实验报告：会计电算化综合实验

实验报告名称：会计电算化综合实验（课程名称：会计电算化）

广西民族大学

实验报告

（2015-2016学年度第2学期）

课程名称：《会计电算化》

实验项目：《会计电算化总账综合实验》学院：商学院

专业：

年级班级：

学号：

学生姓名：

指导教师：李小奕

《会计电算化综合实验》实验报告

一、实验基本概况

实验项目：总账系统综合实验

实验方法：操作性实验

实验地点：逸夫楼303

实验年度：2015-2016年第2学期

指导教师：李小奕

二、实验目的及要求

1、掌握用友ERP-U8管理系统中有关的系统管理，基础设置和总账系统初始化的

相关内容，理解系统管理在整个系统处理中的作用和重要性。

2、掌握用友ERPU8.5系统中总账系统日常业务处理的相关内容，熟悉总账系统

业务处理的各种操作，掌握凭证管理、出纳管理、自动转账设置与生成和月末结账的具体内容和操作方法。

3、学会固定资产的管理模块、总账系统处理模块。

4、理解UFO报表编制的原理及流程。掌握报表格式和公式定义的操作方法、

报表数据处理、表业管理及图表功能的操作。

三、实验资料

（一）账套相关信息

1．账套信息账套号：666

账套名称：上海大众实业有限公司

账套路径：采用系统默认路径

启用日期：2015年1月

会计期间设置：01月01日~12月31日

2．单位信息单位名称：上海大众实业有限公司

单位简称：大众

纳税人登记：12345678

3．核算类型企业性质：工业企业

行业性质：07年新的企业会计制度

账套主管：李青

4．基础信息存货、客户、供应商进行分类，无外币核算5．编码方案科目编码级次：4-2-2-2

部门编码级次：1-2-2

客户编码级次：2-2-3

供应商编码级次：2-2-3

存货编码级次：1-2-2-3

6．数据精度均为二位小数

7．启用总账启用时间2015年1月1日

（二）财务人员及其权限

账套主管——李青（编号：001，口令：1）

拥有软件操作和管理的所有权限。

会计——杨芳（编号：002，口令：2）

拥有总账系统的所有操作权限。

出纳——李亚（编号：003，口令：3）

拥有总账系统出纳所有权限

（三）机构设置

3、客户分类及客户档案

4、供应商分类及供应商档案

1．供应商分类：

2．供应商档案：

（四）账系统的初始化、日常业务及月末处理

要求：指定现金、银行存款总账科目。增加二级、三级明细科目，设置辅助核算项目，

2、设置凭证类别：记账凭证限制类型：无限制

（五）一月份发生经济业务如下：

1.1月1日提取现金1000元。

借：现金 1000.00

贷：银行存款 1000.00

2. 1月1日财务部发生业务招待费2000元。

借：管理费用——业务招待费（财务部） 2000.00 贷：现金 2000.00

3. 1月1日向保定金辉公司赊销产品一批117000元。

借：应收账款——应收客户——保定金辉公司 117 000.00 贷：主营业务收入 100 000.00 应交税金——应交增值税——销项税额 17 000.00 4. 1月1日购入杭州亚龙公司材料一批，价款50 000元，税金8 500元，款未付。

借：原材料 50 000.00 应交税金——应交增值税——进项税额 8 500.00 贷：应付账款——杭州亚龙公司 58 500.00 5. 1月2日偿付杭州亚龙公司货款16 000元。

借：应付账款——应付供应商——杭州亚龙公司 16 000.00

. 贷：银行存款 16 000.00 6. 1月10日以银行存款支付前欠杭州亚龙公司货款58 500元。

借：应付账款——应付供应商——杭州亚龙公司 58 500.00 贷：银行存款 58 500.00 7. 1月10日收到保定金辉公司还款117 000元。

借：银行存款 117 000.00 贷：应收账款——应收客户——保定金辉公司 117 000.00 8. 1月15日购入商品价值35 100元，货款已付。

借：库存商品 30 000.00 应交税金——应交增值税——进项税额 5 100.00 贷：银行存款 35 100.00 9. 1月28日计提本月工人工资共计56 000元。

借：管理费用——工资——市场部 20 000.00

——综合部 30 000.00 ------财务部 6 000 贷：应付工资 56 000

10. 1月31日结转当月产品成本27 000元。

借：主营业务成本

27 000.00

贷：库存商品

27 000.00

填制以上凭证，并进行出纳签字，凭证审核，记账。然后进行期末结转处理：

1月31日结转本年利润，请利用期间损益转账定义方法实现自动结转。

（六）要求

1.由操作员杨芳填制记账凭证

2由李亚进行出纳签字

2.由财务主管李青审核凭证并记账，在会计期末进行对账、结账。

3、请利用UFO报表系统，通过调用模板的形式生成上海大众电公司2015年1

月份的资产负责表。

三、实验的流程、分析及结果

（一）账套管理与初始建账

1.以系统管理员身份登录系统管理

2.设置操作员：李青（编号：001，口令：1）。杨芳（编号：002，口令：2）。出纳——李亚（编号：003，口令：3）。

3.建立新账套：账套号：666。

账套名称：上海大众实业有限公司

账套路径：采用系统默认路径

启用日期：2015年1月

会计期间设置：01月01日~12月31日

单位名称：上海大众实业有限公司