西安xx生产加工项目商业计划书

西安xx生产加工项目商业计划书
报告摘要
酵母是用糖蜜进行微生物分解而来，其主要原材料糖蜜源于甘蔗和甜
菜制糖后的副产品。

从上游供给端来看，糖价高位运行，糖料产区扩产带
动糖蜜供给充足。

预计未来3年蔗糖生产将进入增长周期，糖价亦在下滑
周期，糖蜜也将因蔗糖丰产周期而维持较低价格区间。

下游受益于烘焙行
业的高速增长以及酵母相比于其他两种发酵方式在发酵效果、营养价值和
便利性上的优势而产生的替代效应，需求强劲。

酵母是用糖蜜进行微生物分解而来，其主要原材料糖蜜源于甘蔗和甜
菜制糖后的副产品。

从上游供给端来看，糖价高位运行，糖料产区扩产带
动糖蜜供给充足。

预计未来3年蔗糖生产将进入增长周期，糖价亦在下滑
周期，糖蜜也将因蔗糖丰产周期而维持较低价格区间。

下游受益于烘焙行
业的高速增长以及酵母相比于其他两种发酵方式在发酵效果、营养价值和
便利性上的优势而产生的替代效应，需求强劲。

该酵母项目计划总投资4345.73万元，其中：固定资产投资
3176.36万元，占项目总投资的73.09%；流动资金1169.37万元，占
项目总投资的26.91%。

达产年营业收入8243.00万元，净利润1337.08万元，达产年纳
税总额768.24万元；达产年投资利润率41.02%，投资利税率48.45%，投资回报率30.77%，全部投资回收期4.75年，提供就业职位181个。

西安xx生产加工项目商业计划书目录
第一章项目概述
第二章项目建设背景分析
第三章市场前景分析
第四章建设内容
第五章土建工程方案
第六章运营管理模式
第七章风险性分析
第八章 SWOT分析
第九章实施计划
第十章投资分析
第十一章项目经营效益
第十二章综合评价结论
第一章项目概述
一、项目名称及建设性质
（一）项目名称
西安xx生产加工项目
（二）项目建设性质
该项目属于新建项目，依托某产业园良好的产业基础和创新氛围，充分发挥区位优势，全力打造以酵母为核心的综合性产业基地，年产
值可达8000.00万元。

二、项目承办单位
xxx科技公司
三、战略合作单位
xxx有限公司
四、项目建设背景
从全球来看，酵母市场规模2018年达到254亿元，近5年年化增长
6.2%，规模稳中有升。

分地区来看，全球合计65%的酵母产能集中在欧洲和美洲地区，而人口数量较多的亚洲、非洲等地产能分布相对少。

近些年随
着亚非地区居民生活水平提升和生活方式不断多元化，亚洲和非洲也成为
全球酵母产能增长的主要地区。

酵母工业属于生物产业中的生物制造业，生物产业是我国七大战略性
新兴产业之一。

某产业园把加快发展作为主题，以经济结构的战略性调整为主线，大力调整产业结构，加强基础设施建设，积极推进对外开放，加速观
念创新、体制创新、科技创新和管理创新，努力提高经济的竞争力和
经济增长的质量和效益。

该项目的建设，通过科学的产业规划和发展
定位可成为某产业园示范项目，有利于吸引科技创新型中小企业投资，吸引市内外、省内外、国内外的资本、人才、技术以及先进的管理方法、经验集聚某产业园，进一步巩固某产业园招商引资竞争力。

五、投资估算及经济效益分析
（一）项目总投资及资金构成
项目预计总投资4345.73万元，其中：固定资产投资3176.36万元，占项目总投资的73.09%；流动资金1169.37万元，占项目总投资
的26.91%。

（二）资金筹措
该项目现阶段投资均由企业自筹。

（三）项目预期经济效益规划目标
项目预期达产年营业收入8243.00万元，总成本费用6460.23万元，税金及附加76.65万元，利润总额1782.77万元，利税总额
2105.32万元，税后净利润1337.08万元，达产年纳税总额768.24万元；达产年投资利润率41.02%，投资利税率48.45%，投资回报率
30.77%，全部投资回收期4.75年，提供就业职位181个。

十、项目评价
1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合某产业园及某产业园酵母行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进某产业园酵母产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。

2、xxx有限责任公司为适应国内外市场需求，拟建“西安xx生产加工项目”，项目的建设能够有力促进某产业园经济发展，为社会提供就业职位181个，达产年纳税总额768.24万元，可以促进某产业园区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。

3、项目达产年投资利润率41.02%，投资利税率48.45%，全部投资回报率30.77%，全部投资回收期4.75年，固定资产投资回收期
4.75年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。

4、中共中央、国务院发布《关于深化投融资体制改革的意见》，提出建立完善企业自主决策、融资渠道畅通，职能转变到位、政府行为规范，宏观调控有效、法治保障健全的新型投融资体制。

改善企业
投资管理，充分激发社会投资动力和活力，完善政府投资体制，发挥
好政府投资的引导和带动作用，创新融资机制，畅通投资项目融资渠道。

民间投资是我国制造业发展的主要力量，约占制造业投资的85%以上，党中央、国务院一直高度重视民间投资的健康发展。

为贯彻党的
十九大精神，落实国务院对促进民间投资的一系列工作部署，工业和
信息化部与发展改革委、科技部、财政部等15个相关部门和单位联合
印发了《关于发挥民间投资作用推进实施制造强国战略的指导意见》，围绕《中国制造2025》，明确了促进民营制造业企业健康发展的指导
思想、主要任务和保障措施，旨在释放民间投资活力，引导民营制造
业企业转型升级，加快制造强国建设。

第二章项目建设背景分析
一、项目承办单位背景分析
（一）公司概况
顺应经济新常态，需要公司积极转变发展方式，实现内涵式增长。

为此，公司要求各级单位通过创新驱动、结构优化、产业升级、提升
产品和服务质量、提高效率和效益等路径，努力实现“做实、做强、
做大、做好、做长”的发展理念。

公司是一家集研发、生产、销售为
一体的高新技术企业，专注于产品，致力于产品的设计与开发，各种
生产流水线工艺的自动化智能化改造，为客户设计开发各种产品生产线。

公司拥有优秀的管理团队和较高的员工素质，在职员工约600人，80%以上为技术及管理人员，85%以上人员有大专以上学历。

公司坚守企业契约精神，专业为客户提供优质产品，致力成为行
业领先企业，创造价值，履行社会责任。

公司凭借完整的产品体系、
较强的技术研发创新能力、强大的订单承接能力、快速高效的资源整
合能力，形成了为客户提供整体解决方案的业务经营模式。

经过多年
的发展，公司产品已覆盖全国各省市。

公司与国内多家知名厂商的良
好关系为公司带来了新的行业发展趋势，使公司研发产品能够与时俱
进，为公司持续稳定盈利、巩固市场份额、推广创新产品奠定了坚实的基础。

（二）公司经济效益分析
上一年度，xxx有限责任公司实现营业收入7482.45万元，同比增长26.53%（1569.08万元）。

其中，主营业业务酵母销售收入为6860.38万元，占营业总收入的91.69%。

上年度主要经济指标
根据初步统计测算，公司实现利润总额1544.37万元，较去年同期相比增长193.01万元，增长率14.28%；实现净利润1158.28万元，
较去年同期相比增长179.98万元，增长率18.40%。

上年度主要经济指标
二、酵母项目背景分析
酵母工业属于生物产业中的生物制造业，生物产业是我国七大战略性新兴产业之一。

三、酵母项目建设必要性分析
酵母是天然的发酵剂。

酵母是一种单细胞微生物，可以用来发酵
多种富微量元素酵母或氨基酸酵母，可用作食用、药用或者饲料用，
营养价值丰富，在有氧和无氧条件下都能存活，是天然的发酵剂。

目
前常见的发酵方式主要是化学膨松剂发酵、老面发酵以及酵母发酵，
对比来看酵母在发酵速度、营养价值和便利性上更具优势，逐渐成为
工业生产和家庭生活中应用最为广泛的发酵剂。

酵母根据含水量的多少，可以分为干酵母、半干酵母和湿酵母，
鲜酵母需要0度左右保存，半干酵母需要-18度以下保存，而干酵母常温保存即可，因半干酵母储存和运输难度高，因此较为常用的干酵母
和湿酵母。

对比来看，鲜酵母发酵时间更短、成本更低但保质期一般
在40天左右，而干酵母虽然发酵时间和成本不及鲜酵母但更易于储存
和运输。

鲜酵母多用于欧美等国家，主要因欧美酵母厂多建于大城市等销
售地附近且面包等发酵类产品食用量大，酵母的使用频率高、运输半
径短使得欧美逐渐形成了湿酵母为主的烹饪和饮食习惯。

国内和亚非
等国家发酵多以干酵母为主，主因国内酵母厂多建在原材料产地附近，减低原材料成本的同时提升了运输时间，更适用于保质期在2年以上
的干酵母，家庭和下游制造工厂也适应了干酵母的烹饪和添加习惯。

因此国内生产销售酵母的企业基本都为干酵母企业；国外酵母企业以
湿酵母企业居多，但也有部分干酵母生产线满足市场需求。

酵母产业上联制糖、下联发酵。

从产业链来看，酵母处于产业链
的核心位置，上游是以糖蜜为主的原材料，其中糖蜜是甘蔗或甜菜制
糖的工业副产品，每年在榨季集中采购。

酵母下游用途广泛，如可作
为肉类、果酱、汤类、乳酪、面包类食品、蔬菜及调味料的添加剂；
在婴儿食品、健康食品中作为食品营养强化剂；并且酵母可用作制药
的添加剂，制作用于治疗消化不良、延缓细胞衰老等的药物；酵母也
广泛用作动物饲料的蛋白质补充物，家庭也可将酵母用于面食发酵等。

酵母需求量最大、使用频次最高的是中式面食发酵和烘焙。

第三章市场前景分析
一、酵母行业分析
从全球来看，酵母市场规模2018年达到254亿元，近5年年化增
长6.2%，规模稳中有升。

分地区来看，全球合计65%的酵母产能集中
在欧洲和美洲地区，而人口数量较多的亚洲、非洲等地产能分布相对少。

近些年随着亚非地区居民生活水平提升和生活方式不断多元化，
亚洲和非洲也成为全球酵母产能增长的主要地区。

烘焙和面食行业主导酵母需求。

酵母最为广泛的用途是面食发酵，面食发酵类酵母主要用于烘焙和面食。

面食类酵母的需求增长一方面随着饮食不断西化带动烘焙行业高
速增长，烘焙酵母作为不可或缺的添加剂源源不断的被供应到其生产
线中；同时在消费升级的背景下，相比成本低廉，效率低下的老面发酵，人们逐渐更青睐于口味和质量更佳的酵母发酵，两大主导需求旺盛，奠定酵母行业成长基础。

烘焙行业进入黄金发展期。

烘焙食品于20世纪80年代被引入中国，已在中国发展了30多年，随着居民收入的不断增加，消费者的消
费能力和消费水平不断提高，叠加新一轮城镇化浪潮，以烘焙为主的
西式餐点受到消费者追捧和喜爱，推动烘焙行业快速发展，市场规模
超过两千亿元。

面包酵母添加量为0.8%-1.5%，酵母需求达到10.36万吨。

面包发酵过程中酵母的添加比例约为0.8%-1.5%，面包酵母的需求量变化与面包消费量直接相关。

面包消费量的增长一方面源于消费群体的扩张，
一方面源于面包代替传统面食。

2018年中国我国人均烘焙食品消费量
约为7.4kg，按照酵母比例0.8%计算，目前面包烘焙类产品发酵对酵
母的需求达10.36万吨。

我国面包人均消费量仍在以每年8%的速度在
增长，也将不断提升酵母的需求量。

酵母行业进入门槛较高，每次产能建设需要投入大量资金以及2-3
年的建设周期，因此行业格局稳定，先发企业能够享受规模效应。

从
全球来看。

酵母行业CR3达到65%，其中乐斯福为全球第一大酵母企业，市占率达到31%，英联马利和安琪各占17%的市场，位列二、三位。

而
在国内市场，安琪酵母市占率达到55%，是绝对的国内第一大酵母企业。

安琪酵母在国内酵母市场占据产能优势，拥有7家工厂。

国内酵
母市场中，安琪酵母市占率第一，约55%。

产能分布上，公司拥有湖北、赤峰、伊犁、滨州、雎县等7家工厂，合计年产能15.4万吨。

目前公
司在国内的酵母产能处于市场绝对领先地位。

乐斯福国内市占率排名第二，在国内拥有酵母产能约7万吨。

乐斯福是全球最大的酵母生产企业。

目前乐斯福中国酵母产能合计7万吨，中国区市占率约14%。

乐斯福在中国产能主要包括安徽明光酵母厂（1999年收购，酵母产能约1.4万吨）、广西丹宝利酵母有限公司（2006年与东糖集团在广西来宾合办，酵母产能约3万吨）、以及新建的年产2万吨活性干酵母及1万吨酵母抽提物生产线项目（2016年与湘桂集团合办，2019年竣工）。

英联马利国内市占率排名第三，在国内拥有酵母产能约4万吨。

英联马利目前在国内拥有5家酵母工厂包括河北马利、番禺马利、新疆马利、烟台马利（1.8万吨产能）、英联马利食品上海有限公司，公司中国工厂合计产能约为4万吨，中国地区市占率约11%。

二、酵母市场分析预测
酵母工业属于生物产业中的生物制造业，生物产业是我国七大战略性新兴产业之一。

从产能分布上看，目前全球酵母总产能约为150万吨，乐思福、AB马利、安琪分列行业前三位；酵母行业产能主要集中在欧美，超过总产能一半。

近年来中国成为全球酵母产能增长最为迅猛的区域，带动了亚太
乃至全球酵母产能的快速增长，2016年中国酵母类总产能达到30万吨。

从消费市场上看，酵母消费市场增长不平衡，欧美及大洋洲活性
酵母应用成熟，市场增长潜力有限，酵母衍生品需求潜力较大；非洲、亚太等区域人口增长块，活性酵母市场需求增长迅速。

从应用领域上看，酵母应用的传统和主导领域为面食发酵、烘焙、酿酒，行业发展相对成熟；酵母在饲料养殖、生物发酵等新兴领域市
场容量巨大，应用前景广阔；酵母衍生品在风味、营养、健康等领域
应用的广度和深度正在进一步拓展。

从地域分布上看，中国已成为全球酵母行业竞争的主战场，行业
龙头凭借规模、品牌、技术、渠道等优势进一步巩固市场地位；中国
酵抽提物产能平稳增长，行业集中度提升；酵母传统应用领域平稳增长；酵母衍生品领域潜力较大，下游应用领域不断增加；中国酵母行
业整合持续进行。

第四章建设内容
一、产品规划
（一）产品放方案
项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、工艺技术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。

该项目主要产品为酵母，具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年经营纲领是根据人员能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算，根据确定的产品方案和建设规模及预测的酵母产品价格根据市场情况，预计年产值8243.00万元。

（二）营销策略
通过以上分析表明，项目承办单位所生产的项目产品市场风险较低，具有较强的市场竞争力和广阔的市场发展空间，因此，项目产品市场前景良好，投资项目建设具有良好的经济效益和社会效益，其市场可拓展的空间巨大，倍增效应显著，具有较强的市场竞争力和广阔的市场空间。

产品方案一览表
二、建设规模
（一）用地规模
该项目占地面积11785.89平方米（折合约17.67亩），其中：净
用地面积11785.89平方米（红线范围折合约17.67亩）。

项目规划总
建筑面积18150.27平方米，其中：规划建设主体工程12570.94平方米，计容建筑面积18150.27平方米；预计建筑工程投资1300.11万元。

（二）产能规模
项目计划总投资4345.73万元；预计年实现营业收入8243.00万元。

第五章土建工程方案
一、建筑工程设计原则
建筑物平面设计以满足生产工艺要求为前提，力求生产流程布置
合理，尽量做到人货分流，功能分区明确，符合《建筑设计防火规范》（GB50016）要求。

项目承办单位本着“适用、安全、经济、美观”的
原则并遵照国家建筑设计规范进行项目建筑工程设计；在满足投资项
目生产工艺设备要求的前提下，力求布局合理、造型美观、色彩协调、施工方便，努力建设既有时代感又有地方特色的工业建筑群的新形象。

二、项目工程建设标准规范
1、《无障碍设计规范》
2、《民用建筑供暖通风与空气调节设计规范》
3、《民用建筑设计通则》
4、《屋面工程技术规范》
5、《建筑工程抗震设防分类标准》
6、《地下工程防水技术规范》
7、《自动喷水灭火系统设计规范》
8、《建筑结构可靠度设计统一标准》
9、《汽车库、修车库、停车库设计防火规范》
三、项目总平面设计要求
本工程项目位于项目建设地，本次设计通过与建设方的多次沟通、考察、论证，最后达成共识。

四、建筑设计规范和标准
1、《砌体结构设计规范》
2、《建筑地基基础设计规范》
3、《建筑结构荷载规范》
4、《混凝土结构设计规范》
5、《建筑抗震设计规范》
6、《钢结构设计规范》
五、土建工程设计年限及安全等级
根据《建筑结构可靠度设计统一标准》（GB50068）的规定，投资
项目中所有建（构）筑物均按永久性建筑要求设计，使用年限为50.00年。

根据《建筑结构可靠度设计统一标准》（GB50068）的规定，投资
项目中所有建（构）筑物均按永久性建筑要求设计，使用年限为50.00年。

六、建筑工程设计总体要求
建筑设计是根据生产工艺提出的设计条件结合总图位置，进行平
面布局，空间组合，结构选型，全面考虑施工、安装及检修要求，既
要充分满足生产经营要求，又要注重建筑的形象。

本项目设计必须认
真执行国家的技术经济政策及现行的有关规范，根据国民经济发展的
需要，按照市规划和环境保护等规划的要求，统筹安排、因地制宜，
做到技术先进、经济合理、安全适用、功能齐全、确保建筑工程质量。

项目承办单位的建筑设计应遵守国家现行技术规范、规定，特殊建筑
物按专门的技术规范、标准执行。

七、土建工程建设指标
本期工程项目预计总建筑面积18150.27平方米，其中：计容建筑
面积18150.27平方米，计划建筑工程投资1300.11万元，占项目总投
资的29.92%。

第六章运营管理模式
一、公司的目标、主要职责和权限
（一）目标
近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。

远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。

坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。

此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。

（二）主要职责和权限
1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。

2、根据国家和地方产业政策、酵母行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。

3、根据国家法律、法规和酵母行业有关政策，优化配置经营要素，组织实施重大投资活动，对投入产出效果负责，增强市场竞争力，促
进区域内酵母行业持续、快速、健康发展。

4、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代
企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。

5、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司
的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。

6、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依
照《公司法》等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。

二、运营期组织机构
（一）法人治理结构
xxx科技公司按照现代企业制度的要求进行组织和运行，建立有股东大会、董事会、监事会、总经理及高层管理人员分级权限决策的治
理结构。

xxx科技公司组织经营机构的设置按照“精简、高效”的原则，而且业务开展、专业技术培训、经营管理活动必须服从公司统一管理；
为保证各部门及全体员工之间的协调配合，以完成企业经营目标，按
照《中华人民共和国公司法》的规定并结合企业实际情况对企业的组织机构进行设置。

根据xxx科技公司发展需要，其治理结构如下：
设置董事会xx人；执行监事xx人；董事长1人，并兼任法人代表；总经理1人，财务负责人1人。

（二）公司管理体制
xxx科技公司实行董事会领导下的总经理负责制，各部门按其规定的职能范围，履行各自的管理服务职能，而且直接对总经理负责；公司建立完善的营销、供应和品质管理体系，确立各部门相应的经济责任目标，加强产品质量和定额目标管理，确保公司经营正常、有效、稳定、安全、持续运行，有力促进企业的高效、健康、快速发展。

总经理的主要职责如下：
（1）全面领导企业的日常工作；对企业的产品质量负责；向本公司职工传达满足顾客和法律法规要求的重要性。

（2）制定并正式批准颁布本公司的质量方针和质量目标，采取有效措施，保证各级人员理解质量方针并坚持贯彻执行。

（3）负责策划、建立本公司的质量管理体系，批准发布本公司的质量手册。

（4）明确所有与质量有关的职能部门和人员的职责权限和相互关系。

（5）确保质量管理体系运行所必要的资源配备。

（6）任命管理者代表，并为其有效开展工作提供支持。

（7）定期组织并主持对质量管理体系的管理评审，以确保其持续的适宜性、充分性和有效性。

（三）各部门职责及权限
xxx科技公司计划设置3个主要职能部门：销售部、战略发展部、行政部。

1、销售部职责说明
（1）协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。

（2）依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。

（3）负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。