机关单位财务管理制度范本

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机关事业单位财务管理制度范例

第一章总则第一条为了加强机关事业单位财务管理工作，规范财务行为，保障资金安全，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合本单位的实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本机关事业单位的所有财务活动，包括预算管理、收入管理、支出管理、资产管理、财务监督等。

第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：财务活动必须遵守国家法律法规和财务制度。

（二）真实性原则：财务数据必须真实、准确、完整。

（三）完整性原则：财务活动必须全面、完整地反映单位的财务状况。

（四）效益性原则：财务活动必须注重资金使用效益。

第二章预算管理第四条本单位预算编制遵循“量入为出、收支平衡”的原则，根据年度工作计划和资金需求编制年度预算。

第五条年度预算经单位领导班子集体研究后，报上级主管部门审批。

预算一经批准，必须严格执行。

第六条预算调整必须严格按照规定程序进行，经单位领导班子集体研究，报上级主管部门审批。

第三章收入管理第七条各项收入必须纳入单位财务核算，严禁截留、隐瞒、挪用。

第八条收入票据管理严格执行国家有关法律法规，确保票据的真实性、合法性。

第九条收入资金应及时上缴国库或指定账户，不得擅自坐支。

第四章支出管理第十条支出管理严格执行国家有关法律法规和财务制度，遵循“合理、合规、节约、高效”的原则。

第十一条支出预算一经批准，必须严格执行。

如需调整，按照预算调整程序进行。

第十二条支出票据管理严格执行国家有关法律法规，确保票据的真实性、合法性。

第五章资产管理第十三条严格固定资产管理，实行“谁使用、谁负责”的原则。

第十四条固定资产购置、报废、处置等事项，按照国家有关法律法规和财务制度执行。

第十五条严格无形资产管理，确保无形资产的价值得到合理利用。

第六章财务监督第十六条建立健全财务监督机制，加强对财务活动的监督检查。

第十七条定期开展财务检查，发现问题及时整改。

第十八条对违反财务制度的行为，依法依规进行处理。

行政事业单位财务管理制度范文（4篇）

行政事业单位财务管理制度范文行政事业单位是指由国家、地方或其他行政机关设立，从事公益性活动，主要依靠政府拨款和自有资金的非营利性组织。

其财务管理制度主要包括以下内容：1. 预算编制：行政事业单位必须按照法律法规规定制定年度预算，并提交上级主管部门审批。

预算编制应根据单位的业务特点和需求，合理确定经费支出和收入计划。

2. 资金管理：行政事业单位应按照预算的规定进行资金管理，确保资金的安全和有效利用。

包括预算执行、资金拨付、资金调度等环节。

3. 收入管理：行政事业单位主要收入来源包括政府拨款、社会捐助、服务收费等。

相关收入应按照规定进行登记和核算，确保收入的合法性和准确性。

4. 支出管理：行政事业单位支出主要用于公益性活动和日常运营管理。

支出应按照预算安排和规定的用途进行，确保资金的合理利用和经济效益。

5. 财务报告：行政事业单位应定期编制财务报告，向上级主管部门和相关利益相关方披露财务状况和业绩情况。

报告应包括资产负债表、损益表和现金流量表等。

6. 内部控制：行政事业单位应建立健全内部控制制度，包括财务制度、审计制度、资产管理制度等。

通过内部控制，确保财务活动的规范性和合规性。

7. 外部监管：行政事业单位的财务管理活动应受到上级主管部门的监督和审查。

相关监管部门有权对单位的财务活动进行审计和检查。

上述是行政事业单位财务管理制度的一般内容，具体要求还需根据不同单位的实际情况和相关法律法规进行具体规定。

行政事业单位财务管理制度范文（2）一、总则行政事业单位财务管理制度的目的是规范财务管理活动，严格遵守财务制度，提高资金使用效益，保障财务安全，实现财务管理的规范化、科学化和透明化。

二、预算管理1. 预算编制行政事业单位应按照年度编制财务预算，合理确定资金需求并分配。

2. 预算执行财务部门应根据预算执行情况进行监督和控制，确保支出符合预算安排。

三、会计核算1. 财务会计核算行政事业单位应按照国家有关会计准则进行会计核算，做到凭证真实、账目清晰、数据准确。

机关财务管理制度范本(4篇)

机关财务管理制度范本第一章总则第一条为加强机关财务管理，规范机关财务运作，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国预算法》等法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于各级机关的财务管理工作。

第三条机关财务管理应坚持阳光运作原则，确保财务管理的公开、公正、透明。

第四条机关财务管理应坚持依法、规范、科学、效益的原则。

第二章资金管理第五条机关财务管理应建立健全资金管理制度，确保资金的合理利用。

第六条机关收入包括财政拨款、政府购买服务资金、非税收入等，机关应按照相关法律法规的规定收取、使用和报告收入。

第七条机关支出包括基本支出、项目支出等，机关应按照预算法的规定进行支出管理。

第八条机关应建立资金管理制度，明确资金使用范围、使用方式和使用期限。

第九条机关应加强现金管理，建立现金管理制度，做好现金的收付存储、保管、使用和清算工作。

第三章会计核算第十条机关应建立健全会计核算制度，按照有关会计准则和政府会计制度进行会计核算。

第十一条机关应做好资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表的编制工作。

第十二条机关应加强财政支出信息公开，确保财政支出的公开、公正、透明。

第十三条机关应建立健全会计档案管理制度，做好会计凭证、账簿、报表和其他会计档案的管理工作。

第四章内部控制第十四条机关应建立健全内部控制制度，加强机关财务风险管理。

第十五条机关应建立预算管理制度，确保预算的编制、执行和管理的合理性和规范性。

第十六条机关应建立财务审计制度，进行财务审计工作，查明财务管理情况。

第五章外部监督第十七条机关财务管理应接受上级机关、审计机关和社会监督的监督。

第十八条机关财务管理应严格遵守财务法规和财务纪律，接受法律法规、纪律和制度的约束。

第六章附则第十九条对于未尽事宜，机关财务管理可以参照有关法律法规和机关财务管理的有关制度执行。

第二十条本制度自发布之日起实施。

机关财务管理制度范本（2）第一章总则第一条为规范机关财务管理，确保机关财务活动的合法、准确、及时、完整，提高财务管理效能，根据国家相关法律法规和有关规定，制定本机关财务管理制度。

机关事业单位财务管理制度(六篇)

机关事业单位财务管理制度（六篇）（篇一）一、总则第一条为严肃财务纪律，强化财务管理，规范报销行为，结合我局实际情况，特制定本制度。

二、出差派遣制度第二条为推动我局财务工作规范化、制度化，不断提高管理水平和服务能力，根据《**市市直机关差旅费管理办法》和《**县财政局转发市财政局<关于调整**市直机关差旅住宿费标准等有关问题的通知>的通知》（财行﹝**﹞2号）有关规定，对我局原有出差审批、经费报销相关规定进行修改完善，形成如下制度：第三条出差实行前置审批一般人员出差由办公室主任派遣，分管局领导审批；副局长、总审计师等班子成员出差由局长审批。

如多人共同出差，由行政职务最高的人履行审批程序。

如有培训通知文件或有明确领导批示具体人员参加的会议可以代替出差审批单。

第四条报销出差结束后，按照《**市市直机关差旅费管理办法》报销。

出差人员根据事先留存的出差审批单或文件和发票等，找财务人员填写差旅费报销单，财务人员核对实际出差时间，进行财务稽核，并粘贴出差审批单或文件等到差旅费报销单上，报相关股室领导审核，分管财务领导审批后进行报销。

三、报销业务管理第五条票据的粘贴（1）粘贴票据时要按票据类别分类粘贴，同类票据尽量粘贴在一起。

（2）原始票据粘贴必须考虑到方便审核与装订后凭证的翻阅，粘贴时要对齐票据粘贴单的上下边，做到整齐、平整、错落有致。

粘贴后所有票据号码、日期及税务章等必须保留齐全、清晰可辩。

第六条发票的审核（1）报销人员在获取发票时，应检查单位名称、日期、项目等发票要素是否填写清楚完整，签章是否清淅，必要时应核实发票的真伪。

（2）严禁发票上有涂改的情况，否则按废票处理，不予报销；发票客户名称栏填写与本单位名称不符的发票不予报销；未盖财务专用章或发票专用章的发票一律不得作为报销凭据。

（3）发票上开具为货物一批、劳保用品和办公用品的，须附有销货方加盖发票专用章或公章的正式明细清单，否则不予报销。

第七条经手人制度凡我局报销业务实行经手人终身负责制，外单位人员不得直接从办公室办理相关业务，所有原始票据须由经手人签字，经手人对业务的真实性负责。

事业单位财务管理制度范文（3篇）

事业单位财务管理制度范文第一章总则第一条为规范事业单位的财务管理行为，确保财务活动的合法、规范和有效进行，根据国家有关法律法规、政策和制度规定，制定本制度。

第二条本制度适用于本单位所有的财务管理活动。

第三条法律、法规、政策和制度规定的除外的事务,本制度不予规定,但可以根据需要制定特别规定。

第二章主要职责第四条本单位的财务管理职责由财务部门负责。

“三管齐下”：即行政、财务和审计三个职能相结合，相互配合，共同组成一个有机体系，以完成财务管理工作。

第五条财务部门的主要职责包括：（一）制定财务管理制度和标准，指导和监督本单位的各项财务管理活动；（二）编制和执行年度财务预算，监督预算执行情况；（三）组织编制本单位的财务会计制度，监督会计工作的实施；（四）组织实施本单位的财务审计工作；（五）组织编制本单位的财务报表，进行财务分析和经济评价；（六）组织开展本单位的资金管理工作，提高资金使用效益；（七）组织开展本单位的成本管理工作，提高经济效益；（八）组织开展本单位的内部控制工作，防范和控制风险；（九）完成上级机关和有关部门交办的其他财务管理任务。

第三章财务预算管理第六条财务预算是事业单位的经济决策和经济管理的重要工具，是事业单位财务管理的核心内容。

第七条财务预算管理包括年度财务预算和月度财务预算。

（一）年度财务预算1. 年度财务预算是指预定一年内的财务收支目标和资金使用计划。

各部门要根据年度财务预算编制年度工作目标和业务计划，确保年度工作目标的实现和各项业务计划的顺利进行。

2. 年度财务预算的编制要按照国家有关财务管理制度和要求进行，各部门要详细列出财务收入和财务支出的项目和数额，确保预算的科学性和合理性。

3. 年度财务预算的执行情况要定期进行检查和评估，及时发现和解决问题。

（二）月度财务预算1. 月度财务预算是指在年度财务预算的基础上，按月预定财务收支目标和资金使用计划。

各部门要根据月度财务预算编制月度工作目标和业务计划，确保月度工作目标的实现和各项业务计划的顺利进行。

财务管理制度范本(精选5篇)

财务管理制度范本（精选5篇）财务管理制度11、严格执行国家有关的现金管理制度，熟练掌握收付办法和手续。

2、认真审核原始凭证的合法性，正确和完整性，保证内容真实、手续完备。

3、记账凭证的填制要准确反映经济内容的`主体，正确运用会计科目和记账规则，做到摘要简明扼要，数字准确，内容完整。

4、根据审核无误的原始凭证，及时办理收付款业务。

对于大的开支项目，必须经过会计主管人员或领导同意方可办理。

收付款后，要在收付凭证上加盖收、付讫戳记或出纳人员名章。

5、根据办理完毕的记账凭证，逐日逐笔登记现金日记账，并结出当日余额，做到日清月结、账款相符。

6、库存现金不得超过银行核定库存限额，超过部分要及时送存银行，保证安全。

不得以“白条子”充抵库存现金，更不得任意挪用现金。

库存现金与账不相符时，应及时报告领导查明原因。

7、不准“坐收坐支”现金，做到“收到解交”、“支则提取”，不套取现金。

8、做好债权债务的清理工作，对各项借款要定期清理催收。

做到一事一借一报，对同一人的现金借款要前款不清，后款不借。

9、按时发放奖金福利及学生的奖学金、生活补贴、勤工俭学等费用10、做好学生的收费及欠费管理工作。

11、认真做好基建总账的记账、报账工作，按时编制和报送报表。

财务管理制度2第一条固定资产报销：1.购置固定资产，必须先有批准的购置计划，控购商品必须经董事会向有关部门办理专项控制证明单才能购买;2.在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围购置，如能事先知道价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准，由财务部开支票;3.固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务才准予报销;4.固定资产经财务报销后，财务部列入“内部往来成本费用”科目。

第二条流动资产报销：1.采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部作出次月定额用款计划;2.凡购入材料物品，必须填写入库验收单(一式三联，采购、仓库、财务部各一联)后，才予以报销;3.材料物品领用时，必须填领料单(一式三联，领用人、仓库、财务部);4.仓库保管员兼材料会计，每月与财务核对账目，发现问题及时找原因更正;5.年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并作出盈亏表;6.采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也可以借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部，第二年再借;7.采购人员经领导批准可借支空白支票(限制一定数额内开支)，必须在三天内到财务报销。

机关财务管理制度范本（6篇）

机关财务管理制度范本第一章总则第一条为了加强机关财务管理和会计核算，合理组织收入、节约费用开支，防止国有资产流失，提高资金使用效益、强化财务监督，各项管理符合现行财务会计制度的要求。

第二章会计基础工作与预算管理第二条会计基础工作主要包括：会计人员职业道德、业务素质、会计核算、审核原始凭证、登记会计帐簿、编制会计报表、财务监督、会计档案管理等工作。

财会人员应认真学习，掌握会计基础工作的各项规则和规定，严格履行自己的职责。

每项工作的具体要求按财政部颁发的会计基础工作规范规定办理。

第三条预算管理厅机关预算包括年度收入预算和支出预算两部分。

各处室根据各自的职能和所承担的工作任务编制收支预算，编制预算要坚持实事求是，统筹兼顾，确保重点，励行节约的方针。

计财处要对各处（室、局）申报的收支预算严格审核、把关、签定目标责任并督促检查落实。

要切实维护预算的严肃性，特别是对支出预算的执行不能随意改变，克服预算管理中的随意性和盲目性。

各处室在编制收支预算或申请，下达分配专项经费和返还款项时，必须与计财处协商，以免在工作中造成不协调现象。

具体的预算编制方法和时间要求按省财政厅和厅计财处的要求办理。

第三章资金管理第四条收入管理收入是机关为开展工作依法取得的非补偿性资金，包括财政拨入资金和各种收入，按批准的收费项目收取并应缴财政的预算内（外）资金收入上缴财政后由财政专户核拨的预算外资金收入、其它收入等。

（一）财政预算拨款收入是指：财政预算拨入的机关行政经费和有特定用途的各种专项拨款收入。

（二）预算外收入是指：财政部门从财政专户按规定核拨给行政单位的预算外资金、经财政部门核准由行政单位按照使用，不上缴财政专户的少量预算外资金。

（三）其它收入是指：机关在开展工作中取得的零杂收入、有偿服务收入等。

机关各种收入的取得应符合国家规定。

按照财务制度的规定及时入账、分项核算，统一管理。

第五条支出管理支出是单位为开展业务、保证机关工作正常运转的资金耗费，它包括经常性经费支出、专项经费支出，其它支出等，有基建任务时还包括基建支出。

机关单位_财务管理制度

第一章总则第一条为加强机关单位财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等法律法规，结合我单位实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于我单位所有财务收支活动，包括预算编制、执行、决算、资产管理、资金筹集、使用、监督等。

第三条机关单位财务管理遵循以下原则：（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和政策执行，确保财务活动的合法性。

（二）真实性原则：如实反映财务状况，不得隐瞒、虚报、伪造。

（三）完整性原则：全面、准确地反映财务活动，确保财务信息的完整性。

（四）及时性原则：及时处理财务事项，确保财务信息的及时性。

（五）节约性原则：合理使用资金，降低成本，提高资金使用效益。

第二章预算管理第四条预算编制：按照“统筹兼顾、量入为出、讲求实效”的原则，由财务部门编制年度预算，经单位领导审批后执行。

第五条预算执行：财务部门负责预算的执行，严格按照预算安排资金，不得随意调整预算。

第六条预算调整：如遇特殊情况需调整预算，需经单位领导审批，并报上级主管部门备案。

第七条预算决算：年度结束后，财务部门负责编制决算报告，经单位领导审批后报送上级主管部门。

第三章资金管理第八条资金筹集：按照国家规定，通过多种渠道筹集资金，确保资金来源合法、合规。

第九条资金使用：严格按照预算和资金使用计划，合理使用资金，不得擅自改变资金用途。

第十条资金支付：资金支付实行审批制度，按照“一支笔”审批原则，确保资金支付合法、合规。

第十一条资金监督：财务部门对资金使用情况进行监督，确保资金使用效益。

第四章资产管理第十二条资产购置：按照“实用、节约、高效”的原则，合理购置资产。

第十三条资产使用：资产使用人应妥善保管资产，确保资产安全、完整。

第十四条资产处置：资产处置应遵循公开、公平、公正的原则，经单位领导审批后进行。

第五章监督检查第十五条财务部门对财务活动进行监督检查，确保财务制度得到有效执行。

第十六条单位领导对财务活动进行监督，对违反财务制度的行为进行纠正。

机关事业单位财务管理制度范本

第一章总则第一条为加强机关事业单位财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合本机关事业单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本机关事业单位的所有财务活动，包括预算编制、资金收支、资产管理、财务报告等。

第三条机关事业单位财务管理应当遵循以下原则：（一）依法理财，规范管理；（二）公开透明，民主决策；（三）勤俭节约，提高效益；（四）权责明确，奖惩分明。

第二章预算管理第四条机关事业单位应当建立健全预算管理制度，确保预算编制科学、合理、合规。

第五条预算编制应当遵循以下程序：（一）编制预算草案；（二）征求有关部门和单位的意见；（三）提交领导审批；（四）下达预算执行通知。

第六条预算执行过程中，任何单位和个人不得擅自调整预算，确需调整的，应当履行审批手续。

第三章资金收支管理第七条机关事业单位应当建立健全资金收支管理制度，确保资金安全、合规、高效。

第八条资金收入管理：（一）严格按照国家政策和规定，依法组织收入；（二）及时足额上缴国家规定的各项收入；（三）建立健全收入核算制度，确保收入的真实、准确。

第九条资金支出管理：（一）严格执行预算，按照预算用途安排支出；（二）合理控制支出，提高资金使用效益；（三）建立健全支出核算制度，确保支出的合规、合法。

第四章资产管理第十条机关事业单位应当建立健全资产管理制度，确保资产安全、完整、高效。

第十一条资产购置、使用、处置应当遵循以下原则：（一）合理配置，提高资产使用效率；（二）规范操作，确保资产安全；（三）定期盘点，确保资产账实相符。

第五章财务报告第十二条机关事业单位应当建立健全财务报告制度，确保财务报告真实、准确、完整。

第十三条财务报告编制应当遵循以下程序：（一）收集整理财务数据；（二）编制财务报表；（三）编制财务分析报告；（四）提交领导审批。

第六章附则第十四条本制度由本机关事业单位财务管理部门负责解释。

机关单位财务管理制度范本

第一章总则第一条为加强机关单位财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效益，确保机关单位财务活动的合规性、真实性、完整性和及时性，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等法律法规，结合我单位实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于本机关单位所有财务收支活动。

第三条机关单位财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和政策规定进行财务活动。

（二）真实性原则：财务信息必须真实、准确、完整。

（三）完整性原则：全面反映机关单位财务状况。

（四）及时性原则：及时反映财务信息。

（五）节约性原则：合理使用资金，降低成本。

第二章财务管理职责第四条机关单位主要负责人对本单位财务管理工作负总责。

第五条财务部门负责本单位财务管理的具体工作，其主要职责如下：（一）建立健全财务管理制度，确保财务活动合规性。

（二）编制和执行财务预算，合理使用资金。

（三）负责会计核算、会计报表编制、财务分析等工作。

（四）负责财务收支的审核、审批、报销等工作。

（五）负责财务档案管理。

第三章财务预算管理第六条机关单位财务预算应根据国家法律法规、政策规定和本单位实际情况编制，经单位主要负责人审批后执行。

第七条财务预算应包括收入预算、支出预算和资金平衡预算。

第八条财务预算执行过程中，如遇特殊情况需要调整，应按程序报批。

第四章财务收支管理第九条机关单位财务收支活动应遵循以下规定：（一）严格按照国家法律法规和政策规定执行。

（二）各项收支必须纳入单位财务核算。

（三）收入应及时入账，支出应及时报销。

（四）禁止设立“小金库”。

（五）禁止以白条抵库。

第五章财务核算与报表第十条机关单位财务核算应遵循以下规定：（一）建立健全会计科目体系，确保会计信息准确、完整。

（二）严格执行会计核算程序，确保会计信息真实、可靠。

（三）定期进行财务报表编制，及时反映财务状况。

第十一条机关单位财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

第六章财务监督与检查第十二条机关单位应建立健全财务监督机制，对财务活动进行监督。

机关财务管理制度(10篇)

机关财务管理制度(10篇)机关财务管理制度1根据《会计法》和上级有关加强财务管理的要求，结合本单位实际，特制订本制度。

一、x按上级规定设立兼职会计、出纳人员，负责所有收支帐务，做到依法立帐、正确核算、严格管理。

二、经费管理1、经费管理严格按照财经制度的有关政策规定执行，实行统一管理，由局长“一支笔”审批。

2、建立健全会议报表制度，财务人员每月向局长报送财务报表及财务收支情况。

三、费用开支报销程序：开支计划请示—局长同意—经办人办理—办公室主任核实—分管领导审核—局长审批—出纳付款。

1、旅差费：工作人员因公出差，到办公室登记，差旅费报销实行每月按规定标准填报一次，办公室主任签字证明，分管领导审核，局长审批后方可报销，任何人不得虚报、谎报、否则，将按财经纪律从严查处。

2、文英复印费：由办公室统一管理，需要在外加工赶制的，由办公室在指定地点统一结算，办公室主任证明，由分管领导审核，局长审批后列支。

3、通讯费：按区委、政府的文件规定标准予以报销，超额部分自理;单位电话费、邮寄费凭正规发票和凭证报销，办公室具体承办。

4、招待费：各种接待，须事前向局长请示，经同意后由办公室主任经手在标准内开支;标准由局长确定。

凡不事前请示或超标开支的由经手人自负。

5、小车修理费。

小车修理由办公室主任会同驾驶员一同到修车单位修理，商定的修理昆山须事前向局长请示，同意后方可修理。

6、现金管理：工作人员因公出差需借用公款的，须履行借款手续，经局长审批后出纳方可借款，公事办完后回单位5天内必须结清手续。

出纳员要加强现金保管，严禁现金丢失和被盗，对现金不存银行、私自放在办公室而被盗，后果自负;出纳员不得挪用、贪污公款，不能“白条顶库”，违者予以纪律处分。

7、工作人员不准用单位资产等为他人或其它单位提供任何担保。

8、票据管理。

__使用的票据一律使用财政局统一印制的专用据。

不得白条收款。

购买和使用票据必须建立台帐，登记经手人，每月结一次帐据，每年十二月底由办公室负责组织专项清查使用情况，并将结果上报局长。

机关事业单位财务规章制度范本

第一章总则第一条为了加强机关事业单位财务管理，规范财务行为，确保财务安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等法律法规，结合本机关事业单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本机关事业单位各部门、各单位的财务管理工作。

第三条本制度所称财务管理工作，包括预算管理、收入管理、支出管理、资产管理、财务监督等方面。

第二章预算管理第四条预算编制应当遵循“量入为出、统筹兼顾、保证重点、节约使用”的原则。

第五条各部门、各单位应根据年度工作计划，编制部门预算，报送财务部门审核。

第六条财务部门对部门预算进行审核，提出修改意见，报主管领导审批。

第七条经批准的预算，各部门、各单位应严格执行，不得随意调整。

第三章收入管理第八条各部门、各单位应严格执行国家有关收入政策，确保收入的真实、完整。

第九条收入应全部纳入单位财务核算，不得截留、隐瞒、挪用。

第十条各部门、各单位应及时开具财务票据，确保收入与票据相符。

第四章支出管理第十一条支出管理应遵循“合理、合规、节约、高效”的原则。

第十二条支出预算应严格执行，不得超支。

第十三条支出审批实行“一支笔”制度，经办人填写报销单，经财务人员初审、单位负责人复审、分管领导及分管财务领导审批后，方可支付。

第十四条支出报销须提供真实、合法的原始凭证，严禁白条入账。

第五章资产管理第十五条资产管理应遵循“权责分明、规范管理、安全完整、保值增值”的原则。

第十六条各部门、各单位应建立健全资产管理制度，明确资产使用、保管、处置等环节的责任。

第十七条资产购置、报废、处置等事项，应按规定程序报批。

第十八条资产盘点应定期进行，确保资产账实相符。

第六章财务监督第十九条财务部门负责对本单位财务活动进行监督，确保财务制度执行。

第二十条各部门、各单位应自觉接受财务部门的监督，积极配合财务检查。

第二十一条对违反财务制度的行为，按有关规定予以处理。

第七章附则第二十二条本制度由财务部门负责解释。

财务管理制度范本(精选6篇)

财务管理制度范本（精选6篇）财务管理制度1为严肃财经纪律，规范财务管理，切实做好单位后勤保障工作，开源节流，以确保我单位工作正常运转，根据《会计法》及有关财务管理规定，结合本单位实际，制定本财务管理制度。

一、办公室在每年的财政经费下达后，将经费措施及支出项目、支出数额计划向领导办公会报告，提交领导办公会讨论审议通过。

二、半年时由财务负责同志及报账员将半年的收支情况、计划执行情况、存在问题及建议向领导办公会报告，以便讨论修订支出计划，调整支出项目，增加开支的透明度。

三、所有支出必须按局领导要求，由办公室统一安排掌握，其他人员未经办公室领导交待安排不得擅自开支。

需购置办公用品或其他公务开支的，由办公室负责人统筹安排，以便整体掌握经费支出情况。

四、所有报销票据需经办公室负责同志签注审核意见，提交单位领导审批后方可报销。

票据上台照、内容（事项）、品名、规格、数量、单价、价款、经办人、审核人、审批人等相应内容应齐全，否则，不予报销。

五、因应急或出差需要借取费用时，由借款人填写票据，经单位领导签注意见和办公室负责人审核签字后，按照审签数额借款。

事后，须在十个工作日内履行报销手续，抽调借据。

否则，借款期限超出一个月后按同期银行贷款利率记收利息，并予以批评处罚。

六、坚持民主理财，增强收支透明度。

办公室应厉行节约、俭朴办事。

年初制定出当年的大致开支项目和支出计划，严格按照计划控制执行。

七、未尽事宜严格按照《会计法》和相关财务管理制度执行。

财务管理制度2一、财会人员必须严格执行《中华人民共和国会计法》及《会计人员工作规则》，坚决观测国家有关财经工作方针、政策及各项财务制度，严格执行资金管理的`审批制度，严肃财经纪律。

二、财会人员必须具备相应的财务专业知识，持证上岗，并自觉接受上级财务部门的指导与监督，严格按照上级规定设置的会计核算，制定会计报表，建立财务档案。

三、财务经费管理应于年初、年末认真做好年度预算和决算工作，及时将经费使用情况向上级报告，并应定期向教职工代表大会报告经费使用情况。

机关财务制度管理规定范文（三篇）

机关财务制度管理规定范文第一章总则第一条为了规范机关财务管理，健全财务制度，提高财务管理效能，保障机关财务安全，根据《中华人民共和国财政法》及其他相关法律法规，制定本规定。

第二条本规定适用于机关财务管理工作。

第三条机关财务管理应坚持公开、公平、公正和廉洁原则，加强财务信息管理，提高财务监督能力，确保公共财务的正确性、合法性和真实性。

第四条机关财务管理应当加强制度建设，落实财务责任，完善财务内部控制，提高预算执行效率，确保公共财务周密管理。

第五条机关财务管理应强化培训和宣传，提高财务管理人员的业务素质和财务风险防范能力。

同时，积极开展财务信息公开工作，增强公众对机关财务管理的监督权益。

第二章财务预算管理第六条机关财务预算编制应当按照中央和地方政府的财政规划、年度预算要求和财务管理规定，综合运用定量和定性方法，合理确定收支指标和经费需求，制定财务预算计划。

第七条机关财务预算执行应当按照年度预算计划和环境变化进行动态调整，确保经费使用的合理性和经济效益。

第八条机关财务预算管理应加强监控和监督，及时发现预算执行情况的异动和问题，及时采取措施加以解决，并报告上级主管部门。

第三章财务会计核算第九条机关财务会计核算应当按照国家相关会计准则和规范的要求，全面、准确、及时地记录机关经济业务活动，形成真实、可靠的财务会计信息。

第十条机关财务会计核算应当建立健全会计制度、账簿和账户，规范会计处理和核算方式，保证会计资料的安全和完整。

第十一条机关财务会计核算应当强化财务分析，加强财务报告的编制和分析，及时发现本单位的经济运行情况，并提出改进建议。

第四章财务监管与内部控制第十二条机关财务监管部门应当按照职责分工，对机关财务管理情况进行监督和检查，并提出整改意见和建议。

第十三条机关财务监管部门应当积极开展培训和指导工作，提高机关财务管理人员的业务水平和监督能力。

第十四条机关财务内部控制应当建立在科学管理的基础上，依法合规，全面系统，合理有效，严格执行，及时反馈和调整。

单位财务管理制度范本(精选4篇)

单位财务管理制度范本（精选4篇）单位财务管理制度1一、认真执行各项财经法规，发扬勤俭节约，艰苦奋斗的传统，发挥经费的最大使用效益。

二、严格财务审批制度，实行局长、办公室、经办人审批签字。

局内一切费用支出、货款划拨必须经局长批准、办公室和经办人签字后，方可支付。

未经签批而私自办理报销、划拨手续的，财务人员停职追回。

由此造成的经济损失，由有关财会人员和当事人共同承担。

三、实行当周报账制。

每周的单据于周一由局长签字报销，确实不能签字时，另行通知四、日常办公用品统一由办公室购置，购置时，先写申请，报局长批准后方可购买。

对于大宗固定资产的购置，须经局长或局长办公会议审批。

购买时，需两人以上参加，一人负责，私自购置的不予报销。

五、财产由办公室负责登记，造册存档。

实行领用签字的管理办法，做到购进有入库单，领出有支出凭证。

各科室领取办公用品，科长领取并签字。

使用中，要做到人人爱护公物，谁损害谁赔偿，谁丢失谁赔偿。

六、各科、室、站因工作或会议，需要打印、复印的各种材料、文件、报表，原则上由各科室自行打印。

因情况特殊确需外出打印的，由分管机关的副局长审批，由办公室出据打印凭证并登记后到指定打印部打印。

不按上述程序办理，私自随意打印者，费用自理。

七、各种会议，食宿等费用支出，必须经局长，分管局长签批后方可安排，凡未经批准擅自安排的费用自理。

八、必要的业务招待，要本着“节约、适度、从俭”的原则，由办公室统一出据派餐单，经局长、分管局长批准并按规定标准安排。

本局安排的各种报表、例会及各乡镇计生办工作人员来局请示、汇报工作需要安排就餐的，一律按上述程序在局食堂安排工作餐(原则上每人每餐控制在十元以内)。

未经批准擅自安排的不予报销。

九、因公出差，需在外地食宿者，用餐费每人每天控制在30元以内，住宿费控制在60元以内(特殊情况除外)。

十、各级举办的业务学习、培训班，经局长同意后，方可参加。

学习期间的培训费、食宿费，按上级业务部门的要求和财务部门有关规定报销，车船费报销往返一次。

机关财务账户管理制度范本

第一章总则第一条为了加强机关财务管理，规范财务账户管理，确保财务资金的安全、合规、高效使用，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等法律法规，结合本机关实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于本机关各部门、各单位及全体财务人员。

第三条本制度旨在明确财务账户的管理职责、权限、程序和要求，确保财务账户的合法合规，提高财务管理的规范性和透明度。

第二章财务账户管理职责第四条机关财务部门是本机关财务账户管理的责任部门，负责以下工作：1. 负责财务账户的开设、变更、注销等工作；2. 负责财务账户的资金收支管理；3. 负责财务账户的日常监督和检查；4. 负责财务账户的年度审计和总结；5. 完成领导交办的其他工作。

第五条各部门、各单位应积极配合财务部门做好财务账户管理工作，具体职责如下：1. 按照财务规定，及时、准确地向财务部门提供财务账户的开户申请材料；2. 严格遵守财务纪律，按规定使用财务账户；3. 定期向财务部门报送财务账户使用情况报告；4. 配合财务部门做好财务账户的审计和检查工作。

第三章财务账户管理权限第六条财务部门对财务账户具有以下管理权限：1. 负责财务账户的开户、变更、注销等工作；2. 负责财务账户的资金收支管理；3. 对财务账户的使用情况进行监督和检查；4. 对违反财务规定的行为进行纠正和处理。

第七条各部门、各单位对财务账户的使用具有以下权限：1. 按照财务规定，使用财务账户进行资金收支；2. 向财务部门报送财务账户使用情况报告；3. 配合财务部门做好财务账户的审计和检查工作。

第四章财务账户管理程序第八条财务账户的开户程序：1. 各部门、各单位向财务部门提出开户申请；2. 财务部门对开户申请进行审核，符合条件后办理开户手续；3. 财务部门向开户单位颁发财务账户证书。

第九条财务账户的变更程序：1. 各部门、各单位向财务部门提出变更申请；2. 财务部门对变更申请进行审核，符合条件后办理变更手续；3. 财务部门向开户单位颁发变更后的财务账户证书。

行政单位财务管理制度范本

行政单位财务管理制度范本篇一：机关财务管理制度机关财务管理制度为加强局机关财务管理，规范财务审批，节约经费开支，提高资金使用效益，保证机关各项工作正常运转，根据《中华人民共和国会计法》、《党政机关厉行节约反对浪费条例》等有关规定，结合实际，制定本制度。

一、财务管理工作制度1.机关财务管理必须符合国家有关法律、法规和财务规章制度，各项财务收支活动都应纳入财会部门统一管理、统一核算，各项支出均应严格遵守市行政单位经费规定执行，并接受监督。

2.财务人员需做好部门预算、部门决算工作，及时清理债权、债务，准确的编制会计报表。

完善内部支出管理，做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。

3.财务人员根据规定的报账程序，对原始票据进行审核、确保每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性，然后予以报销费用。

财务人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，有权拒绝办理。

二、财务开支审批制度（一）报批制度1.职工因公外出开会、培训、必须严格按照国家机关、事业单位工作人员差旅费开支的规定执行。

借支差旅费的人员，必须由本人填写借款申请单，注明到何地、办何事及计划天数，核定借款金额，返回后一周内按审批程序报销。

2.购买各种固定资产、办公用品及订阅报刊杂志、专业书籍等均应由经办人或部门提出计划，然后履行正常报批手续予以报销。

3.机动车辆实行定点维修，维修前应由司机提出计划，经办公室主任汇总，报销时必须按正常报批程序结算，并附修理费明细表。

（二）审批及结算制度1.办公费用开支，必须有真实合法的正式发票（税务局统一监制的）或行政事业单位收据，印章齐全，填制报销凭据单后由经手人、证明人、部门负责人签名，经财务审核、领导审批后方可报销付款。

2.机关各项开支均应实行计划管理，发票由财务按计划审核。

数额500元以上的各项开支，必须通过银行转帐或公务卡结算。

一万元以下开支经局分管财务领导批准后予以报销；一万元以上开支由局主要领导审核签字报销；开支数额五万元以上，由局党组会研究后批准报销。