票据融资不规范的风险及解决对策
浅析银行票据可能产生的风险防范对策
浅析银行票据可能产生的风险防范对策首先，银行票据的风险之一是欺诈风险。
银行需要通过建立严格的审核和风险控制机制，确保票据的真实性和合法性。
例如，银行可以加强对票据背后交易行为的尽职调查，核实相关信息的真实性，以避免受到欺诈行为的侵害。
其次，银行票据面临的还有信用风险。
银行在接受票据时，需要评估票据持有人的信用状况，并设置相应的信用额度。
此外，银行还可以通过与其他金融机构开展合作，进行信息共享和风险分担，减少单一交易的信用风险。
此外，流动性风险也是需要注意的问题。
银行票据通常具有一定的期限，但在某些情况下，持有人可能需要提前兑现票据。
为了预防流动性风险，银行可以加强与票据交易市场的联系，提高票据市场的流动性，以确保能够及时兑现票据。
再次，市场风险也是银行票据面临的挑战。
市场波动、利率变动等因素都可能对票据市场价格产生影响，从而对银行的利益造成损失。
为了应对市场风险，银行可以采取多元化投资策略，分散风险，并进行定期的市场风险评估和管理。
最后，操作风险也是需要重视的问题。
银行在处理票据业务时，需要建立完善的内部控制机制，确保操作的准确性和合规性。
银行可以采用现代化的信息技术系统，加强对票据交易的监控和管理，及时发现和纠正操作风险。
总之，银行票据作为一种重要的金融工具，带来了便利和效率，但同时也存在一定的风险。
银行需要通过建立完善的风险防范对策，从多个方面对票据风险进行有效管理，以保护自身和客户的利益。
银行票据作为金融市场中重要的信用工具，具有高流动性、可转让性和低风险等特点，被广泛应用于各类金融交易中，如商业票据、债券、贷款等。
然而，由于其特殊的性质，银行票据也存在一定的风险，包括欺诈风险、信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险等。
因此，银行需要采取一系列的风险防范对策来降低这些风险，保护自身和客户的利益。
首先，欺诈风险是银行票据面临的主要风险之一。
欺诈行为可能通过伪造票据、假冒开具人身份等方式来实施，从而使银行蒙受经济损失。
票据业务重要风险点及防范措施
《银行业金融机构操作风险重要风险点及防范措施》之八票据业务重要风险点及防范措施风险点1：票据转贴现交易不背书风险描述：出让方转让票据时，未记载被背书人名称即将票据交付受让方，受让方也未在票据被背书人栏内记载自己名称。
风险表现：不法人员将未背书的票据进行恶意背书并私自转让，挪用票据款项，导致银行资金损失；票据未背书，导致在票据出现纠纷、或涉诉等非正常解付情况时，影响持票方正常主张票据权利。
业内良好做法：加强票据背书管理，对于贴现、转贴现的纸质票据，严格按照《票据法》关于“票据转让应当背书并交付”及《最高人民法院关于审理票据纠纷案件若干问题的规定》（法释〔2000〕32号）“背书人未记载被背书人名称即将票据交付他人的，持票人在票据被背书人栏内记载自己的名称与背书人记载具有同等法律效力。
”有关规定进行背书。
最低防控要求：严格执行背书交付相关规定，防止银行合法权益悬空。
风险点2：票据质押未在票据上注明“质押”字样风险描述：将票据以质押方式交予他人时，未在票据上注明“质押”字样。
风险表现：票据质押交付时，未在票据上明确质押这类“部分票据权利”转让行为即交付票据给质权方，此易给质权人在质押期间以自身名义与第三方交易带来便利，存在风险隐患。
业内良好做法：加强票据背书管理，按照《票据法》规定进行质押背书。
最低防控要求：严格执行《票据法》“票据质押时，应当以背书记载‘质押’字样的”相关规定。
风险点3：票据实物保管不善风险描述：未妥善保管票据，票据遗失、灭失或被他人冒领，勾结外部人员私自出借票据，偷盗库存票据另行转让，假遗失真盗用，假票掉包真票。
风险表现：买入票据未及时入库保管，未设立出入库登记簿或出入库登记流于形式，未认真进行账实核对和实物盘点。
防范措施：票据的交接、拆包、验票和入库过程在电子监控下进行。
业内良好做法：票据买入存续期，实物票据必须入库保管。
票据出入库需做好交接登记，办妥交接手续。
对有价单证实行严格的核算和管理，建立有效的核对、监控制度，对各种账证、报表定期核对，及时进行盘点。
应用文-票据融资业务发展面临的问题与对策研究
票据融资业务发展面临的问题与对策研究'票据融资作为一种重要的传统金融工具在发达国家已经得到广泛的。
它是以交易为基础、以自偿性为保证的短期资金交易或融资业务，通过贴现、转贴现、再贴现和回购等操作手段使市场筹资、融资更为方便，已成为各金融机构和企业调整资产结构、提高资金流动性、降低信用风险、增加资产收益的有效工具和改善服务的重要手段。
由于票据融资业务适应了多层次的市场需求，增加了市场的深度和广度，因此在货币市场中占据着十分重要的地位。
一、票据融资业务的现状及特点１９９４年以后，随着我国的发展以及国家有关政策的鼓励，我国票据融资业务步入了一个快速发展的轨道。
２０００年，全国票据融资１６５５９亿元，比１９９９年增长９０％。
同时，我国票据融资业务发展也呈现出一些新的特点。
一是票据专营机构成为票据市场的者和造市商。
继银行在全国率先成立票据专营机构后，其他商业银行借鉴工商银行票据业务集中经营低风险、低成本、高效率的成功，在很短的时间内组建起了自己的票据专业化经营机构。
这些票据专营机构依托人民银行当地行的支持，票据业务迅速发展起来，成为市场主角。
二是票据交易价格的市场化机制已初步形成。
由于票据融资业务具有的低风险和高盈利性，票据市场竞争激烈。
从２００２年初开始，票据市场贴现利率一路下滑至人民银行规定贴现利率底线２．９７％（再贴现利率），转贴现利率也随之下滑，虽然再贴现利率未作调整，但是市场上转贴现利率已远远低于再贴现利率。
中央银行再贴现业务淡出市场，而转贴现业务的利差则愈来愈小。
三是票据融资规模不断扩大。
在中央银行的扶植下，我国票据市场的参与者已由原来的票据签发人、国有商业银行发展到票据专营机构、股份制银行、各类财务公司和办理人民币业务的境内外资银行及农村信用社，大型企业使用票据结算更是陡增，票据融资的容量和规模逐年上升。
二、票据融资业务发展中存在的问题由于我国市场经济体制还不够健全，区域经济发展水平差距较大，法制建设相对滞后，银行内部控制制度还不够完善等因素，从总体上讲，我国票据融资业务发展还面临诸多问题：１．信用体系不健全。
银行票据业务风险及防范措施
银行票据业务风险及防范措施银行票据业务风险及防范1. 引言随着金融行业的不断发展，银行票据业务在日常金融交易中扮演着重要角色。
然而，银行票据业务也存在一定的风险。
本文将针对银行票据业务的风险进行分析，并提供相关的防范措施。
2. 风险分析在进行银行票据业务时，以下几种风险需引起注意：2.1 转账风险•风险描述：银行票据转账过程中，存在人为操作失误或系统故障等情况，导致资金无法及时到账或错误转账。
•风险防范：–建立严格的操作流程和内部控制机制，确保转账过程的准确性和安全性。
–定期进行员工培训，提高员工对转账风险的认识和防范能力。
–引入先进的信息技术系统，自动化处理转账过程，减少人为操作风险。
2.2 伪造风险•风险描述：伪造票据的市场存在，银行票据可能被伪造或篡改，导致银行资产受损。
•风险防范：–严格执行票据验真程序，比对各项票据信息，防止接受伪造或篡改的票据。
–提醒客户警惕伪造风险，并向客户提供防范伪造的建议和技巧。
–加强与公安等机关的合作，共同打击伪造票据犯罪。
2.3 法律风险•风险描述：银行票据业务受制于相关法律法规的限制，一旦不符合法规要求，可能面临法律风险。
•风险防范：–建立完善的风险合规制度，确保银行票据业务符合法律法规的要求。
–关注相关法规的变化和修改，及时调整银行票据业务流程，以适应法律环境的变化。
–加强内部与外部法律团队的合作，及时咨询法律问题，避免违规行为的发生。
3. 总结在处理银行票据业务时，了解和防范相关风险至关重要。
本文对银行票据业务的转账风险、伪造风险和法律风险进行了分析，并提出了相应的防范措施。
通过严格执行操作流程、加强信息技术系统建设、定期培训员工、加强票据验真、提醒客户注意伪造风险以及建立合规制度等措施，可以降低银行票据业务风险的发生概率，确保银行业务的安全性和可靠性。
以上是关于银行票据业务风险及防范的相关措施的详细说明，希望能对读者有所帮助。
中小企业集合票据融资存在的问题及工作建议
中小企业集合票据融资存在的问题及工作建议2009年，我国推出了中小企业集合票据融资方式，为中小企业开辟了新的融资渠道。
调查显示，受中小企业缺乏了解、融资成本高、融资周期长、相关部门和机构缺乏推动积极性等因素的制约和影响，中小企业集合票据融资发展极为缓慢，致使其缓解中小企业融资难作用难以充分有效发挥。
一、中小企业直接、集合票据融资发展缓慢（一）中小企业直接融资发展缓慢。
2020、2021、2022和2023 年末，11市分别有中小企业26.3、27.9、29.5和31万家，年均增长5.6%。
2020、2021、2022和2023 年，开展融资的中小企业分别为9.1、10.3、12.2和12.1万家，年均增长10%；融资总额分别为2898、4120、4670和5272亿元，年均增长22.1%。
其中，开展直接融资中小企业分别为31、86、94和112家，分别占融资企业总数的0.03%、0.08%、0.08%和0.09%，不足千分之一；直接融资额分别为79.1、694.8、624.1和525.1亿元，分别占融资总额的2.73%、16.86%、13.36%和9.96%，不仅占比低，且近2年总量和占比均呈减少趋势。
（二）中小企业集合票据融资发展缓慢。
2020至2023年，11市仅发行中小企业集合票据2笔，涉及中小企业5家，发行总额1.19亿元，占同期11市中小企业融资总额的0.07‰；占11市中小企业直接融资总额的6‰。
其中，1笔为2022年赤峰市中昊运输有限公司与威龙汽车贸易有限公司联合发行的 1.1亿元中小企业集合票据，期限3年，票面利率6.5%；另1笔为2023年保定市3家中小企业联合发行的900万元中小企业集合票据，期限1年，票面利率4.67%。
二、中小企业集合票据发展缓慢的主要原因（一）中小企业缺乏了解。
随机抽取11市550户中小企业调查显示，78.4%的企业不清楚中小企业集合票据融资渠道。
在119户对该融资渠道有一些了解的企业中，93.3%不清楚中小企业集合票据的主管部门；85.7%不了解发行中小企业集合票据的有关要求；77.3%不清楚自身是否具备发行中小企业集合票据的条件；83.2%不了解中小企业集合票据的融资成本。
票据规范整改工作计划
票据规范整改工作计划随着市场经济的不断发展，票据作为商业交易的重要媒介，其规范性、合法性和安全性日益受到重视。
为确保公司票据管理工作的高效运行，提高风险控制能力，现制定票据规范整改工作计划，以规范票据管理流程，降低潜在风险。
一、票据管理现状分析在当前票据管理过程中，我们面临着一些亟待解决的问题。
首先，票据管理制度不够完善，存在操作不规范、流程不清晰的现象。
其次，票据管理人员对制度理解不深入，执行力度不够，导致票据管理存在漏洞。
此外，票据安全意识不足，容易出现票据丢失、被盗用的风险。
针对这些问题，我们将进行全面深入的整改工作。
二、票据规范整改目标本次票据规范整改工作的目标主要有以下几点：一是完善票据管理制度，确保制度的全面覆盖和可操作性；二是加强票据管理人员的培训，提高制度执行力和票据管理水平；三是增强票据安全意识，有效防范票据风险。
通过整改工作，我们期望建立起一套科学、高效、安全的票据管理体系。
三、票据规范整改工作步骤制度完善阶段首先，我们将对现有的票据管理制度进行全面梳理，找出制度中存在的不足和漏洞。
其次，结合公司实际情况和市场监管要求，对制度进行修订和完善，确保制度内容的全面覆盖和可操作性。
最后，组织相关部门对修订后的制度进行评审，确保制度的合理性和可行性。
人员培训阶段针对票据管理人员对制度理解不深入、执行力度不够的问题，我们将开展一系列培训活动。
首先，组织票据管理人员学习新的票据管理制度，深入理解制度内容和要求。
其次，通过案例分析、模拟操作等方式，提高票据管理人员的实际操作能力和风险防范意识。
最后，建立定期考核机制，对票据管理人员的培训成果进行检验和评估。
安全意识提升阶段在票据安全意识提升方面，我们将采取多项措施。
首先，加强票据保管设施的建设和完善，确保票据存储环境的安全可靠。
其次，定期开展票据安全教育活动，提高全体员工对票据安全的认识和重视程度。
此外，建立票据丢失、被盗用的应急处理机制，及时应对可能发生的风险事件。
财政票据管理存在的问题和对策
财政票据管理存在的问题和对策财政票据管理存在的问题和对策财政票据是行政事业单位依法收取政府非税收入或者从事非营利性活动收取财物时，向公民、法人和其他组织开具的凭证，是财务收支和会计核算的原始凭证，是财政、审计等部门进行监督检查的重要依据。
财政票据管理是非税收入管理的基础，也是财政管理的重要内容。
随着财政管理职能和体制不断完善，财政票据管理的范围不断扩大，财政票据用量不断增加，财政票据监管的难度不断加大，财政票据管理出现了许多新情况、新问题。
一、存在的问题(一)对财政票据认识不足1、财政票据管理不重视。
由于对财政票据管理工作的宣传力度不够，许多单位对财政票据管理政策还不十分了解，存在“重钱轻票”的思想，只关心财政安排多少资金，不过问财政票据使用管理。
认为收费是为了抓收入，就不能停止供票；只要有票就可以收费，收的钱就是本单位的收入。
对“限量购领”、“收支两条线管理”等概念内涵不理解，对各种票据使用规定不清楚。
在利益趋动下，不按规定使用票据，收入不缴库、截留财政资金，出现违纪违规现象。
2、旧观念习惯难以改变。
《财政票据管理办法》实施后，不少单位未及时转变观念，仍停留在原有的票据使用习惯上。
如上级主管部门拨给下级单位经费时，习惯上要求下级单位开具资金往来结算收据，为慎重起见没有收到票就不拨款。
《行政事业单位资金往来结算票据使用管理暂行办法》规定：“行政事业单位取得的拨入经费、财政补助收入、上级补助收入等形成本单位收入，不得使用资金往来结算票据”。
同时，财政部《关于行政事业单位资金往来结算票据使用管理有关问题的补充通知》规定：“行政事业单位取得上级主管部门拨付的资金，形成本单位收入，不再向下级单位转拨的，可凭银行结算凭证入账”。
“单位凭票拨款”的习惯，为单位领用资金往来结算收据提供了借口，给单位用资金往来结算收据乱收费、乱罚款、乱摊派创造了条件。
3、缴款义务人维权意识淡薄。
多数缴款人对财政票据管理政策不了解，对票据使用规定不清楚。
我国票据市场存在的问题及对策建议
我国票据市场存在的问题及对策建议
我国票据市场是金融市场中的重要组成部分，是企业融资、资金融通的重要渠道。
然而，近年来我国票据市场也存在一些问题，需要采取对策加以解决，具体如下：
一、问题
1.票据市场缺乏信任机制，信用风险高。
2.票据市场监管不够严格，违规行为较多，影响市场秩序。
3.票据市场发债积极性不高，规模较小，难以满足企业融资需求。
4.票据市场运作效率低下，流动性较差。
二、对策建议
1.建立完善的信任机制，提高票据市场的信用度。
可以通过建立票据登记机构、加强信息披露等方式实现。
2.加强票据市场监管，规范市场秩序。
可以加强对票据市场从业人员的培训和监管，加大对违规行为的惩罚力度。
3.鼓励企业发债，扩大票据市场规模。
可以采取税收优惠政策、降低融资成本等措施，吸引企业发债。
4.提高票据市场的运作效率和流动性。
可以采用电子化票据、票据互换等现代化工具，提高票据市场的流通性。
总之，我国票据市场的发展还面临着一些问题，需要政府、监管机构、企业等各方共同努力，采取有效的对策加以解决，推动票据市场的健康发展。
- 1 -。
【专题】违规票据融资解决之道
违规票据融资解决之道作者：刘治邦IPO【重要提示】★ 如果企业存在以无真实贸易背景的承兑票据融资的行为，那么个人认为都是比较严重的违规问题，不管金额多大。
★该类情形说的偏激些就是作假帐，尽管企业的理由有很多也很全面。
★ 至于解决措施，不仅要谨慎而且还要尽量全面，最基本的就是以前违规的票据已经全部清偿，二来保证以后绝对不再犯。
【案例情况】一、大东南（一）招股书的披露大东南招股书在公司治理章节以“发行人在报告期内违法违规行为情况”的标题，阐述了发行人于2005年～2007年期间与控股子公司存在开具无真实贸易背景的银行（商业）承兑汇票，尔后通过银行贴现获得融资的情形。
报告期发行人由于公司经营规模扩大，采购规模相应扩大，为了充分利用商业信用及降低财务费用起见，公司部分采购采用票据方式。
另外公司出于节约融资费用的目的，在报告期存在与关联方（控股子公司等）之间开具无真实贸易背景的银行（商业）承兑汇票，尔后通过银行贴现获得融资的情形。
2007年12月31日，发行人应付票据中有5,200万元为公司已通过背书贴现，用于公司生产经营周转，公司于2007年12月31日前足额向银行存入了该部分票据的保证金5,200万元。
截至2008年3月10日，该部分票据已完成解付。
2007年发行人逐步规范票据行为，2007年10月1日至今，没有新发生与关联方之间开具无真实贸易背景承兑汇票的行为。
发行人与其控股子公司等关联方之间上述不规范使用票据的行为虽然违反《中华人民共和国票据法》第十条之规定：“票据的签发、取得和转让，应当遵循诚实信用的原则，具有真实的交易关系和债权债务关系。
票据的取得，必须给付对价，即应当给付票据双方当事人认可的相对应的代价”，但其目的是为了节约融资费用，所融通的资金均用于正常生产经营，并未用于其他用途。
报告期发行人不存在逾期票据及欠息情况，均已经按照《中华人民共和国票据法》及相关票据制度及时履行了票据付款义务且未造成任何经济纠纷和损失。
我国票据融资业务的风险与防范
据签发量平均年 度增长 ５．３ ，贴 用风 险 、欺 诈风 险和 管理 风 险 。 ５３％
现 、转贴现 平均年 度增长 ６ ．％ ５７ 。
票 据 的基 础 是 信 用 ，信 用环
；
２ ０８ ０ ／
这 些 都 有可 能 引起 银 行 资金 的损 境的 坏 ，直 接关 系到票 据业 务 好
场发 展 的最 大 障碍 。 票据 业 务 的 的 方 法 。采 用实 地查 询 方 式 费用 税 发票 原件 ，对不 具 有 贸易背 景
风 险来 自企 业 和银 行 两个 方 面 。
开 支过 大 ，商 业 银 行难 以承 受 ，
的商 业 汇票 ，不 得办 理 贴现 ”。
部 分 企业 不 及 时将 资金 划给 承 兑 采 用 电报查 询 方式 又 难 以彻 底 查 但 是 ，企 业 为 了获取 资 金而 疯狂 银 行 ，甚 至 恶意 逃废 银 行债 务 ，
调整 帐面 资产 、增加 派 生存 款 而
为企业 开 具无 贸 易背 景 的汇 票 的
款 ，给 承 兑银 行 或贴 现 银行 造 成 ２ ０年２ ｌ 日，某银行双鸭 山市 承 兑 、 贴 现 行 为提 供 便 利 。 例 ０６ 月 １
资 金损 失 。例如 ，２ ０ 年 ，我 国 四马路支 行 曝出涉案 金额４ ３ ００ ．亿元 如 ，２ ０ 年 ，河北 省 某股 份 有 限 ０６ 承 兑垫款余额达 到ｌ １ ９ ．。亿元 ， ９ 的 银行 承 兑 汇票 诈骗 案 ，被 媒体 公司办 理银行承 兑汇 票５ 笔，金 额
维普资讯
金融改革
襞 ■
票 据 融 资 务
的 风 险 与 陆 范
口 万 立 明 １ ９ 年 以来 ，我 国票 据 特 别 是 ２ ０ 年 以后 ，由于转 贴现 失 ，造 成 票据 市场 的不稳 定 ，对 ９ ９ ００
票据融资存在的风险有哪些
票据融资存在的风险有哪些票据贴现业务是企业资⾦融通的需要。
⽬前，企业票据融资呈现快速增长势头。
有数据显⽰2006年第⼀季度新增的票据融资将近4000亿元，这种增长势头⼀直延续到2007年前四个⽉，与此同时，票据案件相继发⽣，⾦融机构损失严重，在票据业务⾮理性的扩张下，其所隐藏的风险也愈加明显。
⾸先，对于⾦融机构来说，出于增加⼿续费收⼊、吸收保证⾦存款和派⽣存款、改善资本充⾜率等考虑，⼤⼒开展汇票签发、承兑和贴现等业务。
虽然从银⾏⾓度来看，通过保证⾦制度可以锁定风险，但保证⾦制度使企业获得票据融资远远超过了其所缴纳的保证⾦，⼀旦企业到期⽆法付款，承兑⾏必须垫款，低廉的⼿续费⽆法弥补风险损失。
其次，对于票据的真伪的辨别缺少现⾦的防伪仪器、鉴别技术差，使银⾏存在受理伪票的风险。
银⾏⼯作⼈员的⼯作失误也造成了潜在风险。
在办理贴现的过程中，银⾏员⼯违规操作，造成银⾏承兑汇票的要素不规范现象，办理贴现业务时，对企业所提供资料的真实性审查不严，汇票取得的合法性难以保证。
为占领票据市场，银⾏对贴现企业提供的交易合同、增值税发票等资料的真伪不作调查，贸易的真实性审查流于形式，违规办理没有真实交易背景的票据贴现业务。
汇票到期⼀旦不予付款，贴现企业⼜拒绝承担责任，就给银⾏追索资⾦增加难度。
再次，由于票据融资具有成本低廉、⼿续简单、办理快捷等特点，深受企业的青睐。
企业可以不付⾼额的贷款利息就能很容易的融到资⾦。
票据法规定，票据必须是基于真实的贸易背景下开具的。
但是⼀些企业为了获得资⾦的流通不牺开出虚假的票据，加之银⾏审核机制的薄弱，给了⾮法之徒以可趁之机。
同时企业利⽤票据的循环贴现导致其信⽤膨胀。
假设企业的需要缴纳的保证⾦是30%，那么企业只需缴纳300万的保证⾦存款就可以开出1000万的银⾏承兑汇票，贴现后，企业照样可以拿出300万的保证⾦再开⽴⼀张1000万银⾏承兑汇票，如此以往，不断循环，企业所套的资⾦就越来越多，等到还款期，企业是否能偿还⽋款，其风险性可想⽽知。
票据融资不规范的风险及解决对策
票据融资不规范的风险及解决对策报告期内公司存在票据融资不规范的风险 1、发生背景公司所处行业为资金和技术密集型行业，由于报告期内经营规模快速提升，日常经营所需营运资金及固定资产投资随之增大，为充分利用商业信用，公司主要采用银行贷款及票据方式进行资金周转。
但受银行贷款支付政策及贷款规模等因素影响，公司在报告期内存在与关联方之间开具无真实交易背景的银行承兑汇票的情形。
报告期内，公司签发融资性票据的流程为：公司向银行申请开立银行承兑汇票，该汇票的票面收款单位为公司关联方，该汇票开出后转让给第三方，第三方直接将该款项汇入公司；银行汇款手续费、承兑利息等均由公司承担。
2、应付票据明细截至2021 年6 月30 日，公司应付票据明细如下：截至本公开转让说明书签署日，公司均按期履行了相关票据义务，上述应付票据均已到期解付或提前解付。
上述应付票据均为公司与关联方之间开具的以融资为目的的无真实交易背景票据。
根据我国《票据法》第十条“票据的签发、取得和转让，应当遵循诚实信用的原则，具有真实的交易关系和债权债务关系”的规定，公司上述票据融资行为存在不规范情形。
3、不规范票据融资对财务及经营的影响财务方面，不规范的票据行为主要是造成公司应付票据余额增加，并未造成其他重大财务风险。
公司上述不规范票据贴现行为合计产生贴现成本318.19 万元，均由公司承担，并计入财务费用。
上述票据贴现增加了公司的费用支出，但整体金额未对公司财务状况造成重大影响。
公司票据融资行为虽不完全符合我国《票据法》规定，但截至本公开转让说明书签署日，上述票据均已解付，且公司未因上述行为给银行及其他权利人造成任何实际损失，不存在任何纠纷及潜在纠纷，相关银行不会对公司进行任何形式的处罚。
2021 年11 月，包商银行股份有限公司赤峰分行出具相关说明，证明在办理票据业务过程中，凌志股份能够按照银行承兑协议的要求提供足额保证金或其他担保、及时履行票据付款责任，未发现票据逾期或欠息情况，未发生违约或纠纷、争议情况，未发生给银行造成损失的情形，不会对凌志股份进行任何形式的处罚。
票据融资违法违规问题,有什么对策
遇到保险纠纷问题？赢了网律师为你免费解惑！访问>>票据融资违法违规问题,有什么对策对于公司会具有很多的融资方式，那么对于融资我们最经常知道的就是一些发行债券，股票之类的，那么接下来就由赢了网小编对于票据融资违法违规问题,有什么对策的想给个知识进行具体的介绍，希望大家对于这一融资方式有所了解。
问题及对策已挂牌或申请挂牌的新三板公司中，例如同享科技839167、宏良皮业839191、康斯泰837155、中迪医疗836172等均曾存在违规票据融资情形。
违规票据融资一般未受处罚、整改到位的话不会构成挂牌障碍。
故在对拟挂牌公司尽职调查时要重点关注是否存在票据融资的情形，并关注票据开具是否具有真实交易背景，防范公司及中介机构信息披露遗漏的风险。
当拟挂牌公司存在违规票据融资时，特别是违规融资金额较大的情况下，首先要勇于承认错误，真实、准确并智慧的在申报文件中合适的部分予以充分披露，并对相关风险予以必要的提示，不回避问题，同时让审核员看到公司表现出的一种积极向好的状态。
其次，就是中介从业人员要把事情做在前面，充分做好相关问题的核查手续和尽职调查程序，即使反馈意见问到该问题，也能够从容面对，临危不乱。
最后，就是公司、主办券商、会计师、律师要及时沟通、充分协调，共同为处理复杂问题出谋划策。
当然，股转公司通常看到公司报告期存在大额应收应付票据，就会直接抛出若干条标准反馈意见，这些常见的问题及对策通常如下：请公司披露报告期各期无真实交易背景票据的具体情况，包括：开具方式、用途、各期发生额、期末余额、开票方及出票方单位、金额、期限;a) 详细说明公司不规范的票据融资行为的具体情况;是否存在票据拆分互换、通过向无真实交易的第三方贴现票据融资，开具无真实交易背景的银行承兑汇票等行为，需要分不同的情况分别列明。
b) 解释不同票据融资的行为的开具方式、用途、各期发生额、期末余额、开票方及出票方单位、金额、期限。
请公司披露报告期开具无真实交易背景票据的目的、内部控制制度，报告期开具的承兑汇票是否在银行授信额度范围内，是否履行了相应的程序;a) 公司需要将开具无真实交易背景票据的目的解释清楚通常，票据融资一般是为满足日常生产经营所需的资金需求，采取了开具无真实交易背景银行承兑汇票的方式进融资，融入资金均用于公司正常生产经营活动。
资金使用票据风险点及防控措施
资金使用票据风险点及防控措施
资金使用中存在的票据风险点主要包括票据的真伪风险、票据
的逾期风险、票据的挪用风险以及票据的盗窃风险等。
首先，票据
的真伪风险指的是可能存在伪造、变造或者假冒票据的情况，可能
导致企业遭受损失。
其次，票据的逾期风险是指在票据到期后，出
现付款人无法按时兑付的情况，可能导致资金链断裂或者资金损失。
再者，票据的挪用风险指的是票据被未经授权的人挪用或冒用，可
能导致企业资金流失。
最后，票据的盗窃风险是指票据在流转过程
中遭受盗窃或遗失，可能导致企业无法收回应收款项。
为了有效防控资金使用中的票据风险，企业可以采取一系列措施。
首先，建立健全的票据管理制度，明确票据的存放、流转和使
用规定，确保票据安全。
其次，加强对票据的审查，严格核对票据
的真实性和合法性，避免受到伪造票据的影响。
再者，加强对票据
付款人的信用调查，降低票据逾期风险，及时催收到期票据款项。
此外，加强对票据流转环节的监管，避免票据被挪用或盗窃，确保
资金安全。
除此之外，企业还可以通过加强内部员工的培训和教育，提高
员工对票据风险的认识和防范意识，从而有效减少票据风险的发生。
同时，建立健全的内部控制机制，加强内部审计和监督，及时发现和纠正票据风险，确保资金使用的安全和合规性。
总之，资金使用中的票据风险是企业在日常经营活动中需要高度重视和有效防范的问题。
通过建立健全的管理制度、加强风险防控措施以及提高员工的风险意识，可以有效降低票据风险的发生，保障企业资金的安全和稳健运营。
我国票据市场存在的问题及对策建议
我国票据市场存在的问题及对策建议
问题：
1.信用风险较大：当前我国票据市场上，信用背书、保证等制度尚不
完善，导致部分票据出现违约风险。
2.操作复杂、风险高：票据市场交易环节众多，涉及多个机构和部门，操作风险较大。
3.发行主体不多样化：票据发行主体以银行为主，未能够吸引更多的
非银机构和实体经济参与，市场竞争不充分。
4.行业监管不够严格：我国票据市场监管部门力度不够，导致市场红
利未能得到充分挖掘，行业整体发展水平相对滞后。
建议：
1.完善票据市场信用背书和保证制度，建立完善的风险管理体系，提
高市场信用水平。
2.统一票据市场监管，并建立相关的法律法规，提高市场的透明度和
公正性，减少操作风险。
3.推广票据市场的产品和服务，吸引更多非银机构和实体经济参与，
增加市场竞争力。
4.加强票据市场监管部门的监管力度，打击违法和违规行为，提高市
场整体发展水平。
银行票据业务的风险防范与监管
银行票据业务的风险防范与监管一、疏导和管理并重，积极防范票据融资风险（一）发展票据市场，做大市场规模。
在全国中心城市区域票据市场发展的基础上，吸收更多的不同类型的金融机构和企业加入票据市场，建立面向所有金融机构及企业法人的全国统一的票据市场系统。
（二）完善相关法律制度，规范票据融资业务，减少操作风险。
衔接《票据法》、《支付结算办法》和《贷款通则》的有关规定。
《票据法》和《支付结算办法》未对票据贴现等融资行为做出专门的司法解释，而《贷款通则》将票据贴现作为一种贷款方式。
事实上票据关系与贷款合同关系的法律权利存在很大差异，应尽快解决这一冲突，统一法律规范。
同时，进一步完善《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》等相关法规，对票据融资过程中可能出现的风险操作加以限制和规范，从法律角度减少操作风险。
（三）积极创新，运用现代科技手段加强票据管理。
一是加大票据防伪技术含量，改进承兑汇票操作方法和程序。
针对银行业传统的“凭印支取”审核办法已远远落后于电子化发展的步伐的现状，建立银行印鉴预留库，实行票据业务自动化处理。
二是建立网络票据业务，发展网络查询认证系统。
摒弃目前通过电报查询等为主要手段的检验票据真伪的方式，在电子联行或信贷登记咨询系统基础上，建立承兑汇票转让电子查询网络系统，对每笔已签发的银行承兑汇票录入系统，在转让、贴现、转贴现、再贴现时必须通过电子查询网络系统进行查询核对，有效杜绝假票和“克隆”汇票行为的发生。
（四）金融机构要加强内控建设和制度落实。
一是开展风险教育，使业务人员熟练掌握真假票据的不同特征和犯罪分子的各种作案手段，不断提高业务人员风险防范技能。
二是商业银行要把票据业务纳入贷款管理范畴，在办理业务时要按贷款的原则和程序，对企业信用情况，承兑能力进行严格审查，对业务经办、审查、监督依责设岗，制订出一套出票、登记、查询的较为规范且操作性较强的规程和制度，进行风险监测管理，确保票据真实性、交易真实性和资金安全性，同时定期组织业务自查和互查，杜绝各类隐患，纠正违规行为，保证票据业务正常有序开展。
互联网票据融资存在的问题及建议
互联网票据融资存在的问题及建议一、基本情况中国票据网和金融一网联合发起成立了“票据宝”网站，开展互联网票据理财业务。
据票据宝网站相关信息显示，其运作模式是企业利用银行承兑汇票质押融资，将银行承兑汇票交由平台审核，平台将票据交由银行保管，投资者通过投资向企业提供资金，银行承兑汇票到期后，由银行承兑，投资者获得本金收益，投资门槛低至1元。
二、存在风险（一）涉嫌虚假宣传，片面强调高收益票据宝首页醒目位置宣称“100%安全”，“低风险”，并且在安全保障中对票据理财可能存在的银行倒闭、假票、资金安全风险一一进行了排除，使投资者认为“票据宝”是无风险投资。
但实质上，票据理财并非只存在上述风险，还存在延迟支付的风险，部分银行承兑汇票兑付银行为城市商业银行、农村商业银行、农村信用社等，信用等级相对较低，可能出现拖延兑付的情况，影响投资者的资金使用效率及安全，当发生大面积延期兑付时，可能会对平台造成流动性压力。
如果票据主体涉及非法经营或者贸易纠纷，也将带来兑付风险。
截至7月末，“票据宝”已经推出的236期理财项目中，由城市商业银行、农村商业银行等机构承兑的有51期，占21.61%。
此外，票据宝把依托国付宝的第三方资金托管作为其保障投资者资金安全的重要方式，但国付宝客服表示，国付宝商户进行投资理财属于个人行为，投资者需要自行承担投资风险，国付宝并不承担票据宝的连带担保责任。
（二）发起企业经营异常，平台可信度存疑票据宝由中国票据网和金融一网联合发起设立，该中国票据网与中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心主办的中国票据网并非同一网站，金融一网和中国票据网的办公地址为同一地址。
发起设立票据宝的中国票据网由喜金投资有限公司（现已更名为“深圳市青年投资有限公司”）创办，该公司股东为李新喜、李华军两位自然人。
6月，深圳工商局已将深圳青年投资载入经营异常企业名录，原因是“通过住所经营场所无法联系”。
由于目前互联网平台准入门槛较低，缺乏有效监管，对于平台是否真实的获得了企业票据抵押，投资者无从考证，不能排除票据宝网站将银行承兑汇票作为集资的幌子。
票据融资的风险控制与管理研究
票据融资的风险控制与管理研究票据融资一直是企业常用的融资手段之一，它指的是企业通过承兑汇票或银行汇票等票据形式融资。
这种方式一般速度快、手续简便、成本较低，同时也有利于提高企业资金使用效率。
但是，这种融资也带有一些风险，如何控制和管理这些风险成为了本文的重点。
一、票据融资的风险票据融资的主要风险包括以下几个方面：1.信用风险。
承兑汇票是企业对支付行承诺的一种形式，如果企业信用不佳或出现逾期未付等情况，都会增加银行和其他持票人的风险。
2.市场风险。
由于票据融资一般是短期融资，利率相对较低，企业如果不能按时兑付本金和利息，就有可能受到市场利率的波动影响，使得融资成本变高。
3.操作风险。
票据融资过程中需要进行资金划转、合同签署等操作，如果企业管理不善，就有可能出现操作风险，导致融资出现问题。
4.流动性风险。
票据融资一般是以票据为抵押，如果融资企业经营不善或出现其他问题，就有可能出现无法及时兑付票据的情况，从而增加了流动性风险。
二、票据融资的风险控制和管理为了控制和管理票据融资的风险，企业可以采取以下几种方式：1.严格信用审查。
票据融资与企业信用息息相关，对于融资企业的信用风险，银行和其他持票人必须进行严格审查，包括资产负债情况、经营状况、信用记录等各个方面。
2.制定合理的融资计划。
企业应该制定合理的融资计划，包括融资金额、融资用途、融资期限等，并按照计划进行操作，保证融资使用的及时性和合理性，从而减少市场风险。
3.加强内部管理。
为了减少操作风险和流动性风险，企业应该加强内部管理，包括资金管理、票据管理等。
资金管理方面可以通过设置资金池、实行集中支付等方式，票据管理方面可以做好票据记录和归档工作，便于日后查证。
4.制定风险控制策略。
企业应该制定风险控制策略，包括对于不同风险的应对措施，如出现经营异常风险时应采取的应对措施等，从而减少风险的影响。
三、结语票据融资是一种常用的企业融资方式，但是也伴随着一些风险。
票据融资违规怎么解决
票据融资违规怎么解决票据可以在市场上流通，就可以作为融资手段，但是公司票据融资违规面临什么风险，今天店铺为你们介绍票据融资违规怎么办的内容，希望对你们有帮助。
票据融资违规解决办法当拟挂牌公司存在违规票据融资时，特别是违规融资金额较大的情况下，首先要勇于承认错误，真实、准确并智慧的在申报文件中合适的部分予以充分披露，并对相关风险予以必要的提示，不回避问题，同时让审核员看到公司表现出的一种积极向好的状态。
其次，就是中介从业人员要把事情做在前面，充分做好相关问题的核查手续和尽职调查程序，即使反馈意见问到该问题，也能够从容面对，临危不乱。
最后，就是公司、主办券商、会计师、律师要及时沟通、充分协调，共同为处理复杂问题出谋划策。
票据融资常见的问题以及对策一、问题请公司披露报告期各期无真实交易背景票据的具体情况，包括：开具方式、用途、各期发生额、期末余额、开票方及出票方单位、金额、期限;对策1、详细说明公司不规范的票据融资行为的具体情况;是否存在票据拆分互换、通过向无真实交易的第三方贴现票据融资，开具无真实交易背景的银行承兑汇票等行为，需要分不同的情况分别列明。
2、解释不同票据融资的行为的开具方式、用途、各期发生额、期末余额、开票方及出票方单位、金额、期限。
二、问题请公司披露报告期开具无真实交易背景票据的目的、内部控制制度，报告期开具的承兑汇票是否在银行授信额度范围内，是否履行了相应的程序;对策1、公司需要将开具无真实交易背景票据的目的解释清楚通常，票据融资一般是为满足日常生产经营所需的资金需求，采取了开具无真实交易背景银行承兑汇票的方式进融资，融入资金均用于公司正常生产经营活动。
2、公司是否建立了完善的内部控制制度，需要进一步强化对票据的内部管理与风险监控。
3、开具票据是否在银行授信额度范围内并履行相应程序。
是否存在敞口，若存在，需要另行说明情况。
三、问题请公司披露违规票据的解付情况，是否存在逾期及欠息，是否给相关方造成损失;如存在未解付票据，请披露未解付的原因及依据，并对未解付票据金额对公司财务的影响程度进行分析;对策1、详细披露具体情况，是否存在未解付的情形等;2、存在未解付的情况，则需要匡算对公司的财务影响。
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报告期内公司存在票据融资不规范的风险
1、发生背景
公司所处行业为资金和技术密集型行业，由于报告期内经营规模快速提升，日常经营所需营运资金及固定资产投资随之增大，为充分利用商业信用，公司主要采用银行贷款及票据方式进行资金周转。
但受银行贷款支付政策及贷款规模等因素影响，公司在报告期内存在与关联方之间开具无真实交易背景的银行承兑汇票的情形。
报告期内，公司签发融资性票据的流程为：公司向银行申请开立银行承兑汇票，该汇票的票面收款单位为公司关联方，该汇票开出后转让给第三方，第三方直接将该款项汇入公司；银行汇款手续费、承兑利息等均由公司承担。
2、应付票据明细
截至2014 年6 月30 日，公司应付票据明细如下：
截至本公开转让说明书签署日，公司均按期履行了相关票据义务，上述应付票据均已到期解付或提前解付。
上述应付票据均为公司与关联方之间开具的以融资为目的的无真实交易背景票据。
根据我国《票据法》第十条“票据的签发、取得和转让，应当遵循诚实信用的原则，具有真实的交易关系和债权债务关系”的规定，公司上述票据融资行为存在不规范情形。
3、不规范票据融资对财务及经营的影响
财务方面，不规范的票据行为主要是造成公司应付票据余额增加，并未造成
其他重大财务风险。
公司上述不规范票据贴现行为合计产生贴现成本318.19 万元，均由公司承担，并计入财务费用。
上述票据贴现增加了公司的费用支出，但整体金额未对公司财务状况造成重大影响。
公司票据融资行为虽不完全符合我国《票据法》规定，但截至本公开转让说明书签署日，上述票据均已解付，且公司未因上述行为给银行及其他权利人造成任何实际损失，不存在任何纠纷及潜在纠纷，相关银行不会对公司进行任何形式的处罚。
2014 年11 月，包商银行股份有限公司赤峰分行出具相关说明，证明在办理票据业务过程中，凌志股份能够按照银行承兑协议的要求提供足额保证金或其他担保、及时履行票据付款责任，未发现票据逾期或欠息情况，未发生违约或纠纷、争议情况，未发生给银行造成损失的情形，不会对凌志股份进行任何形式的处罚。
2014 年11 月，交通银行内蒙古分行出具相关说明，证明该行为公司签订的银行承兑汇票已正常到期，并正常兑付。
公司股东、董事、高级管理人员或具体操作人员均未从中获得任何形式的收益，亦未因此而使得公司利益遭受任何形式的损害。
因此，上述行为对公司的生产经营影响较小。
4、规范措施
针对公司报告期内所发生的不规范使用票据的行为，公司已通过建立和完善内控机制等一系列整改措施逐步规范此类行为，以确保该等情况不再发生。
具体措施包括：一是组织管理层及财务人员深入学习《票据法》，树立规范使用票据的意识；二是强化内部控制，严格票据业务的审批程序；三是与各中介机构加强沟通和协调。
2014 年6 月30 日至今，公司没有新发生开具无真实交易背景承兑汇票的行为。
2014 年11 月，公司出具承诺函，承诺“按期解付到期的银行承兑汇票；在
以后的生产经营中，将严格按照《票据法》等有关法律、法规要求开具所有票据，规范票据管理，杜绝发生任何违反票据管理相关法律法规的票据行为”。
2014 年11 月，公司控股股东及实际控制人出具承诺函，承诺“若因不规范
使用票据行为导致公司承担任何责任或受到任何处罚，致使公司遭受任何损失的，本人将无条件以现金全额赔偿该等损失，并承担连带责任。
同时本人承诺将充分行使股东权利，保证公司不再发生任何违反票据管理相关法律法规的票据行为”。