碧桂园动态成本检查要点及指引

区域对接人对动态报表中的各项数据进行核查
总分6分 汇总逻辑等错误或不合理，每处扣0.5分
需细分到末级科目（科目与目标成本科目一
按照实际内容准确归集到相应科目 结合实际产品占比准确拆分至各业态
致）； 关键、重要事项和数据需文字说明且简明扼要。
总分20分
关键和重要事项指在成本中所占权重较大（科目 目标成本金额≧100万元）、不说明会造成界面混
科目拆分错误每发生一份扣1分，合计10分； 成本归集错误每发生一份扣1分，合计10分；
淆、潜在风险较高事项
合同、无合同费用、签证、变更、付款、结算资
料要求每月及时更新 核对将合同付款情况计入合同台帐中，无合同费
无合同费用（包含工程类费用及非工程类费用、 其中非工程类费用包含三费一税等）
用（包含工程类费用及非工程类费用、其中非工 程类费用包含三费一税等）计入无合同费用台账
总分26分 合同刷新8分+签证、变更和结算刷新分别6分 漏记、漏登和错误，每处扣0.5分 线上线下错漏累计。
+图差+价差，不应有争议索赔与预估变更金额
合同台帐中 合同预估变更金额、预估结算金额必须体现与现 场进度吻合的实际预估数据 预算需及时刷新
1、预算刷新时限要求：参照《集团工程造价管理
板块预结算审核时限一览表》，同时要求分别在
序号 指标类 别
动态成本管控要点 基础业务
1 合规 上报及时性
2
线上线下一致性（总成本）
3
合同、签证、变更、结算
及时登记及时刷新
合同台帐中
4
预估变更与预估结算金额
依据充分并实行动态调整
5
待发生成本台帐
明确计算依据和详细说明
动态成本
数据质量
6
动态表内数据准确性
计算、链接公式准确
7
科目准确拆分和归集
已发生
区域初审完成（施工单位确认初审金额）及集团
复核完成后（施工单位确认复审金额）对合同台
帐进行刷新；
总分10分
2、施工图刷新后预算金额=合同金额+图差+价 预算没刷新和预估变更不合理的情况
差，图差及价差金额要从预估变更金额中相应扣 每份合同扣1分；
除相关费用，若扣除后预估变更金额为负数或不
足时应及时分析是否预警。
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合同成本与无合同费用
签证、变更、付款、结算资料管理
动态成本编制、自查与复核要点指引
动态成本编制、自查与复核要点
具体要求
补充说明
对应考核的评分细则说明 现行评分规则
百分制 对应全成本考 核中10分值
动态成本提交统一要求：
1、开工前完成明源系统新建项目/期区，建立线下《动态成本台账》，录入/登记已发生成 本。
3、签证变更不应包含在预算金额中，照常登记，
不在预算刷新时清零。
待发生成本 需根据项目实际待发生内容和范围进行合理填 报，其中“成本预测依据描述”必须填报，应写 明待发生的范围，不允许将目标成本、已发生成 本、待发生成本做简单算术加减进行平衡
总分10分 待发生成本逻辑错误、量价不合理的情况 每处扣1分
每月20日前
1、项目总在五大台账首页签字 2、以区域为单位，统一走文件请示流程 ：区域 成控-区域成本负责人-林妙华（抄送片区对接
未在开工前完成的，动态成本扣5分（对应全成本考核10分制）； 按此原则，季度应完成，但在季考核前仍未完成的，该项得分为0。
通过bip系统将上月21日截至当月19日的线下动 人）。
费用汇总计入报表中，非工程类的只需统计每月 支付情况，无需统计明细
总分5分 提交和上传附件：未上传附件，或附件不合格，每份扣0.5分。
100 3
动态成本管控要点
动态成本编制、自查与复核要点指引
动态成本编制、自查与复核要点
对应考核的评分细则说明
序号 指标类 别
基础业务
具体要求
补充说明
现行评分规则
百分制 对应全成本考 核中10分值
态报表上报到集团成本管理部
3、每月提交，20号前走完流程。
2、方案版合约规划于15日前完成审批的，当月须完成项目第一个月的动态成本，提交动 态成本资料，15日后完成方案版合约规划审批的，次月完成。
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1
遇节假日完成时间提前至节前最后一个工作日
4、内容：电子文件（动态成本台账（五大台 账），动态成本分析（明源回顾），变动台
未按要求时间完成的，动态成本扣5分（对应全成本考核10分制）； 按此原则，季度应完成但在考核前仍未完成的，该项得分为0；
账），项目总签字的五大台账首页扫描件。
3、每月20日前提交《动态成本分析报表》（明源系统月度回顾），《动态成本台账》 （五大台账），《动态成本及经营指标变动台账》， 每延迟1天扣0.25分，扣分上限1分。
《动态成 月度动态成本变动分析
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本及经营 每月上报动态表附带对项目风险分析 指标变动
台账》
风险项指： 1、政府所承诺的各项优惠条件无法或可能无法按合同执行； 2、因销售变化可能造成的成本增加或超支； 3、项目所在地重大市场变化可能造成的成本增加或超支； 4、当地已出台可能造成成本增加或超支的相关政策； 5、可能造成成本增加或超支的已出现的地基处理及不良地质； 6、可能造成成本增加或超支的项目管控缺陷（如设计、工程管理存在的漏洞等）； 7、其他可能造成成本超支的事项。 评估报告应明确（包括但不限于）： 1、事由或过程； 2、对成本的影响额，是否会引起成本超支； 3、事件产生原因； 4、应对措施。 上报时限：当存在风险事项时，风险报告随当月动态成本表一并上报。
线上线百度文库总成本金额一致
总分3分：精确到万元，不对应扣3分（含税金及所得税）
要求线上线下对应的合同、签证、变更、结算及 时准确录入、及时刷新并复核
1、结算刷新时限要求参照《集团工程造价管理板
块预结算审核时限一览表》，同时要求分别在区 域对数完成（施工单位确认初审金额）及集团终 审完成后（施工单位确认终审金额）对合同台帐 进行刷新； 2、结算完成后的结算金额=合同金额+签证变更
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签证变更闭合性
（线上审批启动后评）
总分20分 1、签证变更线上审批启动前的签证变更在启动前补录完成； 2、自签证变更线上审批启动起，所有签证变更须在明源系统上事前审批和事后确认审批 。 3、系统没有的签证变更支付进度款的，需补录后才能支付，系统没有的签证进入结算 的，先补录方才计入结算，按补录扣分：
补录时间与签证变更实施时间间隔在2个月内的的每份扣0.5分； 补录时间与签证变更实施时间间隔超2个月的，每份扣1分。 按区域季度内纳入考核的所有项目累计后平均计。（开工-结算后评估） 4、抽查结算资料，如发现系统没有的签证变更，每份扣3分； 5、检查发现无理由将签证变更打包签零星合同的，按金额扣分，50万以内，扣3分， 50~100万扣6分，100~200万扣9分，200~300万扣12分，500万以上扣15分。