财务管理制度的规定
国家规定财务管理制度
一、总则第一条为加强国家财政财务管理，规范财政财务行为，提高财政资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》和有关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于各级国家机关、事业单位、社会团体和其他组织（以下简称“单位”）的财务管理工作。
第三条财务管理工作应当遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，严格执行财政财务政策。
（二）真实性原则：真实反映单位财务状况，确保财务数据的准确性。
（三）完整性原则：全面反映单位财务活动，确保财务信息的完整性。
（四）及时性原则：及时处理财务事项，确保财务管理的时效性。
（五）安全性原则：确保财政资金安全，防范财务风险。
二、财务管理制度第四条单位应当建立健全财务管理制度，明确财务管理的组织架构、职责分工、工作流程等。
第五条单位应当设立财务部门，负责财务管理日常工作。
财务部门负责人应当具备相应的财务管理知识和能力。
第六条单位应当建立财务审批制度，明确审批权限和程序。
财务审批应当实行分级管理，重大财务事项应当由单位领导集体研究决定。
第七条单位应当建立健全会计核算制度，按照国家统一的会计制度进行会计核算，确保会计信息的真实、准确、完整。
第八条单位应当加强预算管理，编制年度预算，严格按照预算执行，不得擅自调整预算。
第九条单位应当加强收支管理，严格执行收支两条线制度，确保收入及时足额上缴，支出按预算执行。
第十条单位应当加强资产管理，建立健全资产管理制度，确保资产安全、完整、有效利用。
第十一条单位应当加强政府采购管理，严格执行政府采购法律法规，确保政府采购的公开、公平、公正。
第十二条单位应当加强内部审计，定期开展财务审计，确保财务管理的合规性和有效性。
三、监督检查第十三条财政部门负责对单位财务管理工作进行监督检查，确保财务管理制度落实到位。
第十四条单位应当接受财政部门的监督检查，积极配合监督检查工作。
第十五条对违反本制度的行为，按照国家有关法律法规进行处理。
四、附则第十六条本制度自发布之日起施行。
财务管理制度的规定
财务管理制度的规定财务管理制度的规定第一章总则第一条本制度的制定目的是为了规范和加强财务管理，确保财务活动的合法性、准确性和透明度，保护单位和利益相关方的合法权益，促进财务健康发展。
第二条公司财务管理的基本原则包括合规性原则、准确性原则、透明性原则、保密性原则和风险控制原则。
第三条财务管理要遵守相关法律法规和会计准则，确保财务报告的真实性和完整性。
第二章财务组织机构第一节财务职责和权限第四条公司设立财务管理部门，负责全面监督和管理公司的财务活动，并担任财务报告的主要责任部门。
第五条公司财务管理部门的职责包括资金管理、会计核算、征税、内部控制和风险管理等。
第六条公司财务管理部门有权制定和修订相关的财务管理制度和规章制度，并审核和监督各个部门和单位的财务活动。
第二节财务岗位设置与职责第七条公司应设立财务岗位，并明确岗位职责和权限。
第八条财务主管岗位负责资金管理、会计核算和财务报告等工作。
第九条财务主管岗位应具备相关的专业背景和丰富的实践经验。
第十条公司应设置专职出纳和财务会计等职位，具体职责由公司财务管理部门制定相关规定。
第三章财务预算与决算第一节财务预算第十一条公司应制定年度财务预算，包括收入预算和支出预算，并报经公司领导层审批通过。
第十二条公司财务管理部门负责定期监督和检查财务预算的执行情况。
第二节财务决算第十三条公司应按照有关规定编制年度财务决算，并向有关部门进行报送。
第十四条公司财务管理部门负责财务决算的编制和审定工作。
第十五条公司财务决算需经公司审计部门审计确认后才能正式报送。
第四章财务会计制度第一节会计核算制度第十六条公司应按照会计准则和有关规定建立健全的会计核算制度，包括会计政策、会计科目、账簿和财务报表等。
第十七条公司财务管理部门负责会计核算制度的制定和执行，并监督各个部门和单位的会计核算工作。
第二节财务报告制度第十八条公司应按照会计准则和有关规定编制和披露真实准确的财务报告。
第十九条公司财务报告由财务管理部门负责编制，报送给有关部门。
公司财务管理制度的规定
第一条为加强公司财务管理，规范财务工作，提高公司经济效益，保障公司合法合规经营，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，各部门及分支机构。
第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：1. 法规先行：严格遵守国家法律法规，确保财务工作合法合规。
2. 规范管理：建立健全财务管理制度，实现财务工作规范化、标准化。
3. 效率优先：提高财务管理效率，降低成本，提高经济效益。
4. 诚信为本：坚持诚信原则，维护公司及股东利益。
第二章财务管理组织与职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：1. 负责编制和执行公司财务预算、财务收支计划、信贷计划；2. 负责公司资金筹集、运用和管理；3. 负责公司会计核算、会计报表编制及财务分析；4. 负责公司税收筹划、税务申报及税务审计；5. 负责公司内部审计、财务风险控制；6. 负责与公司各部门、分支机构及外部机构协调沟通。
第六条各部门及分支机构应积极配合财务部开展财务管理工作，确保财务工作顺利进行。
第三章财务核算与报告第七条公司会计核算遵循权责发生制原则，按照国家统一的会计制度进行。
第八条财务部应按照国家统一的会计制度，编制公司月度、季度、年度财务报表，并及时向公司管理层提供财务分析报告。
第九条公司财务报表需经注册会计师审计，确保财务报表的真实、准确、完整。
第四章资金管理第十条公司资金管理应遵循以下原则：1. 合理使用资金，提高资金使用效率；2. 加强资金安全管理，防范资金风险；3. 严格执行资金审批制度，确保资金使用合规。
第十一条公司设立资金管理部门，负责公司资金筹集、运用和管理。
第十二条公司资金管理部门的主要职责：1. 负责公司资金预算编制、执行和监控；2. 负责公司银行账户管理，确保资金安全；3. 负责公司内部资金调配，确保公司生产经营需要；4. 负责公司对外融资活动，包括银行贷款、发行债券等。
公司财务管理制度规定5篇
公司财务管理制度规定5篇规章制度对社会经济、科学技术、文化教育事业的发展，对社会公共秩序的维护，有着十分重要的作用。
下面小编给大家带来公司财务管理制度规定，希望大家喜欢!公司财务管理制度规定11、严格执行国家有关的现金管理制度，熟练掌握收付办法和手续。
2、认真审核原始凭证的合法性，正确和完整性，保证内容真实、手续完备。
3、记账凭证的填制要准确反映经济内容的主体，正确运用会计科目和记账规则，做到摘要简明扼要，数字准确，内容完整。
4、根据审核无误的原始凭证，及时办理收付款业务。
对于大的开支项目，必须经过会计主管人员或领导同意方可办理。
收付款后，要在收付凭证上加盖收、付讫戳记或出纳人员名章。
5、根据办理完毕的记账凭证，逐日逐笔登记现金日记账，并结出当日余额，做到日清月结、账款相符。
6、库存现金不得超过银行核定库存限额，超过部分要及时送存银行，保证安全。
不得以“白条子”充抵库存现金，更不得任意挪用现金。
库存现金与账不相符时，应及时报告领导查明原因。
7、不准“坐收坐支”现金，做到“收到解交”、“支则提取”，不套取现金。
8、做好债权债务的清理工作，对各项借款要定期清理催收。
做到一事一借一报，对同一人的现金借款要前款不清，后款不借。
9、按时发放奖金福利及学生的奖学金、生活补贴、勤工俭学等费用。
10、做好学生的收费及欠费管理工作。
11、认真做好基建总账的记账、报账工作，按时编制和报送报表。
公司财务管理制度规定2一、总则依据《中华人民共和国会计法》、《财务通则》等会计法规，特制订本制度。
1.会计年度为：元月一日至本年十二月三十一日止。
2.公司采用房地产开发制度，会计核算采用权责发生制。
二、现金及银行存款的管理1.财务收款必须开具收据或发票，原则上开具票据人员要与收款人分开，会计开票，出纳收款。
现金要当面点清，出门概不负责。
2.现金、银行存款的收付要逐笔、递日登记，及时入帐。
每天下班前半小时，内部清点现金，自行查账，做到日清月结。
最新公司财务制度管理规定5篇
最新公司财务制度管理规定5篇最新公司财务制度管理规定【篇1】一、2022企业财务管理制度范本为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，制定本制度。
(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度(二)积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见促进公司取得较好的经济效益(三)厉行节约，合理使用资金。
(四)会计人员在会计工作中应当遵守职业道德，严守工作纪律，努力提高工作效率和工作质量。
(五)会计人员应当熟悉本单位的经营和业务管理情况，保守本单位的商业秘密。
(六)会计员和出纳员责任分明，钱账分开，不得一人监管。
(七)银行票据和银行存款账户的预留印鉴由主管会计和出纳分开保管，不得一人监管。
(八)企业的各项支出及临时借款需经领导签字后方可支付。
(九)严格审核原始凭证，对不真实、不合法的原始凭证不予受理，对手续不健全、不正确的凭证予以退回或补充更正。
(十)不准公款私存，不得私自借用公款。
(十一)及时记账、对账，做到日清月结，账款相符。
(十二)会计档案按年度归档分类，整理立卷，做到存放有序、查找方便。
二、企业财务管理制度有什么作用企业财务管理是企业一切管理活动的基础，是企业管理的中心环节。
当前，我们面临的突出问题是经济增长的质量和效益不高，尚未根本摆脱粗放经营的方式，突出表现在资金结构不合理，费用增支，潜亏增加，而所有这些，都与企业内部管理有关。
三、企业财务管理制度应当怎么制定建立和健全各项财务管理基础工作制度，促进企业管理整体水平提高。
企业内部各项财务管理基础工作制度，包括：原始记录管理及填报制度、定额管理制度、计量验收制度、财产物资管理及清查盘点制度、价格管理制度、财务预算制度和财务分析制度。
根据财务管理基础工作的要求，我们公司实行岗位责任制，规定每个职工必须做什么、什么时候做、在什么情况下应怎么做，以及什么不能做，做错了怎么办等细则。
这样，每个岗位的每个责任者对各自承担的财务管理基础工作都清楚，要求人人遵守。
公司财务管理制度规定
第一条为加强公司财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规、制度的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括资金筹集、使用、核算、监督和考核等。
第三条公司财务管理工作遵循以下原则：（一）合法性原则：严格执行国家有关财务法规和政策，确保财务活动合法合规。
（二）真实性原则：确保财务信息的真实、准确、完整，不得隐瞒、谎报、伪造。
（三）完整性原则：建立健全财务管理制度，确保财务活动全面、完整。
（四）效益性原则：提高资金使用效率，降低财务成本，实现公司经济效益最大化。
第二章财务管理职责第四条公司财务部是公司财务管理的责任部门，负责组织实施本制度，并履行以下职责：（一）贯彻执行国家有关财务法规和政策，制定公司财务管理制度。
（二）编制公司年度财务预算，组织实施预算执行，对预算执行情况进行监督和分析。
（三）负责公司资金筹集、使用、核算和监督，确保资金安全、合规、高效。
（四）建立健全财务核算体系，确保财务信息的真实、准确、完整。
（五）组织开展财务分析，为公司经营决策提供依据。
（六）负责公司税务筹划，依法纳税。
第三章资金管理第五条公司资金管理遵循以下原则：（一）集中管理原则：公司资金统一由财务部集中管理，各部门不得自行设立资金账户。
（二）授权管理原则：财务部根据公司实际情况，对各部门的资金使用进行授权管理。
（三）安全合规原则：确保资金安全，严格遵守国家有关资金管理的法律法规。
第六条公司资金筹集和使用应遵循以下程序：（一）编制资金筹集和使用计划，经公司总经理批准后实施。
（二）资金筹集和使用过程中，严格执行审批程序，确保资金使用合规。
（三）资金使用完毕后，及时进行核算和归档。
第四章财务核算第七条公司财务核算遵循以下原则：（一）权责发生制原则：以权责发生制为基础，确认收入和费用。
（二）持续经营原则：假设公司持续经营，合理确定资产和负债。
财务管理制度的规定
第一章总则第一条为加强本单位的财务管理工作，确保财务活动的合法性、合规性和有效性，提高资金使用效率，保障单位财务安全，根据《中华人民共和国会计法》及国家有关财务管理的法律法规，结合本单位实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本单位所有财务活动，包括但不限于资金筹集、使用、管理、核算、监督等。
第三条本单位财务管理应遵循以下原则：（一）依法合规：严格遵守国家法律法规，执行财务管理制度，确保财务活动合法合规。
（二）真实性：财务数据真实、准确、完整，不得虚报、瞒报、伪造、篡改。
（三）完整性：全面反映财务状况，确保财务信息的完整性。
（四）及时性：及时处理财务业务，保证财务信息及时更新。
（五）安全性：加强资金管理，确保资金安全。
第二章财务管理职责第四条单位负责人对本单位的财务管理全面负责，负责制定财务管理制度，组织实施财务管理工作。
第五条财务部门负责财务管理的具体实施，包括：（一）编制和执行财务预算；（二）进行会计核算，确保会计信息的真实、准确、完整；（三）加强资金管理，确保资金安全；（四）进行财务分析，为领导决策提供依据；（五）监督财务活动，确保财务活动合规。
第六条其他部门应积极配合财务部门的工作，按照财务管理制度履行职责。
第三章资金管理第七条资金筹集：严格按照国家有关法律法规，通过合法渠道筹集资金，确保资金来源合法合规。
第八条资金使用：按照预算执行，确保资金使用合理、有效，严禁挪用、侵占、私分资金。
第九条资金核算：建立健全资金核算制度，确保资金核算的真实、准确、完整。
第十条资金监督：财务部门定期对资金使用情况进行检查，发现问题及时报告领导，并采取措施予以纠正。
第四章财务核算第十一条会计核算：按照国家统一的会计制度进行会计核算，确保会计信息的真实、准确、完整。
第十二条会计凭证：建立健全会计凭证管理制度，确保会计凭证的真实、合法、完整。
第十三条会计报表：定期编制会计报表，及时反映财务状况，为领导决策提供依据。
财政部财务管理制度规定
第一条为加强财政财务管理，规范财政财务行为，提高财政资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合我国实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于各级财政部门和财政资金使用单位，包括国家机关、事业单位、社会团体、企业以及其他组织。
第三条财政财务管理应当遵循以下原则：（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和政策规定进行财务管理。
（二）真实性原则：财务核算真实、准确、完整。
（三）完整性原则：全面反映财务状况和资金运动。
（四）效益性原则：提高财政资金使用效益。
（五）透明度原则：加强财务管理公开，接受监督。
第四条财政部门应当建立健全财务管理制度，包括：（一）预算编制、执行和监督制度：明确预算编制程序、执行要求、监督措施等。
（二）财务收支管理制度：规范收入管理、支出管理、费用管理等。
（三）会计核算制度：规范会计核算、会计凭证、会计报表等。
（四）资产管理制度：规范资产购置、使用、处置等。
（五）内部审计制度：加强内部审计，防范财务风险。
第五条财政资金使用单位应当遵守以下规定：（一）严格按照预算执行，不得擅自调整预算。
（二）严格执行财政资金收支两条线管理，确保资金安全。
（三）加强财务管理，定期进行财务报表编制和分析。
（四）建立健全内部控制制度，防范财务风险。
（五）接受财政部门的监督检查，及时整改问题。
第六条财政部门应当加强对财政财务管理的监督检查，包括：（一）预算执行情况监督检查：定期对预算执行情况进行监督检查，确保预算目标的实现。
（二）财务收支情况监督检查：定期对财务收支情况进行监督检查，确保财务收支合法、合规。
（三）资产管理情况监督检查：定期对资产管理情况进行监督检查，确保资产安全、有效。
（四）内部控制制度执行情况监督检查：定期对内部控制制度执行情况进行监督检查，确保内部控制制度有效运行。
第七条违反本规定的行为，依照有关法律法规进行处理。
对负有直接责任的主管人员和其他直接责任人员，依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
财务制度管理规定事业单位
财务制度管理规定事业单位第一章总则第一条为规范事业单位财务管理，保障财务安全，促进事业单位经济发展，根据《中华人民共和国会计法》和《中华人民共和国会计法实施条例》，制定本规定。
第二条事业单位应当建立健全财务管理制度，加强财务监督和内部控制，严格执行国家有关财务法律法规，保障财务数据的真实、准确、完整和及时。
第三条事业单位财务管理应当遵循经济效益原则，以公开、公正、公平原则保障财务管理的透明度和公信度。
第四条事业单位应当根据实际情况，制定适合自身特点的财务管理制度，不得擅自变动或违规操作。
第五条事业单位应当建立健全财务管理团队，配备专业人员，提高财务管理水平，确保财务工作的顺利进行。
第二章会计制度第六条事业单位应当按照国家有关规定建立健全会计制度，明确会计核算期间、会计政策和会计科目设置等内容。
第七条事业单位应当建立健全财务会计与预算会计相结合的会计核算体系，及时准确反映事业单位经济业务活动的全貌。
第八条事业单位应当按照会计制度规定，及时做好资产、负债、所有者权益、费用和收入的核算工作，确保会计数据的真实性和可靠性。
第九条事业单位应当定期编制年度财务预算，财务预算应当符合事业单位的实际情况和经济发展需求。
第十条事业单位应当定期编制财务报表，财务报表应当包括资产负债表、损益表、现金流量表以及财务报告等内容，并报送有关部门审核。
第十一条事业单位应当在全面保障会计数据真实性的基础上，提高会计信息化水平，优化财务管理流程，提高工作效率。
第三章预算管理第十二条事业单位应当按照《预算法》和《会计法》等相关规定，建立健全预算管理制度，实行科学管理，确保预算执行情况合法、合理。
第十三条事业单位应当定期编制年度预算，预算应当根据事业单位实际情况确定收支情况、支出预算、收入预算等内容。
第十四条事业单位应当按照年度预算执行情况，及时调整预算，合理分配财务资源，确保经费使用的合理性和效益。
第十五条事业单位应当对项目资金、财务决策等方面进行预算控制和监督，防止浪费和挪用等不正当行为。
财务管理制度规定
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障公司经济活动的合法合规，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门、子公司及全体员工。
第三条公司财务管理遵循以下原则：（一）依法合规：严格遵守国家法律法规和财务政策，确保公司财务活动合法合规。
（二）真实性：财务信息真实、准确、完整，不得虚构、隐瞒或篡改。
（三）及时性：及时反映公司财务状况，确保财务报告的时效性。
（四）安全性：确保资金安全，防范财务风险。
第二章财务管理组织架构第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
第五条财务部职责：（一）编制和执行公司财务预算；（二）管理公司资金，确保资金安全；（三）负责公司财务核算、报表编制和分析；（四）负责公司税务筹划和申报；（五）监督和指导子公司财务管理工作；（六）其他与财务管理相关的职责。
第三章资金管理第六条公司资金管理遵循以下规定：（一）公司资金统一由财务部管理，严禁各部门、子公司自行设立“小金库”；（二）公司资金收支实行“收支两条线”，严禁将公司资金与个人资金混同；（三）公司资金支付实行审批制度，严格按照审批权限和程序进行；（四）公司资金调拨需经过财务部审核，确保资金使用合法合规。
第四章财务核算第七条公司财务核算遵循以下规定：（一）公司会计核算遵循权责发生制原则；（二）财务核算以人民币为记账本位币；（三）财务核算采用复式记账法；（四）财务核算工作由财务部负责，各部门、子公司应积极配合。
第五章财务报告第八条公司财务报告包括月度财务报表、季度财务报表和年度财务报表。
第九条财务报表编制遵循以下规定：（一）财务报表编制应真实、准确、完整；（二）财务报表编制应遵循国家有关会计准则和制度；（三）财务报表编制应按时完成，确保财务报告的时效性。
第六章财务监督与考核第十条公司财务监督实行以下规定：（一）公司内部审计部门对财务部工作进行定期审计；（二）公司外部审计机构对年度财务报告进行审计；（三）各部门、子公司应积极配合财务监督工作。
会计法规定财务管理制度
一、总则第一条为了规范企业财务行为，保证会计信息的真实、完整，维护投资者和其他利益相关者的合法权益，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于我国境内所有企业，包括各类公司、合伙企业、个体工商户等。
第三条企业应当建立健全财务管理制度，确保财务活动合法、合规，提高财务管理水平。
二、会计核算第四条企业应当建立健全会计核算制度，按照国家统一的会计制度进行会计核算。
第五条会计核算应当以实际发生的经济业务为依据，如实反映企业的财务状况、经营成果和现金流量。
第六条企业应当设置会计科目，按照会计科目进行分类核算。
第七条企业应当及时、准确地编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
三、内部控制第八条企业应当建立健全内部控制制度，确保财务活动合规、有效。
第九条内部控制制度应当包括以下几个方面：（一）授权审批制度：明确各级管理人员和业务人员的职责权限，规范授权审批程序。
（二）会计核算制度：规范会计核算流程，确保会计信息的真实、完整。
（三）资产管理制度：加强资产的管理，防止资产流失。
（四）费用管理制度：规范费用支出，提高费用使用效益。
（五）风险管理制度：识别、评估和防范财务风险。
四、财务报告第十条企业应当定期编制财务报告，包括年度财务报告和中期财务报告。
第十一条年度财务报告应当包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表等。
第十二条中期财务报告应当包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第十三条财务报告应当真实、完整、及时地反映企业的财务状况、经营成果和现金流量。
五、监督检查第十四条企业应当建立健全监督检查制度，确保财务管理制度的有效实施。
第十五条监督检查包括以下内容：（一）财务报告的真实性、完整性、及时性。
（二）内部控制制度的有效性。
（三）会计核算的合规性。
六、附则第十六条本制度自发布之日起施行。
第十七条本制度由企业内部审计部门负责解释。
第十八条本制度未尽事宜，按照国家有关法律法规执行。
会计财务管理制度规定
第一章总则第一条为加强本单位的财务管理，规范会计行为，保证会计资料的真实、完整，依据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，特制定本制度。
第二条本制度适用于本单位所有财务活动，包括但不限于资金收支、会计核算、财务报告、内部控制等。
第三条本单位财务管理工作应遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。
2. 实事求是原则：如实反映财务状况，不得隐瞒、伪造、篡改财务信息。
3. 精益求精原则：不断优化财务管理流程，提高财务管理水平。
4. 责任制原则：明确各级财务人员的职责，实行责任追究。
第二章财务机构与人员第四条本单位设立财务部，负责财务管理工作。
财务部负责人由单位负责人任命，负责财务部的全面工作。
第五条财务部应配备具备相应资格的会计人员，包括会计主管、会计、出纳等。
第六条财务人员应具备以下条件：1. 具有良好的职业道德，廉洁奉公。
2. 具有相应的会计专业知识和技能。
3. 具备良好的沟通能力和团队合作精神。
第三章资金管理第七条资金收支必须严格按照国家财务制度执行，实行收支两条线管理。
第八条资金收入应及时入账，不得挪用、截留、隐瞒。
第九条资金支出应按照预算执行，不得超支、挪用。
第十条资金结算应采用银行转账或现金支付，不得使用不符合规定的支付方式。
第四章会计核算第十一条会计核算应遵循权责发生制原则，确保会计信息的真实、完整。
第十二条会计凭证的填制、审核和保管应符合以下要求：1. 会计凭证应真实、合法、完整。
2. 会计凭证应按规定格式填写，字迹清晰。
3. 会计凭证的审核应由具备相应资格的会计人员负责。
4. 会计凭证的保管应符合国家档案管理规定。
第十三条会计账簿的设置和登记应符合以下要求：1. 会计账簿应设置合理，账目清晰。
2. 会计账簿的登记应及时、准确、完整。
3. 会计账簿的修改、销毁应符合国家档案管理规定。
第五章财务报告第十四条财务报告应按照国家统一的会计制度编制，真实、完整地反映本单位的财务状况和经营成果。
办公室财务管理制度10条规定
办公室财务管理制度10条规定1. 资金管理规定1.1 办公室应设立专门的财务管理人员负责资金管理工作，建立健全各项资金管理制度。
1.2 资金使用单位及类型应明确，财务管理人员应掌握全局资金流动情况。
1.3 财务管理人员要对资金使用情况进行实时监控，并根据资金使用情况制定合理的预算计划。
2. 合同管理规定2.1 办公室所有的财务往来合同应在签订前经过领导核准。
2.2 合同签订后，合同文件应妥善保管，不得随意更改。
2.3 合同完工后，应及时向相关财务管理人员提供相关关联资料，以便及时结算。
3. 支付管理规定3.1 支付所需相关单据须经过认真核对，确保无误。
3.2 财务管理人员应通过多方核实，保障支付的准确性。
3.3 支付后，需妥善保管各项单据，并在系统中进行记录，以备查证。
4. 结算管理规定4.1 结算时，应与相关单位反复确认，核实账项。
4.2 结算单据中所涉及的费用需明细清楚，并在相应科目中正确计入。
4.3 结算单据中如有不符合实际、无法确认的情况，财务管理人员应即时与相关单位联系，协商解决。
5. 借款管理规定5.1 办公室所有的借款行为必须在经过领导批准并严格审核之后方可进行。
5.2 借款用途必须明确，借款行为及使用情况需进行严格记录。
5.3 借款资金归还时，须进行核对清算，确保无误。
6. 报销管理规定6.1 报销单据必须真实、合法，无虚假内容。
6.2 报销单据中如有不符合规定的情况，需提供相关补充资料，严谨审核后再予报销。
6.3 报销单据需在规定时间内及时报销，逾期不予处理。
7. 费用管理规定7.1 办公室费用的使用应符合国家相关法律、法规，并严格控制费用问题。
7.2 办公室费用的分配须尽量合理，以满足各方面需求。
7.3 财务管理人员需对各项费用的使用情况进行实时监控，保障费用的科学管理。
8. 预算管理规定8.1 每一年度办公室需要编制新的预算计划，并经过领导审批后方可执行。
8.2 预算计划中需具体列明各项支出与收益，以及如何控制费用。
财务管理制度及规定
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效益，确保公司财务安全，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于资金筹集、资金使用、成本控制、税务管理、财务报告等。
第三条公司财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规；（二）真实性原则：财务信息真实、准确、完整，不得伪造、变造、隐匿、篡改；（三）效益性原则：合理使用资金，提高资金使用效益；（四）安全性原则：加强风险控制，确保公司财务安全；（五）透明性原则：财务活动公开透明，接受内部审计和外部监督。
第二章财务组织机构与职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部设部长一名，副部长若干名，下设会计、出纳、资金管理、成本控制等岗位。
第五条财务部职责：（一）负责编制和执行公司财务预算；（二）负责公司资金筹集、使用、回收和监督；（三）负责公司成本控制、费用管理；（四）负责公司税务申报、缴纳；（五）负责公司财务报告编制、报送；（六）负责公司财务档案管理；（七）负责公司内部审计、外部审计的协调与配合。
第三章资金管理第六条公司资金管理应遵循以下规定：（一）资金筹集：按照国家法律法规和公司章程规定，通过合法渠道筹集资金；（二）资金使用：严格按照预算执行，不得超支、挪用；（三）资金回收：加强应收账款管理，及时催收款项；（四）资金监督：建立健全资金监督机制，确保资金安全。
第七条公司设立资金管理岗位，负责资金筹集、使用、回收和监督工作。
资金管理岗位人员应具备相应的资质和经验。
第四章成本控制与费用管理第八条公司成本控制与费用管理应遵循以下规定：（一）成本控制：合理制定成本标准，加强成本核算，降低成本；（二）费用管理：合理控制费用支出，杜绝浪费，提高费用使用效益；（三）成本费用报告：定期编制成本费用报告，分析成本费用变动原因，提出改进措施。
第五章税务管理第九条公司税务管理应遵循以下规定：（一）依法纳税：按照国家税收法律法规，按时足额缴纳各项税费；（二）税务申报：按规定期限申报纳税，确保申报准确；（三）税务筹划：在遵守国家法律法规的前提下，进行合理的税务筹划。
财务制度管理规定(4篇)
财务制度管理规定第一章总则第一条为了规范财务管理，提高财务效益，保护国家财产和人民群众的利益，制定本规定。
第二条本规定适用于国家机关、企事业单位、社会组织等各类组织的财务管理工作。
第三条财务制度是组织内部规范财务管理活动的基本规则，包括财务管理的基本原则、组织结构、职责分工、经费预算、会计核算、财务报告、审核监督等内容。
第四条财务管理应遵循公开、公平、公正、公务的原则，维护国家利益和人民群众的合法权益。
第二章财务管理的基本原则第五条财务管理应遵循依法、合规、规范的原则，依法履行财务管理职责，保证财务活动合法、合规、规范进行。
第六条财务管理应遵循责任、效益、安全的原则，明确财务管理的责任主体，追求财务活动的效益，并保障财务安全。
第七条财务管理应遵循公开、透明、信息化的原则，加强对财务活动的公开和信息披露，提高财务管理的透明度和信息化水平。
第八条财务管理应遵循风险管理、内控制度的原则，建立健全风险管理和内部控制体系，预防财务风险，确保财务管理的稳定性和安全性。
第三章财务管理的组织结构第九条财务管理应根据组织特点和管理需要，建立相应的财务管理组织结构，明确各级财务管理机构的职责和权限。
第十条财务管理组织结构应包括财务部门、财务管理委员会等，财务部门负责具体的财务管理工作，财务管理委员会负责决策、协调和监督财务管理工作。
第十一条财务管理组织结构应建立健全财务管理人员的选拔、培训和考核机制，提高财务管理人员的业务素质和工作能力。
第四章经费预算和执行管理第十二条经费预算是财务管理的核心环节，应根据组织的发展规划、经济状况和财务需求，制定合理的经费预算计划。
第十三条经费预算计划应明确各项经费的来源、用途和分配原则，并按照法定程序进行审批。
第十四条经费预算的执行管理应建立健全预算管理制度，加强预算执行情况的监测和控制，确保预算资金的合理使用和管理。
第五章会计核算和财务报告第十五条会计核算是财务管理的基础工作，应建立健全会计核算制度，保证财务数据的真实性和可靠性。
财务管理制度一般规定
财务管理制度一般规定财务管理制度是企业的重要管理制度之一，它对企业的经济运作、财务风险管理和财务安全等方面都具有重要意义。
因此，一份完整的财务管理制度应该详尽、清晰、具体，能够有效规范企业财务管理，有效控制企业的财务风险。
下面，我将为大家详细介绍财务管理制度的一般规定。
一、财务管理制度的目的企业制定财务管理制度的主要目的是为了合理利用资金资源，规范资金的运用，提高资金使用的效率，保障财务安全，控制风险，提高企业的盈利能力和竞争力。
二、财务管理制度的适用范围财务管理制度适用于企业内部所有相关人员，包括高级管理人员、部门经理、财务主管、会计、出纳等。
同时，在企业与外部相关单位或个人之间设置财务管理基础的合同或协议中，也应当纳入适用范围。
三、财务管理制度的主要内容1. 资金管理针对企业日常资金流转、财务成本控制和风险管理，企业需制定详细规定。
包括现金的进出、各银行帐户的开户和清算、资金支付审批流程规定等。
2. 记账管理应当制定明确的会计核算制度，规定每项业务的账务处理方式、记账凭证的制作方法、核算对象及其计算方法、报表制度等。
3. 财务预算管理根据企业经营特点和市场环境，科学制定年度财务预算，包括资金支出、资金收入、成本控制、利润率等指标，并进行有效控制和追踪管理。
4. 经费管理对于各部门的经费管理包括使用范围、用途、审批、报销等方面进行规定。
并建立严格的预算和使用程序，清楚记录和审计每笔资金使用的情况。
5. 资产管理对固定资产和流动资产的管理进行规定，包括资产申请、购置、变更、处置、清理、盘点等整个管理流程。
注意保护企业资产安全，并建立资产台帐和定期进行资产清查。
6. 财务报表管理规定各级报表的形式、内容、制作程序、审核程序和分析程序，确保财务报表的真实、准确、及时。
同时，对经营情况评估，业绩分析、财务分析等进行详细规定。
7. 税务管理遵守国家税收相关法律法规，对纳税记录、纳税证明、税务审批等进行规定。
财务管理制度规定
第一章总则第一条为了加强本单位的财务管理，规范财务行为，确保财务活动的合法性、合规性和有效性，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和财务管理制度，特制定本规定。
第二条本规定适用于本单位所有财务活动，包括预算管理、收入管理、支出管理、资产管理、成本费用管理、内部审计等。
第三条财务管理工作应遵循以下原则：（一）依法合规原则：严格执行国家法律法规，遵守财务制度，确保财务活动的合法性；（二）公开透明原则：财务信息应公开透明，便于监督；（三）勤俭节约原则：厉行节约，反对浪费，提高资金使用效益；（四）权责一致原则：明确各部门、各岗位的财务责任，确保财务管理的有效性。
第二章预算管理第四条本单位预算应按照年度编制，实行总量控制、分类管理、分项核算。
第五条预算编制应遵循以下程序：（一）各部门根据业务需求编制部门预算；（二）财务部门对各部门预算进行审核、汇总；（三）单位领导审批预算；（四）财务部门执行预算。
第六条预算执行过程中，各部门应按照预算要求合理使用资金，确保预算目标的实现。
第七条预算调整应严格按照规定程序进行，未经批准，不得随意调整预算。
第三章收入管理第八条本单位收入包括财政拨款、事业收入、经营收入、其他收入等。
第九条收入管理应遵循以下规定：（一）及时足额收取各项收入；（二）规范收入核算，确保收入的真实性、准确性和完整性；（三）定期进行收入分析，及时发现问题，采取措施加以解决。
第四章支出管理第十条本单位支出包括人员经费、公用经费、业务经费等。
第十一条支出管理应遵循以下规定：（一）严格执行国家有关财务开支标准，合理确定支出范围和标准；（二）加强支出预算管理，确保支出符合预算要求；（三）严格控制支出，严禁铺张浪费；（四）加强支出审核，确保支出合规、合法。
第五章资产管理第十二条本单位资产包括固定资产、流动资产、无形资产等。
第十三条资产管理应遵循以下规定：（一）建立健全资产管理制度，明确资产使用、维护、处置等要求；（二）加强资产清查盘点，确保资产账实相符；（三）规范资产处置程序，确保资产处置合规、合法；（四）加强资产维护，延长资产使用寿命。
企业财务管理制度规定7篇
企业财务管理制度规定7篇企业财务管理制度规定篇1一、总则第一条：为加强和规范公司的财务管理，参照财政部颁布的《企业会计准则》、《企业财务通则》及《工业企业财务会计制度》，结合公司具体情况，特制定本细则。
第二条：本细则适用于公司各级财务部门。
第三条：公司各级财务部门应建立健全财务核算体系和各项财务管理制度。
第四条：公司的经营活动和财务管理工作应遵守国家的法律、法规，并接受财政、税务机关的检查和监督。
第五条：公司的财务管理工作应如实反映企业的财务状况，积极参与公司的经营预测和经营决策，做好公司财务活动的计划、核算、分析、控制和考核工作。
第六条：公司应加强资产经营管理，努力降低成本、费用，确保财产的完整和安全，提高资产使用效益，确保所有者权益不受侵犯。
第七条：公司财务管理的基础是生产经营活动及其原始信息。
凡生产经营活动中的产量、质量、工时、设备利用、存货的消耗、收发、领退、转移及各项财产物资的毁损等，均应及时进行完整的原始记录。
公司各项财产物资的进出消耗，都应做到手续齐备、计量准确，并定期、不定期地进行财产清查。
二、资金筹集的管理第一条：资本金是指公司在工商行政管理部门登记的注册资金。
按投资主体的不同，资本金可分为国家资本金、法人资本金、个人资本金以及外商资本金。
第二条：公司根据国家法律、法规的规定，可以根据实际情况采取国家投资、各方集资或者发行股票等方式筹集资本金。
投资者可以用现金、实物、无形资产等形式向公司投资。
投资者未按公司合同、协议履行出资义务的，企业或者其他投资者可以依法追究其违约责任。
第三条：公司在筹集资本金活动中，投资者缴付的出资额超出资本金的差额（包括股票溢价），接受捐赠的财产等，资产评估确认价值或者合同、协议约定价值与原帐面净值的差额，以及资本汇率折算差额等，计入资本公积金。
资本公积金可以按法定程序，转增资本金。
第四条：公司筹集的资本金，在公司经营期间内，投资者除依照有关规定转让外，不得以任何方式抽回。
财务管理制度规定
财务管理制度规定1. 概述财务管理制度是一个组织内部的规范管理程序，它规定了财务活动的相关政策、过程和程序，以及各种财务行为的指导和约束性规定。
它是管理与控制财务活动的基础，是建立和维护企业内部控制系统的重要手段之一。
因此，遵守财务管理制度对于企业的金融健康和稳定性具有重要的作用，也是保护企业资产安全的必要条件。
2. 财务管理制度的制定财务管理制度是在法律法规和企业内部的规范制度的基础上制订的，应当遵循以下原则：1.合法合规原则：制订财务管理制度必须遵循国家法律法规及相关政策规定，保证财务活动的合法合规性。
2.合理适度原则：财务管理制度应当根据企业的业务特点和经营情况，以及发展战略和目标为依据，科学合理地制定。
3.透明公开原则：财务管理制度应当顺应互联网时代的发展潮流，积极开展信息公开工作，使各方面人员更加清晰明了地了解财务管理制度及实施细则。
3. 财务管理制度内容财务管理制度应包括以下内容：3.1 会计核算制度会计核算制度是一个组织内部的会计核算原则和方法，包括会计账簿、报表制度、会计核算政策、会计核算程序等。
为了规范财务核算的质量和效率，财务管理制度应当明确，规范会计处理程序和技术标准，保证会计处理业务的准确性和可靠性。
3.2 预算和预测制度预算和预测制度是一个组织内部的反映财务预算和预测过程、管理制度和程序的规范性制度。
财务部门应当确保预算和预测的准确性，保证企业财务目标的实现。
3.3 资金管理制度资金管理制度是一个组织内部的涉及现金及银行账户管理制度，包括资金监督、管理程序、资金处置政策、预算和资金需要预测等的规范性制度。
资金管理制度应当确保资金的正常流动，组织资金合理分配、资金安全管理，防范各种恶意攻击和金融风险。
3.4审计与监督条例审计和监督条例是一个组织内部的规范性制度，目的是确保企业财务管理和核算的完整性、准确性和安全性，避免或减少内部差错和欺诈行为。
与此同时，审计和监督条例是企业内部管控系统的重要部分，能够增强企业的规范性意识和合规意识，保证企业财务活动的合规性与稳定性。
按照财务管理制度的规定
一、财务管理制度的总则第一条为了加强企业财务管理工作，规范财务行为，保障企业资产的安全、完整，提高经济效益，根据《中华人民共和国公司法》、《企业财务通则》等法律法规，结合企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于企业内部各级部门、全体员工以及与财务活动相关的外部单位。
第三条企业财务管理工作应遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规；2. 实事求是原则：真实反映企业财务状况，客观评价企业经济效益；3. 规范管理原则：建立健全财务管理制度，规范财务行为；4. 效率优先原则：提高财务管理效率，降低财务成本；5. 风险控制原则：防范财务风险，确保企业资产安全。
二、财务管理组织架构及职责第四条企业设立财务部，负责企业财务管理工作。
财务部负责人由总经理提名，经董事会批准后任命。
第五条财务部的主要职责：1. 负责企业财务制度的制定、修订和实施；2. 负责企业财务报表的编制、审核和报送；3. 负责企业资金的管理和运用；4. 负责企业税务筹划和申报；5. 负责企业财务风险控制；6. 负责企业内部审计和监督；7. 完成总经理交办的其他工作。
第六条企业其他部门应积极配合财务部的工作，按照职责分工，共同做好财务管理工作。
三、财务管理制度的主要内容第七条资金管理：1. 企业应建立健全资金管理制度，确保资金的安全、合理使用；2. 企业资金收支应按照国家有关规定执行，严禁私设小金库；3. 企业应定期进行资金盘点，确保资金账实相符。
第八条会计核算：1. 企业应按照国家会计准则和会计制度进行会计核算，保证会计信息的真实、准确、完整；2. 企业应建立健全会计档案管理制度，确保会计档案的完整、安全；3. 企业应定期进行会计核算的内部审计。
第九条成本管理：1. 企业应建立健全成本管理制度，加强成本控制；2. 企业应定期进行成本分析，提高成本管理水平；3. 企业应加强成本核算，确保成本信息的真实、准确。
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财务管理制度第一章总则第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条公司财务部门的职能是：(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度。
(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。
(三)积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益。
(四)厉行节约，合理使用资金。
(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
(六)积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。
(七)完成公司交给的其他工作。
第三条公司财务部由财务经理、会计、出纳、和审计人员组成。
第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
第二章财务工作岗位职责第五条财务经理负责组织本公司的下列工作：(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，及时向总经理提出合理化建议。
(四)组织领导财务部门的工作，分配和监督其他人员的工作任务，制定考核奖惩指标；(五)负责建立和完善公司已有的财务核算体系，生产管理控制流程，成本归集分配制度；(六)承办公司领导交办的其他工作。
第六条会计的主要工作职责是：(一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，当好公司参谋。
(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
(四)完成总经理或财务经理交付的其他工作。
第七条出纳的主要工作职责是：(一)认真执行现金管理制度。
(二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。
(三)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。
(四)严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。
(五)积极配合银行做好对帐、报帐工作。
(六)配合会计做好各种帐务处理。
(七)完成总经理或财务经理交付的其他工作。
第八条审计的主要工作职责是：(一)认真贯彻执行有关审计管理制度。
(二)监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。
(三)详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。
(四)审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料，以便掌握情况，发现问题，积累证据。
(五)纠正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为。
(六)针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措施。
(七)完成总经理或财务经理交付的其他工作。
第三章财务工作管理第九条会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。
第十条会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。
第十一条财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。
会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。
第十二条财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。
第十三条财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。
会计报表每月由会计编制，财务经理负责审核，上报一次。
会计报表须经财务经理、总经理签名或盖章。
第十四条财务工作人员对本公司的各项经济实行会计监督。
财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
第十五条财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。
财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。
第十六条财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。
出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。
第十七条财务审计每季一次。
审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理。
第十八条财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。
财务工作人员办理交接手续，由行政办公室主任、主管副总经理监交。
第四章支票管理第十九条支票由出纳员或财务经理指定专人保管。
支票使用时须有“请购审批单”，经财务经理、总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。
第二十条支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、财务经理、总经理审批。
填写金额要无误，完成后交出纳人员。
出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号，原支票领用人在“支票借款单”及登记簿上注销。
第二十一条支票借款应在签发支票之日起五个工作日内清算，超期的财务人员月底清帐时凭“支票借款单”转应收个人款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资，领用人完善报帐手续后再作补发工资处理。
第二十二条对于报销时短缺的金额，由支票领用人办理现金借款手续，并按现金借款管理规定执行。
凡一周内支出款项累计超过10000元或现金支出超过5000元时，会计或出纳人员应文字性报告财务经理。
凡与公司业务无关款项，不分金额大小由承办人文字性报告财务经理。
第二十三条凡1000元以上的款项进入银行帐户两日内，会计或出纳人员应文字性报告财务经理。
第二十四条公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项，不论金额大小均须财务经理会同总经理联签字。
总经理外出应由财务人员设法通知，经总经理授权可委托其他负责人代签，同意后可先付款后补签。
第五章现金管理第二十五条公司可以在下列范围内使用现金：(一)职员工资、津贴、奖金；(二)个人劳务报酬；(三)出差人员必须携带的差旅费；(四)结算起点以下的零星支出；(五)总经理批准的其他开支。
前款结算起点定为1000元，结算规定的调整，由总经理确定。
第二十六条除本规定第二十五条外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付；确需全额支付现金的，经财务经理审核，总经理批准后支付现金。
第二十七条公司固定资产、原料辅料、车辆保管维修、代办运输费用、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转帐结算方式，不得使用现金。
第二十八条日常零星开支所需库存现金限额为5000元。
超额部分应存入银行。
第二十九条财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)。
因特殊情况确需坐支的，应事先报经财务经理批准。
第三十条财务人员从银行提取现金，应当填写《现金借款单》，并写明用途和金额，由财务经理批准后提取。
第三十一条公司职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》，经会计审核；交财务经理、总经理批准签字后方可借用。
并按借款审批程序第二条执行。
超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。
第三十二条符合本规定第二十五条的，凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，财务经理、总经理批准后由出纳支付现金。
第三十三条发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记帐凭证。
第三十四条工资由财务人员依据行政办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表，交主管副总经理审核，财务经理、总经理签字，财务人员按时提款，当月发放工资，填制记帐凭证，进行帐务处理。
第三十五条差旅费及各种补助单(包括领款单)，由部门经理签字，会计审核时间、天数无误并报财务经理复核后，送总经理签字，填制凭证，交出纳员付款，办理会计核算手续。
第三十六条无论何种汇款，财务人员都须审核《汇款通知单》，分别由经手人、部门经理、财务经理、总经理签字。
会计审核有关凭证。
第三十七条出纳人员应当建立健全现金、银行存款帐目，逐笔记载现金、银行款项支付。
帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。
第六章会计档案管理第三十八条凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。
第三十九条会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章(包括制单、审核、记帐、主管)，由财务经理指定专人归档保存，归档前应加以装订。
第四十条会计报表应分月、季、年报、按时归档，由财务经理指定专人保管，并分类填制目录。
第四十一条会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经财务经理批准。
第七章处罚办法第四十二条出现下列情况之一的，对财务人员予以警告并扣发本人月薪1―3倍：(一)超出规定范围、限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的；(二)用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的；(三)未经批准，擅自挪用或借用他人资金(包括现金)或支付款项的；(四)利用帐户替其他单位和个人套取现金的；(五)未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的；(六)保留帐外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的；(七)违反本规定条款认定应予处罚的。
第四十三条出现下列情况之一的，财务人员应予解聘。
(一)违反财务制度，造成财务工作严重混乱的；(二)拒绝提供或提供虚假的会计凭证、帐表、文件资料的；(三)伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计帐簿的；(四)利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的；(五)弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污挪用公司款项的；(六)在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的；(七)有其他渎职行为和严重错误，应当予以辞退的。
第八章附则(一)财务负责人工作责任制度(二)出纳作业处理准则(三)会计核算基础工作规范(四)借款及各项费用开支标准审批程序(五)其他有待补充完善的财务管理制度第四十四条本规定由公司财务部负责解释。
第四十五条本规定自发布之日起生效试行。
附则一、财务部门负责人工作责任制度一、职务第一条在公司董事会和总经理领导下，负责公司资金调配、成本核算和财务管理，推行现代化管理方式，进行企业经济核算和分析工作，并反映其成效。
第二条严格执行国家财经制度、财经纪律以及财务会计制度。
认真贯彻统一的财务管理制度，加强财务管理，遵守国家政策、法令。
保证国家、公司利益不受侵犯。
第三条根据公司年度生产经营综合计划编制公司财务收支计划、信贷计划和成本计划，并加强管理，促进各项经济指标实现。
确保按期组织税利上缴，完成上级下达的各项任务。