的营业费用明细表8.2 贵公司最近两年的管理费用明细表8.3 贵公司最近两年的财务费用明细表9．贵公司的应收款项9.1 贵公司最近两年度末的应收款项明细表和账龄分析表、主要债务人及主要逾期债务人名单9.2 贵公司与大额应收账款相关的合同9.3 贵公司与大额预付账款相关的材料或设备采购合同9.4 贵公司应收票据的取得、背书、抵押和贴现情况9.5 贵公司坏账准备计提政策和实际核销情况说明9.6 贵公司最近两年内是否存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况说明10．贵公司的存货10.1 贵公司最近两年每年度末的存货明细表10.2 贵公司发出存货成本的计量方法、存货跌价准备的计提方法及实际计提情况说明10.3 贵公司最近两年内存货余额大幅波动的原因说明，以及是否存在大量积压或冷备情况说明11．贵公司的主要债务11.1 贵公司最近两年的主要银行借款情况，在主要借款银行的资信评级情况，以及是否存在逾期还款情形11.2 贵公司最近两年的应付款项明细表，应付票据是否真实支付，大额应付帐款的账龄和逾期原因11.3 贵公司最近两年对内部人员和关联方的负债，主要合同承诺的债务金额、期限、成本情况说明12．贵公司的现金流量12.1 贵公司最近两年经营活动、投资活动和筹资活动现金净流量的分类构成12.2 贵公司最近两年经营活动现金净流量与净利润背离的情况说明12.3 贵公司最近两年的资本性支出情况说明六、信用记录调查1．银行征信系统查询的贵公司企业基本信用信息报告2．贵公司最近两年获得主要贷款银行的授信情况及贷款偿还情况3．贵公司最近两年与主要客户发生业务往来时是否有严重违约的情况说明4．贵公司最近两年发行的公司债券以及偿还的情况说明（如有）5．评级机构出具的信用评级报告七、所募资金用途调查1．募集资金用于项目投资、股权投资或者收购资产的，请提供拟投资项目的基本情况、股权投资情况、拟收购资产的基本情况，以及该项目的立项、用地、环保文件、项目可研报告（如有）2．募集资金用于偿还银行贷款的，请提供拟偿还贷款的借款协议等文件3．募集资金用于补充流动资金的，请提供关于补充流动资金必要性的说明。
公司债券法律意见书尽调清单6篇
公司债券法律意见书尽调清单6篇第1篇示例：公司债券法律意见书尽调清单是对公司债券发行进行法律审查和尽职调查的重要工作。
通过对公司债券法律意见书尽调清单的梳理和检查，可以帮助投资者和发行人了解债券发行过程中的各项法律事项，保障债券发行的合法性和规范性。
以下是一份关于公司债券法律意见书尽调清单的内容：一、公司基本情况1. 公司名称、注册地、经营范围等基本信息；2. 公司章程和组织结构，包括公司治理结构、股东和董事会情况等；3. 公司经营状况和财务状况，包括公司近期财务报表、财务指标等信息。
二、债券发行情况1. 债券发行计划、用途及额度等相关信息；2. 债券发行方式、期限、利率等发行条款；3. 债券承销商、律师事务所、评级机构等主要参与方情况。
三、法律意见书内容1. 法律意见书主体部分是否充分、准确地概述了法律问题和公司承诺事项；2. 法律意见书中是否包含适用法律法规、公司章程和债券发行文件等相关法律依据；3. 法律意见书所述法律意见是否清晰、准确，对公司债券发行可能产生的法律风险是否进行了充分披露。
四、相关法律文件1. 债券发行文件、债券承销协议、债券承销商委托协议等相关合同文件；2. 公司章程、董事会决议、股东大会决议等公司内部文件；3. 债券评级报告、财务审计报告、法律意见书等外部文件。
五、法律审查结论1. 公司债券发行是否符合相关法律法规、公司章程和债券发行文件的规定；2. 债券发行可能存在的法律风险和合规问题是否得到合理解决和披露；3. 法律审查人员对公司债券发行合法性和合规性的意见和建议。
在对公司债券法律意见书尽调清单进行审查时，需要充分考虑公司的实际情况和债券发行的具体情况，确保债券发行过程中的法律问题得到有效处理和解决。
要注意保护公司和投资者的合法权益，防范可能存在的法律风险，提高公司债券发行的合规性和可持续性，促进企业融资的平稳进行。
【公司债券法律意见书尽调清单】的健全和完善，对维护资本市场秩序和保障投资者权益具有重要意义。
尽职调查报告清单(债券)
尽职调查清单本调查清单是辽宁 **律师事务所所根据企业发行债券项目的要求，基于以往的尽职调查经验和对贵公司经营活动的初步理解，为更好地完成本次尽职调查工作而编制。
如果清单中所需要的某一项文件不合用于贵公司，请在清单目录(格式见后)备注中注明“不合用”。
如有重复的文件请在文件清单目录备注中说明“见第 X 项文件”。
请贵公司将相关资料文件按照本清单顺序罗列，并请按照本清单的序号制作相应的文件清单目录以便核实和交接。
公司控股子公司或者其它分支机构，请参照本文件清单提供相关文件及其清单目录。
尽职调查清单所要求的资料由贵公司提供，其真实性、准确性、完整性由贵公司负责，我们对贵公司提供的资料承担保密义务。
随着尽职调查工作的发展和对贵公司进一步的了解，我们可能会提出更进一步的资料清单。
如果贵公司对资料清单有任何问题，请随时与我们联系。
尽职调查清单联系人为：并请提供公司内部相关人员的通讯录：注：本尽职调查清单中， 红色字体为尽职调查工作建议部门分工， 请企业按照自身实际部门设置分配工作， 并在各对口部门委派专职人 员 (相关信息补充至上面的表格) 与我方接洽包括材料提交等尽职调 查事宜。
法律部 项目负责人名字手机Email市场部负 ……责人工程技术部负责人 生产管理部负责人 人事管理部负责人 财务部负责人Email姓名手机........................................................................................................................................................................................ 错误!未定义书签。
........................................... 错误!未定义书签。
.....................................................................................................................................................【行政部及法律部】1.1.1 公司设立的政府批准文件 1.1.2其它为设立公司向主管机构提交的报告及其批准、确认、备案文件1.1.3 公司设立时的股东名称、出资额、出资比例清单1.1.4 营业执照1.1.5 公司章程1.1.6 发起人协议1.1.7 创立大会文件1.1.8 评估报告1.1.9 审计报告1.1.10 验资报告和出资证明，股东出资资产(包括房屋、土地、车辆、商标、专利等)的产权过户证明1.1.11 合资合同1.1.12 工商登记文件1.2.1 历年营业执照1.2.2 历年公司章程1.2.3 历年的工商登记文件1.2.4 历年业务经营情况记录说明1.2.5 历年的年度检验1.2.6 历年的年度财务报告1.3.1 公司(发行人)设立时，各发起人的营业执照(或者身份证明文件)1.3.2 公司(发行人)设立时，各发起人的财务报告1.3.3 如自然人发起人，其直接持股和间接持股的情况说明1.3.4 如自然人发起人，其在公司(发行人)的任职情况说明，及其亲属在公司(发行人)的投资任职情况说明1.3.5 发起人出资资产产权的合法性证明及产权证明1.3.6 发起人出资资产是否存在纠纷或者潜在纠纷的说明1.3.7 发起人股分转让情况说明及股分转让的相关证明文件1.3.8 公司(发行人)注册登记资料1.3.9 股东出资验资资料及报告1.3.10 股东出资后，公司(发行人)与股东之间的交易记录1.3.11 股东出资资产 (包括房屋、土地、车辆、商标、专利等)的产权过户证明文件1.3.12 发起人若以实物、知识产权、土地使用权等非现金资产出资的，提供资产评估报告；对于以高新技术成果出资入股的，提供相关管理部门出具的高新技术成果认定书1.4.1 相关的股东大会(或者股东会)、董事会、监事会相关文件1.4.2 相关的政府批准文件1.4.3 相关的评估报告1.4.4 相关的审计报告1.4.5 相关的验资报告1.4.6 股权转让协议1.4.7 工商变更登记文件1.4.8 历次股权转让变更后的股东名称、出资额、出资比例清单1.4.9 历次股权转让向政府机构提交的报告及其批准、确认、备案文件1.5.1 历次关于重大重组的股东大会(或者股东会)、董事会、监事会相关文件1.5.2 历次重组协议文件1.5.3 历次重组的政府批准文件1.5.4 历次重组的审计报告、评估报告、中介机构的专业意见1.5.5 债权人允许债务转移的相关文件1.5.6 重组相关的对价支付凭证和资产过户文件① “重大重组”指公司发生“合并、分立、收购或者出售资产、资产置换、重大增资或者减资、债务重组等”事项1.6.1 公司股东名称、出资额、出资比例清单1.6.2 公司(发行人)主要股东(实际控制人)的营业执照、公司章程、财务报告、审计报告1.6.3 作为发起人的自然人股东的身份证、国籍1.6.4 主要股东的情况说明：包括主营业务、股权结构、生产经营、主要股东之间关联关系或者一致行动情况及相关协议；1.6.5 主要股东所持公司股分有否质押、冻结和其他限制权利的情况的申明文件，如有，提供相关文件1.6.6 控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的公司股分有否重大权属纠纷情况的申明文件，如有，提供相关文件1.6.7 公司主要股东和实际控制人最近三年内变化情况或者未来潜在变动情况的说明1.7.1 内部职工股的审批文件、募股文件、缴款证明文件及验资报告1.7.2 内部职工股历年托管证明文件1.7.3 若存在工会持股、职工持股会持股、信托持股或者股东数量超过二百人，则提供相关股分形成及演变的法律文件；上述股分进行清理过的，提供相关的协议文件、决策文件、价款支付凭证等1.8.1 监管机构的监管记录和处罚文件【市场营销部、技术研发部】2.1.2 请提供行业主管部门制定的发展规划、行业管理方面的法律法规及规范性文件2.1.3 请分析本行业未来走向和市场预测，影响本行业发展的有利和不利因素；2.1.4 请分析本行业竞争格局和市场化程度、行业内的主要企业和主要企业的市场份额、进入本行业的主要障碍、市场供求状况及变动原因、行业利润水平的变动趋势及变动原因；2.1.5 请分析本行业企业采用的主要商业模式、销售模式、赢利模式，公司(发行人)采用的模式说明2.1.6 请分析本行业是否有周期性、区域性或者季节性特征；2.1.7 请分析公司所处行业与上、下游行业之间的关联性，上下游行业发展状况对本行业及其发展前景的有利和不利影响；2.1.8 请分析影响本行业发展的有利和不利因素，如行业政策、可替代服务、行业发展瓶颈等。
公司法律尽职调查资料清单
关于【XX】公司的法律尽职调查清单附表一：业务资质/认可认证清单填表单位（盖章）：填表人（签名）联系方式：填表日期20 年月日清单填报须知一、填制本表时所填内容务求真实、准确、完整，表格内容将作为本所出具法律意见书及相关法律文件之重要依据。
二、请在填列完本表格后签字盖章（电子版注明即可，无需盖章签字）。
三、请提供表格内容所反映之证书及相关文件的复印件。
四、若相关文件数量众多，请将表格部分复印后续写，每页均须签字盖章。
五、若表格项目未能全面反映相关文件内容，请在备注栏说明。
10附表二：员工住房公积金及社会保险情况清单填表单位（盖章）：填表人（签名）联系方式：填表日期20 年月日清单填报须知一、填制本表时所填内容务求真实、准确、完整，表格内容将作为本所出具法律意见书及相关法律文件之重要依据。
二、请在填列完本表格后签字盖章（电子版注明即可，无需盖章签字）。
附表三：自有土地使用权清单填表单位（盖章）：填表人（签名）填表日期20 年月日清单填报须知一、填制本清单时，所填内容务求真实、准确、完整，书写清晰无误。
二、请在表格相应位置填写填表单位名称，填写完毕后填写人请在表格相应位置签字并加盖填表单位公章。
三、本表格有书面及电子两种格式，采用书面形式时请保证书写清晰无误；无论采用哪种形式，请在表格右下方签字盖章。
四、若土地使用证和房屋产权证两证合一，土地使用权证号一栏中应填写房地产权证证号。
五、请提供表格内容所反映之《国有土地使用权证》及相关文件的复印件。
六、若土地使用权证尚未取得，请在备注栏注明。
七、若表格项目未能全面反映贵司情况，请提供书面说明；书面说明须签字盖章。
八、若上述证书及文件数量众多，请预先将表格部分复印后填写，每页均须签字盖章。
附表四：向第三方租赁的土地使用权清单填表单位（盖章）：填表人（签名）填表日期20 年月日清单填报须知一、填制本清单时，所填内容务求真实、准确、完整，书写清晰无误。
二、本表格有书面及电子两种格式，采用书面形式时请保证书写清晰无误；无论采用哪种形式，请在表格右下方签字盖章。
法律尽职调查清单[1]
![法律尽职调查清单[1]](https://img.taocdn.com/s3/m/e6089448f342336c1eb91a37f111f18583d00c0d.png)
法律尽职调查清单[1]一、公司基本信息1. 公司名称和注册地址2. 公司注册资本及实收资本3. 公司成立时间4. 公司股权结构5. 公司经营范围6. 公司主要业务、客户、竞争对手情况7. 公司财务状况，包括财务报表、资产负债表、现金流量表等二、公司组织结构和管理1. 公司组织机构及人员分工情况2. 公司管理制度及运作方式3. 公司股东会、董事会和监事会的成员及权利义务4. 公司高管人员资格、任职情况以及工资福利三、公司合同和协议1. 公司合同和协议清单，并结合公司经营范围进行分析2. 公司合同和协议的法律风险，如违反信用、知识产权等方面的风险四、公司知识产权1. 公司所拥有的知识产权，包括专利、商标、版权等情况2. 公司知识产权的注册、转让、许可使用情况是否符合相关法律法规3. 公司是否存在侵犯他人知识产权的风险五、公司合规情况1. 公司在经营过程中是否符合国家法律法规要求，如环保、安全生产等方面是否存在违法违规行为2. 公司是否有安全生产合规、环保合规等合规性专项审计报告3. 公司是否存在反垄断、商业贿赂等行为六、公司重大诉讼和仲裁案件1. 公司是否存在重大诉讼和仲裁案件2. 公司的被告或原告身份，诉讼或仲裁案件的案情，案件的进展情况以及可能的法律风险七、公司重大交易1. 公司是否存在重大并购、重组、资产出售或收购等交易2. 交易的目的、方式、尽职调查报告、交易文件、公司的融资情况等八、公司风险管理体系1. 公司风险管理制度及实践情况，包括内部控制、风险识别、评估和管理等2. 公司是否存在重大风险，如商业风险、财务风险、法律风险等3. 公司的灾难恢复和应急预案九、公司信用状况1. 公司信用状况，包括企业信用评级、历史信用记录、银行征信记录等情况2. 公司是否存在失信行为十、公司员工福利和就业关系1. 公司员工福利和就业关系，包括工资、社会保险、福利、劳动合同等方面情况2. 公司是否存在未签订或违反劳动合同等行为以上是尽职调查的基本清单，具体清单还需根据公司的实际情况进行调整和补充。
公司债券法律意见书尽调清单
公司债券法律意见书尽调清单一、背景介绍公司债券作为公司融资的主要渠道之一，在资本市场中扮演着重要的角色。
为了保证公司债券发行的合法性和合规性、保护债券投资者的权益，相关法律意见书的尽调工作显得尤为重要。
本文档旨在对公司债券法律意见书的尽调清单进行详细说明，以确保尽调工作的全面、系统和有针对性。
二、公司信息尽调1.公司基本情况–公司名称–注册地址–经营范围–注册资本–成立日期–法定代表人2.公司治理结构–董事会成员及背景–监事会成员及背景–高管团队成员及背景3.公司财务信息–近三年财务报表–主要经济指标–资金状况和偿债能力–公司对外担保情况4.公司法律风险–设立和变更手续是否合规–公司是否涉及诉讼和仲裁案件–公司是否存在未决的重大法律纠纷三、债券发行相关尽调1.发行方基本情况–发行方名称–注册地址–注册资本–法定代表人2.债券发行方案–发行规模–债券种类和期限–债券发行方式–债券募集资金用途–发行费用和手续费3.债券担保情况–是否提供担保–担保种类和担保方–担保物性质和价值4.债券发行文件–债券发行公告–债券发行说明书–债券承诺书–其他相关文件四、法律意见书尽调1.法律意见书范围–确定法律意见书的具体范围和内容2.相关法律法规尽调–相关证券法律法规–公司法律义务和法规3.债券发行法律风险尽调–发行方是否符合相关法律法规–发行方是否存在违约风险–发行方是否存在未披露重大信息4.债券投资者权益尽调–保障债券投资者权益的法律规定–发行方对债券投资者权益的保障措施五、其他尽调内容1.市场环境尽调–债券市场行情和趋势–相关法律政策和规定2.债券评级机构评估–债券评级结果和评级机构报告六、总结与建议根据以上法律意见书尽调清单的内容，可以全面了解公司债券的法律风险和投资者的权益保障情况。
在发行公司债券过程中，需要根据尽调结果提供相应的法律意见和建议，确保债券发行的合法性和合规性。
注意：本文档为公司债券法律意见书尽调清单，不具备法律意见书的法律效力。
公司债法律尽职调查清单(经典版)
法律尽职调查清单公司债法律尽职调查清单一、发行主体资格及历史沿革1、公司最新营业执照、组织机构代码证、税务登记证（三证合一请提供三证合一版本）2、公司设立登记工商文件、历次变更登记工商文件（包括但不限于股东、注册资本、实收资本、住所、经营范围、经营期限等）3、公司注册资本实缴证明（以非货币出资的情形适用），包括评估的相关文件及权属转移至公司的相关证明4、公司股东签署的现行有效公司章程5、公司现任法定代表人、董事会成员、监事会成员及高级管理人员情况材料,主要包括：（1）姓名及国籍；（2）性别；（3）年龄；（4）学历；（5）职称；（6）主要业务简历（7）曾经担任的重要职务及任期；（8）在公司的现任职务。
6、股东会、董事会、监事会议事规则、主要规章制度（含关联交易、公司财务、会计、投资等制度）和部门介绍（纸质+电子版）7、公司及全资和控股子公司关于最近三年及一期在工商、环保、土地、税务、劳动、安全生产、消防、技术监督等方面不存在重大违法、违规行为的证明或说明与承诺二、发行主体股权1、公司完整的股权结构图(追溯至实际控制人，包含股权比例与股东名称)2、公司各股东与公司之间以及股东之间关联关系的说明3、公司股东持有的股权是否设定质押或者承诺设定质押，若设定质押请提供相关主合同、质押合同及质押登记文件，以及相关公司董事会、股东会决议和相关审批文件等；若已解除质押，请提供解除质押的相关文件及登记文件4、公司股东持有的股权是否存在被司法冻结或权属争议等限制其转让的情形，若存在请提供该情形的书面说明和相关文件5、公司股东持有的股权是否存在委托持股或代持等相关情况，若存在请提供该情形的书面说明和相关文件6、公司股东是否与第三人签订转让、回购所持公司股权的协议，若存在请提供相关协议7、公司关联方及关联关系的梳理8、公司或其股东是否属于私募投资基金管理人或私募投资资金，若属于请提供登记备案相关文件9、公司设立至今股东历次股权转让的资料，包括但不限于：(1)股权转让协议。
法律尽职调查文件清单(债券)
债券发行
法律尽职调查清单
浙江律师事务所
二零一五年八月
清单说明
本文件清单作为项目开展和推进的基础，请公司确保文字材料和数据的真实、准确、完整，并请注意如下问题：
（1）如公司能够提供清单列出的某项文件，请在这项文件“有”一栏处画“√ ”，并请提供完整、准确的文件文本（包括其附件及任何修订、补充文件）复印件；若文件以几种文字写成，请提供该文件的各种文字版本。
（2）如公司查明没有清单列出的某项文件，请在该项文件“无”一栏处画“X”；如该项文件尚未取得，请在该项文件“备注”一栏中注明“尚未取得”并写明预计取得的时间。
（3）对于公司提供的文件复印件及书面说明，请加盖公司公章。
本文件清单如有未列或未明确列出、但可能对项目的合法性以及可能的交易造成影响的事件或文件，请公司自行进行说明并提供相关文件。
按照本文件清单提供有关文件时，应提供完整的复印件，包括对此等文件的任何增补和修订。
为方便查考，请在提供的每份文件上按本文件清单的顺序清楚标明编号。
如果公司无法提供本文件清单中的某些文件，敬请作出说明/解释。
根据公司提供文件的进度和项目推进的需要，我们可能会发出进一步的调查清单。
如对文件清单存在任何疑问，请随时联系项目组，确保在理解问题含义及意图后再进行回答。
对于公司在尽职调查过程中提供的任何支持和配合，项目组全体深表感谢！
法律尽职调查文件清单。
债券发行法律尽职调查清单
债券发行法律尽职调查清单债券发行法律尽职调查清单清单说明本文件清单作为项目开展和推进的基础，请公司确保文字材料和数据的真实、准确、完整，并请注意如下问题：（1）如公司能够提供清单列出的某项文件，请在这项文件“有”一栏处画“√”，并请提供完整、准确的文件文本（包括其附件及任何修订、补充文件）复印件；若文件以几种文字写成，请提供该文件的各种文字版本。
（2）如公司查明没有清单列出的某项文件，请在该项文件“无”一栏处画“X”；如该项文件尚未取得，请在该项文件“备注”一栏中注明“尚未取得”并写明预计取得的时间。
（3）对于公司提供的文件复印件及书面说明，请加盖公司公章。
本文件清单如有未列或未明确列出、但可能对项目的合法性以及可能的交易造成影响的事件或文件，请公司自行进行说明并提供相关文件。
按照本文件清单提供有关文件时，应提供完整的复印件，包括对此等文件的任何增补和修订。
为方便查考，请在提供的每份文件上按本文件清单的顺序清楚标明编号。
如果公司无法提供本文件清单中的某些文件，敬请作出说明/解释。
根据公司提供文件的进度和项目推进的需要，我们可能会发出进一步的调查清单。
如对文件清单存在任何疑问，请随时联系项目组，确保在理解问题含义及意图后再进行回答。
对于公司在尽职调查过程中提供的任何支持和配合，项目组全体深表感谢！法律尽职调查文件清单S/N 有无备注（1）现时有效的公司营业执照（2）现时有效的公司组织机构代码证书（3）现时有效的公司税务登记证（国、地税）（4）现时有效的公司银行开户许可证和外汇登记证（若有） 1.2 公司取得的与生产经营有关的许可证、资质证书或其他证书公司历史沿革（形式上确认公司主体情况，是否具备发行主体资格）2.1 公司自成立至今的全部工商登记档案资料，并由工商行政主管机关在该等资料之上及/或其骑缝处加盖工商查询章2.2 其他未在工商行政主管机关登记或备案，但与公司的设立、历次股权变更、注册资本变更等有关的资料。
证券公司公司债尽职调查资料清单模版
证券公司公司债尽职调查资料清单模版证券公司公司债尽职调查资料清单模版以下是证券公司进行公司债尽职调查时需要准备的资料清单模版，以供参考：一、公司概况1.公司基本情况：包括注册地址、法定代表人、公司类型、成立时间、注册资本、股本结构等信息。
2.公司背景与发展：包括公司历史、股东结构、管理层等信息。
3.公司业务板块及经营现状：包括业务布局、收入构成、经营效益等信息。
4.公司市场定位与前景：包括市场规模、市场份额、竞争对手、行业前景等信息。
二、财务状况1.公司财务报表：包括经营报告、现金流量表、资产负债表、利润表等。
2.财务指标：包括总资产、总负债、净资产、经营活动现金净流量、现金流量保障倍数等。
3.会计政策：包括会计准则、会计方法、会计政策变化等。
4.审计报告：包括审计单位、审计意见、审计范围等。
5.其他财务信息：包括资产质量评估、资本充足率、风险管理等。
三、行业与市场分析1.行业现状：包括市场规模、行业增长率、政策环境等信息。
2.市场竞争对手：包括主要竞争对手、市场份额、竞争策略等信息。
3.市场前景：包括市场预测、行业发展趋势、政策影响等信息。
4.其他行业与市场信息：包括新产品开发、技术创新、研究报告等。
四、管理团队与人力资源1.公司治理架构：包括股权结构、董事会、监事会、管理层等信息。
2.管理团队情况：包括高管资历、绩效管理、管理能力等信息。
3.人力资源状况：包括员工数量、员工年龄结构、培训机制等信息。
五、风险管理1.市场风险：包括公司对市场风险的认识、市场风险管理策略。
2.信用风险：包括公司对信用风险的认识、信用策略、风险控制措施等。
3.流动性风险：包括公司对流动性风险的认识、流动性管理策略等。
4.其他风险：包括操作风险、法律风险、声誉风险等。
六、其他1.法律事务：包括公司合规情况、重大诉讼、合同管理等信息。
2.税务事务：包括税收负担、税务合规等信息。
3.公司发展计划：包括公司未来发展规划、战略目标、投资计划等信息。
非公开发行公司债券之发行人尽职调查清单(律师实用版)
审计机构的《营业执照》、《会计师事务所证券、期货相关业务许可证》等资质文件
31
评级机构的《营业执照》、《证券市场资信评级业务许可证》等资质文件
32
承销商、债券受托管理人的《营业执照》、《经营证券期货业务许可证》及《承销协议》、《债券受托管理协议》等
如有，请提供相关合同等资料
序号
内容
是否取得
13
公司最近三年内是否存在为控股股东、实际控制人及关联方提供担保的情形。
如有，请提供相关合同资料
14
固定资产清单：所有不动产权信息（不动产中心调取）
15
受限资产清单（资产抵押、质押合同）、对外担保、资金拆借情况及合同
16
公司所有融资合同（银行贷款合同及对外担保合同）
22
公司在过去两年及可预见的未来有否与第三方发生任何在法律诉讼或仲裁程序以外的纠纷或政府机构进行的调查（例如向主管部门的投诉、由主管部门所决定的处罚或罚款等），并请提供其中存在潜在纠纷的重大合同及合同当事人的往来文件。
序号
内容
是否取得
23
公司董、高、监是否存在正在进行的重大诉讼、仲裁和其他法律程序，如有请说明。
24
公司的以往税务违法情况（若有）
25
公司拟定的《募集说明书》
26
公司拟定的《债券持有人会议规则》
27
公司是否存在在建工程（若有，请提供国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、环保部门关于建设项目环境影响评价文件的批复）
28
网上核查：环保、诉讼、在职人员有无公务员兼职
29
在本项目开展前未到期债券的基本信息（ABS）
17
受限融资租赁物清单
18
特许经营资质证明文件（若有）
公司债尽调清单（模板）
公司债尽调清单（模板）公司债说明：（（2）随着工作的深入，我们可能向贵公司进一步提出补充文件清单。
（（4）如有关问题或文件请求对贵公司确不适用，可不提供。
编号文件名称备注第一章发行人尽职调查情况 1-1 设立情况 1-1-1 发行人设立时的政府批准文件、法律意见书、营业执照、工商登记文件 1-1-2 发起人协议、创立大会文件 1-1-3 发行人设立时的公司章程 1-2 历史沿革情况 1-2-1 发行人历次变更的营业执照、历次备案的公司章程以及相关的工商登记文件1-2-2 发行人成立以来在生产经营方面与主要发起人的关联关系及演变情况的说明1-3 发起人、股东的出资情况1-3-1 发行人设立时各发起人的营业执照（或身份证明文件）、财务报告1-3-2 发行人设立及历次股本变动时的验资报告及验资资料 1-3-3 发行人设立后与股东之间的非交易性资金往来凭证 1-3-4 发行人与股东之间资金占用情况的说明及相关凭证1-3-5 发起人、股东以实物资产出资时涉及的资产评估报告、审计报告及国有资产评估结果核准或备案文件1-3-6 发起人、股东以实物资产出资时，涉及的资产产权变更登记资料文件1-3-7 自然人发起人直接持股和间接持股的有关情况，及其在发行人任职情况1-4 控股股东及实际控制人、发起人及主要股东情况1-4-1 发行人控股股东或实际控制人的组织结构（参控股子公司、职能部门设置）1-4-2 发行人的组织结构（参控股子公司、职能部门设置）1-4-3 控股股东及实际控制人、发起人及主要股东的营业执照、公司章程、最近一年及一期的财务报告及审计报告1-4-4 控股股东及实际控制人、发起人及主要股东如为自然人的，应提供关于国籍、永久境外居留权、身份证号码以及住所的说明1-4-5 控股股东及实际控制人控制的其他企业的营业执照、公司章程、最近一年及一期的财务报告及审计报告1-4-6 控股股东及实际控制人、发起人及主要股东持有发行人股份是否存在质押或权属争议情况的说明及相关文件1-4-7 发行人关于全部股东名称、持股数量及比例、股份性质的说明 1-4-8 股东中战略投资者持股的情况及相关资料 1-5 发行人控股子公司、参股子公司的情况1-5-1 发行人控股子公司、参股子公司的营业执照、公司章程、最近一年及一期的财务报告及审计报告1-5-2 发行人重要控股子公司、参股子公司的主要其他合作方情况和相关资料 1-6 员工及其独立性情况 1-6-1 关于员工人数及其变化、专业结构、受教育程度、年龄分布的说明1-6-2 社保证明和相关费用缴纳凭证 1-7 资产权属及其独立性情况 1-7-1 房屋所有权证 1-7-2 土地使用权证1-7-3 商标、专利、非专利技术、水面养殖权、探矿权、采矿权、版权、特许经营权等无形资产的权属证明1-7-4 资产是否存在被控股股东、其他关联方控制或占用情况的说明1-8 业务、财务、机构的独立情况1-8-1 控股股东、实际控制人与发行人从事的主要业务与拥有的资产情况1-8-2 如存在业务交叉，相互占用资产、资源的情况，要特别说明解决措施和效果1-8-3 控股股东、实际控制人与发行人的财务部门的设置以及独立运作情况 1-9 商业信用情况 1-9-1 重大商务合同及其履行情况 1-9-2 企业征信报告 1-9-3 行业监管机构的监管记录和处罚文件1-9-4 主要银行给予发行人的授信额度、主要银行信用评级情况以及发行人获得的主要荣誉和奖励1-10 内部职工股（如适用）第二章业务与技术调查 2-1 行业情况及竞争状况 2-1-1 行业主管部门制定的发展规划、行业管理方面的法律法规及规范性文件行业研究资料行业杂志、行业分析报告3 国家有关产业政策及发展纲要 2-1-4 通过公开渠道获得的主要竞争对手资料 2-2 采购情况 2-2-1 行业和发行人采购模式的说明文件2-2-2 与原材料、辅助材料以及能源动力供求相关的研究报告和统计资料2-2-3 发行人过往三年的采购情况以及成本变动分析 2-2-4 主要供应商（至少前10名）的各自采购额占年度采购总额的比例说明 2-2-5 与主要供应商（至少前10名）的供货合同 2-2-6 发行人关于采购来源以及价格稳定性的说明 2-2-7 与采购相关的管理制度、存货管理制度及其实施情况2-2-8 发行人关于关联采购情况的说明2-2-9 董事、监事、高管人员和核心技术人员、主要关联方或持有发行人5%以上股份的股东在主要中所占权益 2-3 销售情况 2-3-1 行业和发行人销售模式的说明文件 2-3-2 销售合同（包括关联销售合同）、销售部门对销售退回的处理意见等资料2-3-3 权威市场调研机构关于销售情况的报告2-3-4 主要产品市场的地域分布和市场占有率资料报告期按区域分布的销售记录 2-3-6 报告期对主要客户（至少前10名）的销售额占年度销售总额的比例及回款情况2-3-7 与主要客户（至少前10名）的销售合同 2-3-8 会计期末销售收入异常增长2-3-9 报告期产品返修率、客户诉讼和产品质量纠纷等方面的资料 2-3-10 重大关联销售 2-3-11 董事、监事、高管人员和核心技术人员、主要关联方或持有发行人5%以上股份的股东在主要客户中所占权益第三章同业竞争和关联交易调查 3-1 同业竞争情况 3-1-1 发行人、控股股东或实际控制人及其控制的企业主营业务情况的说明3-1-2 控股股东或实际控制人关于避免同业竞争的承诺函3-2 关联方及关联交易情况主要关联方的工商登记资料 3-2-2 关联交易管理制度 3-2-3 与关联交易相关的会议资料 3-2-4 关联交易协议 3-2-5 发行人高管人员及核心技术人员是否在关联方单位任职、领取薪酬情况第四章董事、监事、高级管理人员及核心技术人员调查 4-1 任职及任职资格 4-1-1 与任职情况及资格有关的三会文件4-1-2 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员相互之间是否存在亲属关系4-1-3 监管部门对于上述人员任职资格的批准或备案文件 4-2 简历及操守 4-2-1 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员简历4-2-2 发行人关于董事、监事、高级管理人员及核心技术人员是否存在违规行为的说明4-2-3 发行人与高管人员所签定的协议或承诺以及履行情况第五章与内部控制调查5-1 公司章程及其规范运行情况5-1-1 与公司章程历次修改相关的三会文件、公司章程进行工商变更登记5-1-2 发行人就其三年内没有存在违法违规行为发出的明确的书面声明5-2 组织结构和三会运作情况5-2-1 组织结构及关于部门职能描述的文件5-2-2 公司治理制度规定，包括三会议事规则、董事会专门委员会议事规则、董事会秘书制度、总经理工作制度、内部审计制度等文件资料5-2-3 历次三会的会议文件，包括书面通知副本、会议记录、会议决议等第六章财务与会计调查 6-1 发行人最近三年及一期的财务资料 6-1-1 最近三年及一期经审计的财务报告及原始财务报表6-1-2 下属子公司最近三年及一期经审计的财务报告或原始财务报表6-1-3 披露的参股子公司最近一年及一期的财务报告及审计报告6-1-4 如发行人最近一年及一期内收购兼并其他企业资产（或股权），且被收购企业资产总额或营业收入或净利润超过收购前发行人相应项目20%（含20%），需要被收购企业收购前一年的利润表并核查其财务状况6-1-5 如接受过国家审计，需要该等审计报告6-1-6 对财务资料中重点事项进行调查、复核或进行专项核查的相关资料 6-2 有关评估报告 6-2-1 公司设立时（含有限责任公司改制期间）及报告期内历次资产评估报告6-2-2 公司设立时（含有限责任公司改制期间）及报告期内历次土地评估报告6-2-3 其他评估报告（矿产、房地产开发存货等） 6-3 有关内控制度 6-3-1 公司管理层对内部控制完整性、合理性及有效性的自我评估6-3-2 注册会计师对内部控制的鉴证意见6-3-3 注册会计师关于内部控制的整改建议及企业的整改措施 6-4 销售收入 6-4-1 发行人收入的产品构成、地域构成及其变动情况的详细资料6-4-2 发行人主要产品报告期价格变动的资料 6-4-3 发行人报告期主要产品的销量变化资料 6-4-4 报告期主要产品的成本明细表 6-4-5 补贴收入的批复或相关证明文件 6-4-6 金额较大的营业外收入明细表 6-4-7 对主要客户的函证文件 6-5 期间费用6-5-1 营业费用明细表 6-5-2 管理费用明细表 6-5-3 财务费用明细表6-5-4 经注册会计师验证的发行人报告期加权平均净资产收益率和非经常性损益明细表 6-6 发行人银行账户资料 6-7 应收款项 6-7-1 应收款项明细表和账龄分析表 6-7-2 主要债务人及主要逾期债务人名单 6-7-3 与应收款项相关的销售合同 6-7-4 应收持发行人5％及以上表决权股份的股东账款情况 6-8 存货明细表及构成分析 6-9 重要的对外投资6-9-1 被投资公司的营业执照 6-9-2 被投资公司报告期的财务报告 6-9-3 投资协议 6-9-4 被投资公司的审计报告 6-9-5 报告期发行人购买或出售被投资公司股权时的财务报告、审计报告及评估报告6-9-6 重大委托理财的相关合同 6-9-7 重大项目的投资合同 6-9-8 发行人内部关于对外投资的批准文件 6-10 固定资产的折旧明细表和减值准备明细表 6-11 主要债务 6-11-1 银行借款合同 6-11-2 委托贷款合同 6-11-3 应付持发行人5％及以上表决权股份的股东账款情况 6-12 纳税情况 6-12-1 报告期的纳税申报表和税收缴款书6-12-2 公司历史上所有关于税务争议、滞纳金缴纳、以及重大关税纠纷的详细情况以及有关文件及信函 6-12-3 公司及各控股子公司的所有纳税凭证 6-12-4 发行人享有税收优惠的有关政府部门的批复 6-12-5 报告期内产品出口退税税率变动情况及相关文件 6-12-6 当地税务部门出具的关于发行人报告期内纳税情况的证明文件 6-13 无形资产摊销和减值情况 6-14 报告期内发行人主要财务指标情况表6-15 报告期内重大会计差错更正情况6-16 报告期内重大会计政策、估计变更情况 6-17 报告期内发行人管理层关于商誉减值测试情况说明 6-18 盈利预测报告 6-19 境内外报表差异调节表 6-20 历次验资报告第七章业务发展目标调查 7-1 发展战略 7-1-1 中长期发展战略规划资料 7-2 业务发展目标 7-2-1 未来二至三年的发展计划 7-2-2 业务发展目标相关文件 7-2-3 制定业务发展目标的依据性文件 7-2-4 业务发展目标与现有业务的关系 7-2-5 募集资金投向与业务发展目标的关系第八章募集资金运用调查 8-1 本次募集资金运用的相关资料 8-1-1 可行性研究报告 8-1-2 关于本次募集资金运用的股东大会、董事会的议案、决议和会议纪要8-1-3 涉及本次募集资金项目有关主管部门的批复或相关核准或备案文件8-1-4 本次募集资金投向涉及安全、环保等需相关政府部门出具的批复8-1-5 如收购资产的，拟收购资产的财务报告、审计报告、资产评估报告及收购协议8-1-6 如收购的资产为在建工程，相关工程资料及收购协议8-1-7 拟增资或收购的企业最近一年及一期经具有证券业务资格的会计师事务所审计的资产负债表和利润表 8-2 历次募集资金使用情况的相关资料 8-2-1 发行人关于历次募集资金运用情况的说明8-2-2 会计师出具的专项报告以及募集资金运用项目的核算资料8-2-3 历次募集资金投向变更的相关决策文件 8-2-4 变更后项目的核准或备案文件 8-2-5 历次募集资金的使用情况报告8-3 发行人关于募集资金运用对财务状况及经营成果影响的详细分析8-4 关于建立募集资金专项存储、使用的文件8-4-1 关于募集资金专项管理的相关制度文件8-4-2 募集资金专项账户的开户证明、使用情况的说明8-5 募集资金投向产生的关联交易（如有需提供） 8-5-1 关联方资料 8-5-2 评估报告和审计报告 8-5-3 项目合作协议及合资公司设立文件第九章风险因素及其他重要事项调查 9-1 既往经营业绩发生重大变动或历次重大事件的相关资料 9-2 重大合同（包括已履行完毕但属于报告期内且对发行人有重要影响的合同） 9-3 诉讼和担保情况 9-3-1 与重大诉讼或仲裁事项相关的合同、协议，法院或仲裁机构受理的相关文件9-3-2 所有对外担保（包括抵押、质押、保证等）合同第十章10-1 担保人基本情况介绍、最新营业执照副本10-2 担保人最近一年一期审计报告及未经审计财务报表10-3 资信状况，担保人获得主要贷款银行的授信情况（提供目前尚未到期的银行贷款合同）等 10-4 担保人累计对外担保金额、累计担保余额及其占净资产比例； 10-5 担保人或有负债情况 10-6 担保人偿债能力分析 10-7 担保物登记情况（如房产证、土地证） 10-8 担保物评估报告 10-9 担保意向函，担保函，担保合同。
公司债尽职调查资料清单
关于发行公司债尽职调查清单一、公司设立和存续相关材料（一）《企业法人营业执照》、组织机构代码证、国税登记证、地税登记证；（二）公司章程；（三）验资报告；（四）股权转让资料：股权转让合同、资产评估报告、审计报告（若有）、关于股权转让的董事会决议和股东会决议、有关外资主管部门的批准文件及批准证书（若适用）、股权转让对价的支付凭证、股东变更的工商登记文件；（五）增资资料（若有）: 增资协议、资产评估报告、审计报告（若有）、董事会或股东会关于增资的协议、验资报告及付款凭证、有关外资主管部门的批准文件及批准证书（如适用）、注册资本变更的工商变更登记文件；（六）公司股份登记薄、说明公司股份发行和所有权的记录及股东协议（若有）；（七）关于公司股权所涉表决权的协议、限定或限制公司股权的协议（若有）。
二、公司组织架构、管理制度及下属子公司的相关文件（一）内部组织架构、部门职责；（二）主要管理制度（包括战略规划制定、财务、采购、投资管理和内部控制制度等）；（三）下属子公司的营业执照复印件、组织机构代码证、国税登记证、地税登记证、情况简介；（四）下属子公司的股权结构图；（五）下属子公司上一年度经审计的财务报表。
三、公司业务经营相关文件（一）公司设立至今取得或换发的对公司资产及业务产生影响的一切重要的政府许可、营业执照、批复、证明、授权、批准、重要来往函电(若有)；（二）有关产品和销售有关该产品所有的限制的政策规定；（包括但不限于生产许可、登记备案文件）（三）取得的其他任何许可证；（四）进出口配额、许可证；（五）其他从事业务经营所需的许可；（六）其他相关文件（若有）。
四、公司负债及义务（一）债务清单：1.未履行完毕的，单笔金额超过人民币50万元；2.列明债权人的姓名、借款额、余额、到期日和收益的使用（无论是否有担保）。
（二）相关文件和协议：（包括贷款协议、信用协议、借据、其他负债证明，所有由公司提供担保、保证人协议、信用证、其他合约、相关的重要函件）。
尽职调查清单(包括重组)非公开发行公司债
尽职调查清单（包括重组）非公开发行公司债尽职调查清单是进行投资或收购等活动前必须进行的调查清单，以了解被投资或被收购对象的商业状况和潜在风险。
对于非公开发行公司债或重组，以下是一个可能的尽职调查清单：一、公司基本情况1. 公司名称、类型、注册地、成立时间、经营范围等基本情况；2. 公司股权结构，包括股东名单、股权比例、变更记录等；3. 公司组织架构、管理团队，包括高管名单、职务、工作经历等；4. 公司相关认证资质，如ISO、CE等；5. 是否存在重大的诉讼、仲裁案件及未决事项。
二、财务情况1. 公司历年财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等；2. 财务指标及其趋势，包括总资产、总负债、净资产、资产负债率、营业收入、净利润、毛利率、净利率、现金流量等；3. 其他财务信息，如税务、债务、融资、资本开支、存货等；4. 与公司财务相关的会计、审计、税务事务所等的报告及意见。
三、商业运营情况1. 产品/服务所涉及的市场、竞争对手、行业前景等；2. 销售渠道和市场覆盖情况，包括销售占比、客户群体、销售方法、市场划分等；3. 供应链情况，包括采购渠道、供货商、成本结构等；4. 研发、生产、营销等方面的业务流程和管理方法；5. 是否存在与公司运营相关的环保、安全等问题。
四、风险管理情况1. 公司所面临的市场、信用、价格、经营、人力、政府等各种风险；2. 公司对风险的评估、控制、防范及应对措施；3. 公司设立的内部风险管理、审计等机构及其工作情况；4. 公司购买的风险保障保险及其保险范围和金额；5. 公司是否存在财务造假、内部管理混乱、账务不清等问题。
五、重组情况1. 重组原因、目的和重组方案；2. 重组中涉及的资产、股权转让、股权合并等事项；3. 重组后公司整体运营、业务结构、组织架构等方面的变化；4. 重组中出现的风险、不确定性及应对措施；5. 重组过程中的法律、财务、税务等问题及解决方案。
总体来说，尽职调查清单需要综合考虑公司的基本情况、财务情况、商业运营情况、风险管理情况以及重组情况等多方面因素，结合实际情况，确定调查重点，全面分析被投资或被收购对象的优劣势和潜在风险，以做出正确的投资或收购决策。
公开发行公司债尽职调查清单
编号及文档名称
是否提供
备注
1、发行人基本情况、历史沿革和实际控制人情况
1-1
发行人工商资料
1-1-1
发行人工商变更登记资料、股权结构、股东名册、资产评估报告，了解发行人设立及最近三年内实际控制人变化情况
1-2
发行人股东情况
1-2-1
发行人的控股股东及实际控制人的基本情况
（包括中国证监会证券期货市场失信信息公开查询平台、中国人民银行征信系统、全国企业信用信息公示系统、国家税务总局的重大税收违法案件信息公布栏、最高人民法院失信被执行人信息查询平台显示的该控股股东或实际控制人的诚信状况）实际控制人应当调查到最终的国有控股主体或自然人为止。
9-2
是否存在重大仲裁、诉讼和其他重要事项及或有事项，并分析对发行人的重大影响
10、核查义务
10-1
核查债券持有人会议规则及债券受托管理协议内容是否符合《管理办法》和中国证监会、相关自律组织业务规则的规定
2-4-3
借款合同，及是否存在对再融资的其他限制条款
3、发行人及本期债券的资信情况
3-1
发行人的资信情况
3-1-1
纳税凭证、借款合同和还款凭证、查询中国裁判文书网、税务网站凭证
3-1-2
违约现象
3-1-3
发行人近三年发行的债券，其他债务融资工具以及偿还情况，以及本次发行后累计公司债券余额及占最近一期经资产的比例
5-5
偿债计划、保障措施、争议解决
5-5-1
偿债计划及偿债措施，偿债账户的资金来源，提取的起止时间，提取额度、提取金额，管理方式、监督安排及信息披露等
5-5-2
构成违约的情形，违约责任及争议解决机制
企业债券尽职调查资料清单
第七部分 风险因素及其他重要事项资料
重大合同（包括已履行完毕但属于报告期内且对发行人有重要影响的合同） 诉讼和担保情况 与重大诉讼或仲裁事项相关的合同、协议，法律或仲裁机构受理的相关文件 所有对外担保（包括抵押、质押、保证等）合同
第八部分 其他资料
序号
8.1.1 8.1.2 8.1.3 8.1.4 8.1.5 8.1.6 8.1.7
资料名称
公司股东会、董事会关于债券发行和上市的决议 评级报告 评级机构营业执照、相关从业资质复印件 法律意见书 律师事务所的营业执照、执业许可证复印件 审计机构的营业执照、证券业务许可证复印件 承销团成员营业执照，证券业务许可证复印件
券商 审计 律师 评级 合计 备注
注意事项： 1、如无特别说明，以上资料均要求提供原件或加盖单位公章的复印件，并同时提供相应的电子版文件（如有）； 2、如提供复印件的，请将资料原件提供给我方人员供其现场查看，复印件加盖公司公章后交我方人员带走； 3、除以上资料外，我方可能会进一步提出新的资料清单，请贵公司积极配合。
公司自成立以来的章程和章程修正案
公司章程历次修改相关的三会文件 公司治理制度，包括三会议事规则、董事会专门委员会议事规则、总经理工作制度 、内部审计制度等文件资料 公司组织结构图及相关部门职能的文件
发行人控股子公司、参股子公司的情况
序号
资料名称
券商 审计 律师 评级 合计 备注
1.8.1 发行人控股子公司、参股子公司的主营业务、经营情况介绍 1.8.2 发行人控股子公司、参股子公司的营业执照、公司章程 1.8.3 发行人控股子公司、参股子公司最近一年及一期的财务报告及审计报告 1.9 董事、监事、高级管理人员情况 1.9.1 董事、监事、高级管理人员的简历 1.9.2 董事、监事、高级管理人员的任职文件 1.10 商业信用情况 1.10.1 贷款卡查询资料 1.10.2 主要银行给予发行人的授信额度、主要银行信用评级情况 1.10.3 行业监管机构的监管记录和处罚文件 1.10.4 银行、税务、海关、环保等机构的调查反馈文件
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法律尽职调查清单
公司债法律尽职调查清单
一、发行主体资格及历史沿革
1、公司最新营业执照、组织机构代码证、税务登记证（三证合一请提供三证
合一版本）
2、公司设立登记工商文件、历次变更登记工商文件（包括但不限于股东、注
册资本、实收资本、住所、经营范围、经营期限等）
3、公司注册资本实缴证明（以非货币出资的情形适用），包括评估的相关文
件及权属转移至公司的相关证明
4、公司股东签署的现行有效公司章程
5、公司现任法定代表人、董事会成员、监事会成员及高级管理人员情况材料，
主要包括：（1）姓名及国籍；（2）性别；（3）年龄；（4）学历；（5）职称；
（6）主要业务简历（7）曾经担任的重要职务及任期；（8）在公司的现任职务。
6、股东会、董事会、监事会议事规则、主要规章制度（含关联交易、公司财
务、会计、投资等制度）和部门介绍（纸质+电子版）
7、公司及全资和控股子公司关于最近三年及一期在工商、环保、土地、税务、
劳动、安全生产、消防、技术监督等方面不存在重大违法、违规行为的证明或说明与承诺
二、发行主体股权
1、公司完整的股权结构图（追溯至实际控制人，包含股权比例与股东名称）
2、公司各股东与公司之间以及股东之间关联关系的说明
3、公司股东持有的股权是否设定质押或者承诺设定质押，若设定质押请提供
相关主合同、质押合同及质押登记文件，以及相关公司董事会、股东会决议和相关审批文件等；若已解除质押，请提供解除质押的相关文件及登记文件
4、公司股东持有的股权是否存在被司法冻结或权属争议等限制其转让的情
形，若存在请提供该情形的书面说明和相关文件
5、公司股东持有的股权是否存在委托持股或代持等相关情况，若存在请提供
该情形的书面说明和相关文件
6、公司股东是否与第三人签订转让、回购所持公司股权的协议，若存在请提
供相关协议
7、公司关联方及关联关系的梳理
8、公司或其股东是否属于私募投资基金管理人或私募投资资金，若属于请提
供登记备案相关文件
9、公司设立至今股东历次股权转让的资料，包括但不限于：（1）股权转让协
议。
（2）关于股权转让的董事会决议和股东会决议。
（3）有关主管部门的批准文件和批准证书（如有）。
（4）资产评估报告或者审计报告（如有）。
（5）股权转让对价的支付凭证。
（6）股东变更登记的工商登记文件。
10、公司设立至今的历次增（减）资材料（如有），包括但不限于：（1）
增（减）资协议。
（2）关于增（减）资的董事会和股东会决议。
（3）资产
评估报告、验资报告或者审计报告。
（4）付款凭证及资产评估。
（5）有关主管部门的批准证书和批准文件。
11、公司历次资产重组、并购（含吸收合并）的股东会决议、协议、审计
报告、评估报告及其他相关文件（如有）。
三、公司资产
1、有形资产情况
1.1公司名下的土地情况说明及土地使用权清单
1.2公司名下的土地使用权证、他项权利证、土地租赁协议及登记证明或抵押
登记等证明文件
1.3与公司土地使用权有关的合同和批准文件，包括土地使用出让合同、抵押
合同等文件以及土地出让金的支付凭证
1.4与公司土地使用权有关的合作开发合同或合作协议
1.5公司房屋所有权证、房屋租赁协议及租赁登记等相关文件
1.6公司所有或租赁的房屋使用、租赁或转让的限制或承诺的详细清单及协议
文件等
1.7确认公司房屋所有权证记载内容与房屋现状是否相符，若有变更而未作变
更登记，请说明变更情况并提供相应文件
1.8确认上述房产上是否设定抵押、担保，若有请提供抵押或担保合同及相应
登记文件和主债务合同
1.9公司拥有的固定资产清单及相关证明文件，包括但不限于公司重要的生产
设施、机器设备、办公设备等及其购买合同、付款凭证；运输工具的购买
合同、付款发票及车辆登记证明的相关证明文件
1.10确认上述固定资产上是否设定抵押、担保，若有请提供抵押或担保合
同及相应登记文件和主债务合同等
1.11公司国有资产产权登记证（如适用）
1.12公司需要说明的其他资产
2、无形资产情况
2.1公司拥有的或正在申请的知识产权清单及相关证明文件包括但不限于专
利、商标、著作权、专有技术等，并提供相应专利权证书、商标注册证、其他知识产权证明及有关申请文件
2.2公司目前正在使用以及使用过的他人的专利、商标或专有技术的情况说明
及相应合同、相关登记等文件
2.3公司为一方主体的技术转让和技术使用许可的情况说明及相关证明文件2.4确认上述知识产权上是否设定质押、担保，若有请提供质押或担保合同及
相应登记文件和主债务合同等
2.5公司知识产权获奖情况说明及相应证明文件
四、公司财务、评级和债券管理
1、银行开户证明
2、公司本部及合并范围（全资或控股子公司）近三年（未满三年的自成立之
日起）财务报表、审计报告及近一期的财务报告或会计报表
3、公司重大融资安排，包括项目融资、融资租赁或分期购买等公司业务的重
大融资安排的文件及协议
4、公司融资年度内的预算方案或者报告
5、有关国家、省级或地方政府向公司提供的补助或补贴的相关批准或其他安
排的批复等文件以及公司享受的财政补贴清单
6、公司本部及合并范围近三年（未满三年的自成立之日起）融资及偿还情况
材料及进展说明
8、公司征信报告
7、主体信用评级报告和债项评级报告（非公开发行可以不提供，由发行人确
定），《信用评级委托协议书》、《债券受托管理协议》(签订后提供)
8、信用增进情况（如有）
9、担保函（如有）
10、其他增信机制及偿债保障措施证明文件及承诺
五、公司的债权债务
1、公司正在履行的借款合同及相应担保合同等文件
2、公司尚未清偿的全部银行贷款清单，包括银行名称、贷款金额、期限、担
保方式等，若有请提供贷款合同及相应保证、抵押、质押合同
3、公司应付帐款清单，包括单位名称、金额、期限、担保方式等，若有请提
供应付款的合同文件、担保（保证、抵押、质押）及相应登记文件
4、公司应收帐款清单，包括欠款单位名称、金额、期限、担保方式等，若有
请提供应收帐款的合同文件、担保（保证、抵押、质押）及相应登记文件5、公司为其他单位提供的担保（保证、抵押、质押）的清单，若有请提供担
保合同及相应登记文件和主债务合同
6、公司近三年的关联交易协议明细及重大关联交易合同
7、公司就上述债权债务发生争议的情况说明，并提供上述争议的有关证明文
件
六、公司及全资或者控制子公司的诉讼、仲裁及行政处罚
1、公司目前是否涉及诉讼或潜在诉讼、仲裁或其他司法程序，以及其他未结
争议的说明，公司股东、董事、监事及高管人员涉及的诉讼、仲裁等的说明，若有请提供相关法律文书等文件
2、目前公司涉及的尚未执行完毕的仲裁机构、司法机构及行政机构的裁决、
判决及决定等相关文件
3、为执行有关仲裁机构、司法机构及行政机构的裁决、判决及决定（比如有
关项目已经发生的各起诉讼或争议）而达成的有关协议，包括但不限于和解协议、支付协议、补充协议等文件
4、公司被政府主管部门处罚或罚款的文件及情况说明
七、公司的税务文件
1、公司的税务登记证
2、公司目前执行的主要税种和税率的说明
3、公司是否享受税收优惠的说明，若有请提供批准文件及优惠依据
4、公司近三年的纳税申报表及完税凭证文件
八、其他情况
1.发行文件（包括发行债券的董事会和股东会决议、募集说明书、融资申请
书、回函、融资合同、担保抵押合同（如有）、特定行业主管部门出具的
监管意见书等与债券发行系的全套法律文件）
2.关于交易参与机构
2.1出具审计报告的会计师事务所及注册会计师营业执照和资质证明、诚信
档
2.2评级机构（如有）营业执照和资质证明、中国证监会公告及诚信档
2.3就项目出具法律意见书的律师事务所及律师资质证明
2.4承销商（如有）的营业执照和资质证明、诚信档、承销协议
2.5受托管理人（如有）的营业执照和资质证明、诚信档、受托管理协议、
相关协会资格证明
2.6与融资人是否存在关联关系说明
2.7。